证券代码：600747 股票简称：大连控股 编号：临2015-52

　大连大显控股股份有限公司

　董事会决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、董事会会议召开情况

　（一）大连大显控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第三十六次会议召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规、规章制度的规定。

　（二）本次董事会会议于2015年4月23日以书面、电话和电子邮件方式向全体董事进行了通知。

　（三）本次董事会会议于2015年5月5日以通讯表决方式召开。

　（四）本次会议应出席董事5人，实际出席董事5人。

　（五）本次董事会由公司董事长代威先生主持。

　二、董事会会议审议情况

　（一）审议《关于公司会计估计变更的议案》

　1、会计估计变更日期：2015年4月1日开始执行。

　2、会计估计变更的原因：本公司结合实际情况，为了更加客观地反映公司的财务状况和经营成果、反映应收款项的实际回收情况，对本公司应收款坏帐准备计提作出调整。

　3、会计估计变更的内容：本公司原应收款项坏账准备计提不区分关联方与非关联方往来，现变更为：公司对关联方应收款项不计提坏账准备。

　4、会计估计变更合理性的说明：本公司仅在确信能全额收回款项的前提下，才允许发生对关联方的应收款项，因此对于关联方款项不计提坏账准备，更符合实际情况。

　根据规定，上述会计估计的变更日为2015年4月1日，此变更不会对公司已披露的合并财务报表产生重大影响。

　详见公司临2015-54号《大连大显控股股份有限公司关于会计估计变更的

　公告》。

　投票结果：5票赞成，O票反对，O票弃权。

　上述议案无需提交股东大会审议。

　（二）独立董事关于公司会计估计变更的独立意见：

　我们认为：公司董事会对会计估计变更事项的表决程序和结果符合《公司章程》等法律法规的相关规定；该会计估计变更事项能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际经营情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

　三、上网公告附件

　独立董事意见。

　特此公告。

　大连大显控股股份有限公司董事会

　二〇一五年五月六日

　证券代码：600747 股票简称：大连控股 编号：临2015-53

　大连大显控股股份有限公司

　监事会决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、监事会会议召开情况

　（一）大连大显控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十八次会议召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规、规章制度的规定。

　（二）本次监事会会议于2015年4月23日以书面、电话和电子邮件方式向全体监事进行了通知。

　（三）本次监事会会议于2015年5月5日以现场表决的方式在公司会议室召开。

　（四）本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。

　（五）本次监事会由张国庆先生主持。

　二、监事会会议审议情况

　审议《关于公司会计估计变更的议案》

　经审核，本次会计估计变更事项的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合公司实际情况，同意公司实施能够准确、明晰地反映公司财务状况和实际经营情况的本次会计估计变更。

　详见公司临2015-54号《大连大显控股股份有限公司关于会计估计变更

　的公告》。

　投票结果：3票赞成，O票反对，O票弃权。

　特此公告。

　大连大显控股股份有限公司监事会

　二〇一五年五月六日

　证券代码：600747 股票简称：大连控股 编号：临2015-54

　大连大显控股股份有限公司

　关于会计估计变更的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●本次会计估计变更日为2015年4月1日，此变更不会对公司已披露的合并财务报表产生重大影响。

　一、会计政策变更情况概述

　本公司结合实际情况，为了更加客观地反映公司的财务状况和经营成

　果、反映应收款项的实际回收情况，对本公司应收款坏帐准备计提作出调整。本次会计估计自2015年4月1日起执行。

　公司第七届董事会第三十六次会议、第七届监事会第十八次会议于2015年5月5日分别审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》， 此项议案无需提交股东大会审议。

　二、具体情况及对公司的影响

　（一）本次会计估计变更的具体情况

　1、会计估计变更日期：2015年4月1日开始执行。

　2、会计估计变更的原因：本公司结合实际情况，为了更加客观地反映公司的财务状况和经营成果、反映应收款项的实际回收情况，对本公司应收款坏帐准备计提作出调整。

　3、会计估计变更的内容：本公司原应收款项坏账准备计提不区分关联方与非关联方往来，现变更为：公司对关联方应收款项不计提坏账准备。

　4、会计估计变更合理性的说明：本公司仅在确信能全额收回款项的前

　提下，才允许发生对关联方的应收款项，因此对于关联方款项不计提坏账准备，更符合实际情况。

　（二）本次会计估计变更对公司的影响

　根据规定，上述会计估计的变更日为2015年4月1日，此变更不会对公司已披露的合并财务报表产生重大影响。

　三、独立董事和监事会的结论性意见

　（一）独立董事关于本次会计估计变更的独立意见

　我们认为：公司董事会对会计估计变更事项的表决程序和结果符合《公司章程》等法律法规的相关规定；该会计估计变更事项能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际经营情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

　（二）监事会关于本次会计估计变更的审核意见

　经审核，本次会计估计变更事项的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合公司实际情况，同意公司实施能够准确、明晰地反映公司财务状况和实际经营情况的本次会计估计变更。

　四、上网公告附件

　1、第七届董事会第三十六次会议决议；

　2、独立董事意见；

　3、监事会意见。

　特此公告。

　大连大显控股股份有限公司董事会

　二〇一五年五月六日