（二）本次股东大会会议审议的事项属于公司股东大会职权范围，不违反相关法律、法规和《公司章程》的规定，本次会议审议事项已经公司第四届董事会第四十四次会议、公司第四届监事会第二十五次会议审议通过，审议事项合法、完备。

　三、出席现场会议登记方法

　1、法人股东的法定代表人出席的，凭本人身份证、法定代表人身份证明书或授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡办理登记；法人股东委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡办理登记。

　2、自然人股东亲自出席的，凭本人身份证、证券账户卡办理登记；委托代理人出席的，凭代理人的身份证、授权委托书、委托人的证券账户卡办理登记。

　3、登记时间：2015年5月15日，上午9:00-11:30，下午14:30-17:00。

　4、登记地点：福建省德化县土坂村冠福产业园福建冠福现代家用股份有限公司证券投资部。

　四、参与网络投票的股东的身份认证与投票程序

　本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台，网络投票包括交易系统投票和互联网投票系统投票，网络投票程序如下：

　（一）采用交易系统投票操作流程

　1、通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2015年5月19日上午9:30—11:30，下午13:00—15:00。

　2、投票期间，深圳证券交易所交易系统将挂牌一只投票证券，股东以申报买入委托的方式对表决事项进行投票表决。

　■

　3、股东投票的具体程序为：

　（1）输入买入指令；

　（2）输入投票代码362102；

　（3）输入对应申报价格：在“买入价格”项下输入对应申报价格，情况如下：

　■

　4、输入委托股数

　上述总议案及其他议案在“买入股数”项下，表决意见对应的申报股数如下：

　■

　5、确认投票委托完成。

　（二）采用互联网投票系统投票操作流程

　1、投资者通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的起止时间为2015年5月18日下午15:00至2015年5月19日下午15:00的任意时间。

　2、股东获取身份认证的具体流程

　按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务实施细则》的规定,股东可以采用服务密码或数字证书的方式进行身份认证。

　A)申请服务密码的流程

　登陆网址http://wltp.cninfo.com.cn的“密码服务专区”注册；填写“姓名”、“证券账户号”、“身份证号”等资料，设6-8位的服务密码；如申请成功，系统会返回一个4位数字的激活校验码。

　B)激活服务密码

　股东通过深圳证券交易所交易系统比照买入股票的方式，凭借“激活校验码”激活服务密码。

　■

　该服务密码需要通过交易系统激活后使用。如服务密码激活指令上午11:30前发出的，当日下午13:00即可使用；如服务密码激活指令上午11:30后发出的，次日方可使用。服务密码激活后长期有效，在参加其他网络投票时不必重新激活。密码激活后如遗失可通过交易系统挂失，挂失后可重新申请，挂失方法与激活方法类似。申请数字证书的，可向深圳证券信息有限公司或其委托的代理发证机构申请。

　咨询电话：0755-83239016。

　3、股东根据获取的服务密码或数字证书登录http://wltp.cninfo.com.cn进行互联网投票系统投票。

　A)登录http://wltp.cninfo.com.cn，在“上市公司股东大会列表”选择“福建冠福现代家用股份有限公司2014年度股东大会投票”；

　B)进入后点击“投票登录”，选择“用户名密码登陆”，输入您的“证券账户号”和“服务密码”；申领数字证书的投资者可选择“CA证书登录”；

　C)进入后点击“投票表决”，根据网页提示进行相应操作；

　D)确认并发送投票结果。

　（三）注意事项

　（1）网络投票不能撤单；

　（2）对同一表决事项的投票只能申报一次，多次申报的以第一次为准；

　（3）同一表决权既通过交易系统投票又通过互联网投票系统投票的，以第一次投票为准；

　（4）股东通过多个股东账户持有上市公司相同类别股份的，应当使用持有该上市公司相同类别股份的任一股东账户参加网络投票，且投票后视为该股东拥有的所有股东账户下的相同类别股份均已投出与上述投票相同意见的表决票。股东通过多个股东账户分别投票的，以第一次有效投票结果为准。

　（5）合格境外机构投资者（QFII）、证券公司客户信用交易担保证券账户、证券金融公司转融通担保证券账户、约定购回式交易专用证券账户等集合类账户持有人，应当通过互联网投票系统投票，不得通过交易系统投票，且其通过互联网投票系统填报的受托股份数量计入出席股东大会股东所持表决权总数。

　（6）如需查询投票结果，请于投票当日下午18:00时以后登录深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn），点击“投票查询”功能，可以查看个人投票结果，或通过投票委托的证券公司营业部查询。

　五、其他事项

　1、本次股东大会现场会议会期半天。

　2、参会人员的交通、食宿等费用自理。

　3、会务联系方式：

　联系地址：福建省德化县土坂村冠福产业园福建冠福现代家用股份有限公司证券投资部

　邮政编码：362500

　联 系 人：黄华伦 黄丽珠

　联系电话：（0595）23551999；（0595）23550777

　联系传真：（0595）27251999

　六、备查文件

　1、福建冠福现代家用股份有限公司第四届董事会第四十四次会议决议；

　2、福建冠福现代家用股份有限公司第四届监事会第二十五次会议决议。

　特此公告！

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日

　附件：

　福建冠福现代家用股份有限公司

　2014年度股东大会授权委托书（格式）

　兹全权委托 先生/女士代表本人（或本单位）出席福建冠福现代家用股份有限公司2014年度股东大会，受托人有权依照本授权委托书的指示对该次会议审议的各项议案进行投票表决，并代为签署该次会议需要签署的相关文件。

　本授权委托书的有效期限为自授权委托书签署之日起至该次股东大会会议结束之日止。

　本人（或本单位）对该次会议审议的议案表决意见如下：

　■

　特别说明：委托人对受托人的指示，以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准。如果委托人对某一审议事项的表决意见未作具体指示或者对同一审议事项有两项或两项以上指示的，受托人有权按自己的意思决定对该事项进行投票表决。合格境外机构投资者（QFII）参加股东大会投票时，如果需要根据委托人（实际持有人）的委托对同一审议事项表达不同意见的，应进行分拆投票，并应在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中如实填写所投票数。

　委托人单位名称或姓名（签字、盖章）：

　委托人法定代表人（签字）：

　委托人身份证件号码或营业执照注册号：

　委托人证券账户：

　委托人持股数量：

　受托人（签字）：

　受托人身份证件号码：签署日期： 年 月 日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-034

　福建冠福现代家用股份有限公司

　第四届监事会第二十五次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第四届监事会第二十五次会议于2015年4月23日下午14:00时在福建省德化县土坂村冠福产业园本公司董事会议室以现场会议方式召开，本次会议由公司监事会主席赖争妍女士召集并主持，会议通知已于2015年4月11日以专人递送、传真、电子邮件等方式送达全体监事。本次会议应到监事五人，实际出席会议的监事五人，本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

　经与会监事认真审议，本次会议以举手表决方式逐项表决通过了以下决议：

　一、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《2014年度监事会工作报告》。

　《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度监事会工作报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　二、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《2014年度财务决算报告》。

　公司2014年度财务决算报告的详细内容参见公司在指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度报告》。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　三、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《2014年度利润分配预案》。

　经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2014年度实现净利润3,197,591.68元，归属于母公司所有者的净利润为5,691,152.84元；2014年度母公司实现净利润为16,630,528.38元。根据《公司章程》规定，因公司尚有以前年度亏损未弥补，2014年度公司不提取法定盈余公积金，2014年度公司可供分配的净利润为16,630,528.38元，加上2013年年末公司累计未分配利润-133,641,652.64元，2014年年末公司实际可供分配的利润为-117,011,124.26元。

　根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》、《公司分红政策及未来三年股东回报规划》等规定，本公司母公司报表2014年度累计未分配利润为负数，不符合实施现金分红的条件，同时，公司日常生产经营和对外投资对资金需求量较大，综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，从长远利益出发，公司2014年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。公司上述利润分配方案符合国家法律、法规和《公司章程》等相关规定。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　四、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《2014年度内部控制自我评价报告》。

　公司监事会认为：公司内部控制涵盖了公司营运的各个环节，重点控制制度健全、运作规范、控制有序，符合当前公司经营管理实际情况的需要，符合国家有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件的要求，具有合理性、合法性和有效性。因此，公司的内部控制是有效的。公司《2014年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了报告期内公司内部控制的建设及运行情况。

　《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　五、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度审计机构的议案》。

　公司监事会同意继续聘请中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)担任本公司2015年度审计机构，为本公司提供会计报表的审计、净资产验证等服务，聘期一年，期满时可以续聘。2014年公司审计费用实际发生金额为190万元（包括2013年度、2014年半年度审计费用），公司监事会提请股东大会授权公司董事长根据实际审计工作量以及市场行情与中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2015年度审计费用，并代表公司签署与此有关的合同、协议。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　六、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于公司向各家银行申请授信额度的议案》。

　公司及本公司之子公司泉州冠杰陶瓷有限公司（以下简称“冠杰陶瓷”）、福建冠林竹木家用品有限公司（以下简称“冠林竹木”）、上海五天实业有限公司（以下简称“上海五天”）、能特科技有限公司（以下简称“能特科技”）在2014年度向相关商业银行申请的授信额度有效期限即将届满，或根据生产经营对资金的需求，公司监事会同意公司及上述子公司在2015年再向各家银行申请授信额度，具体情况如下：

　（一）公司再向各家银行申请授信额度的情况：

　1、公司拟向中国工商银行股份有限公司德化支行申请不超过16,000万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款、银行承兑汇票、商业汇票贴现、贸易融资等业务（最终以银行同意授予的授信额度金额及授信品种为准）。在上述授信额度中，部分授信额度采取信用免担保方式授予，部分授信额度将由本公司以自有的房产和土地使用权作为抵押物提供抵押担保，部分授信额度将由公司子公司上海五天实业有限公司（以下简称“上海五天”）、冠林竹木或其他子公司提供连带责任保证担保。授信期限为一年。

　2、公司拟向兴业银行股份有限公司泉州分行申请不超过20,000万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现等业务（最终以银行同意授予的授信额度金额及授信品种为准）。在上述授信额度中，部分授信额度（不超过3,000万元人民币）由本公司的子公司冠杰陶瓷以其自有房产、土地使用权或其它资产作为抵押物提供抵押担保；其余授信额度由子公司冠杰陶瓷或其他子公司提供连带责任保证担保，授信期限为一年。

　以上本公司向两家商业银行申请的授信额度总计为不超过36,000万元人民币（最终以各家商业银行同意授予的授信额度金额为准），具体融资金额将视公司生产经营对资金的需求来确定。

　公司监事会提请股东大会授权本公司董事长林文昌先生和副董事长、总经理林文智先生全权代表本公司、各子公司的法定代表人全权代表各子公司与上述两家银行洽谈、签订与上述申请授信、融资有关的法律文件（包括但不限于授信额度合同、贷款合同、银行承兑汇票合同、抵押合同等），并办理与上述申请授信、借款、融资等有关的一切事项，上述受托人签署的各项合同等文书均代表公司及各子公司的意愿，均具有法律约束力；授权期限为一年。

　（二）冠杰陶瓷再向银行申请授信额度的情况：

　冠杰陶瓷拟向中国建设银行股份有限公司德化县支行（以下简称“德化建行”）申请不超过3,000万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款、开立银行承兑汇票等业务，具体授信业务品种及金额以冠杰陶瓷与德化建行所签订的相关业务合同为准。上诉授信额度中，不超过900万元人民币的流动资金贷款额度由公司子公司冠林竹木提供其自有房产和土地使用权作为抵押物提供抵押担保，不超过2,100万元人民币的银行承兑汇票额度由公司子公司福建省德化冠峰耐热瓷有限公司（以下简称“冠峰耐热瓷”）提供连带责任保证担保。授信期限为一年（以德化建行同意的为准）。

　公司监事会提请股东大会授权本公司副董事长、总经理、冠杰陶瓷法定代表人林文智先生全权代表本公司、冠杰陶瓷、冠峰耐热瓷的法定代表人全权代表冠峰耐热瓷与德化建行洽谈、签署与本次申请授信额度相关的法律文件并办理其他相关具体事宜，上述受托人签署的各项合同等文书均代表公司、冠杰陶瓷、冠峰耐热瓷的意愿，均具有法律约束力；授权期限为一年。

　（三）冠林竹木再向银行申请授信额度的情况：

　冠林竹木拟向德化建行申请不超过1,400万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款等业务，具体授信业务品种及金额以冠林竹木与德化建行所签订的相关业务合同为准，授信期限为一年。上述授信额度由冠林竹木以自有的房产和土地使用权作为抵押物提供抵押担保。

　公司监事会提请股东大会授权冠林竹木法定代表人林文智先生全权代表冠林竹木与德化建行洽谈、签署与本次申请授信额度相关的法律文件以及该授信额度项下的具体业务合同、凭证等一切法律文件并办理其他相关具体事宜，上述受托人签署的各项合同等文书均代表冠林竹木意愿，对冠林竹木均有法律约束力；授权期限为一年。

　（四）上海五天向银行申请授信额度的情况：

　上海五天拟向江苏长江商业银行股份有限公司（以下简称“江苏长江商业银行”）申请不超过5,000万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现等业务，具体授信业务品种及金额以上海五天与江苏长江商业银行所签订的相关业务合同为准，授信期限为一年。上述授信额度由本公司、本公司子公司冠峰耐热瓷以及公司的控股股东林福椿先生、林文昌先生、林文洪先生、林文智先生提供连带责任保证担保。

　公司监事会提请股东大会授权公司董事长、上海五天法定代表人林文昌先生全权代表公司、上海五天、冠峰耐热瓷的法定代表人全权代表冠峰耐热瓷与江苏长江商业银行洽谈、签署与本次申请授信额度相关的法律文件以及该授信额度项下的具体业务合同、凭证等一切法律文件并办理其他相关具体事宜，上述受托人签署的各项合同等文书均代表公司、上海五天及冠峰耐热瓷的意愿，对公司、上海五天及冠峰耐热瓷均有法律约束力；授权期限为一年。

　（五）能特科技向银行申请授信额度的情况：

　能特科技拟向招商银行股份有限公司荆州分行（以下简称“荆州招商银行”）申请不超过13,000万元人民币综合授信额度，用于办理流动资金贷款、银行承兑汇票、商业汇票贴现、贸易融资等业务（最终以银行同意授予的授信额度金额为准）。在上述授信额度中，不超过10,000万元人民币的授信额度由能特科技以银行票据或自有的房产和土地使用权作为抵押物提供抵押担保，不超过3,000万元人民币的授信额度由公司的大股东陈烈权先生提供连带责任担保。授信期限为1年。

　公司董事会提请股东大会授权能特科技法定代表人陈烈权先生全权代表能特科技与荆州招商银行洽谈、签署与本次申请授信额度相关的法律文件以及该授信额度项下的具体业务合同、凭证等一切法律文件并办理其他相关具体事宜，上述受托人签署的各项合同等文书均代表公司及能特科技意愿，均具有法律约束力；授权期限为一年。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　七、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于公司及子公司对子公司提供担保的议案》。

　《福建冠福现代家用股份有限公司关于公司及子公司对子公司提供担保的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　八、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于预计公司2015年度日常关联交易的议案》。

　公司监事会认为：公司从审慎原则角度出发，本着保证相关交易公平、公开、公正的原则，对公司大股东林福椿先生及其家庭成员、以及与大股东林福椿先生不存在法律领养关系但关系密切的林云燕女士、林彩燕女士控制的企业均认定为公司关联方。公司在2015年度与该等人士及企业发生的交易均认定为关联交易。

　公司预计在2015年度发生的日常关联交易实属公司生产经营需要，其目的是为了保证公司正常开展生产经营活动，并且该等关联交易将在不违反《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》等有关规定的前提下，遵循公开、公平、价格公允、合理的原则，由交易双方采取参考市场价格或以成本加合理利润方式的定价政策来协商确定具体交易价格。因此，公司发生的日常关联交易不存在损害公司及全体股东，特别是无关联关系股东的权益的情况，也不会对公司的独立性和持续经营能力造成不良影响。

　《福建冠福现代家用股份有限公司关于预计公司2015年度日常关联交易的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　九、以5票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《2014年度报告及其摘要》。

　公司监事会认为：

　1、《2014年度报告及其摘要》的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　2、《2014年度报告及其摘要》的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的各项规定，并且其内容是真实的、准确的、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度报告》和《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度报告摘要》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　十、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《2015年第一季度报告全文及其正文》。

　公司监事会认为：

　1、《2015年第一季度报告全文及其正文》的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　2、《2015年第一季度报告全文及其正文》的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，并且其内容是真实的、准确的、完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　《福建冠福现代家用股份有限公司2015年第一季度报告全文》和《福建冠福现代家用股份有限公司2015年第一季度报告正文》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》。

　十一、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于控股子公司上海五天实业有限公司分立的议案》。

　《福建冠福现代家用股份有限公司关于控股子公司上海五天实业有限公司分立的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　十二、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于执行新企业会计准则并变更会计政策的议案》。

　公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部2014年新修订和颁布的相关企业会计准则进行的合理变更，其审议程序合法、合规，符合公司实际情况，公司执行变更后的会计政策能更准确地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　《福建冠福现代家用股份有限公司关于执行新企业会计准则并变更会计政策的公告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

　十三、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于制定＜未来三年股东分红回报规划（2015年-2017年）＞的议案》。

　为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》（中国证监会公告[2013]43号）和中国证监会福建监管局《关于进一步落实现金分红有关事项的通知》（闽证监公司字[2012]28号）等文件精神，结合《公司章程》等相关文件规定，公司监事会同意公司制定的《未来三年股东分红回报规划(2015年-2017年)》。该规划的具体内容详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　本议案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

　十四、以5票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于2014年度重大资产重组实际盈利数与利润预测数差异情况说明的议案》。

　根据中兴所出具的《福建冠福现代家用股份有限公司实际盈利数与利润预测数差异情况说明专项审核报告》（中兴财光华审专字(2015)第07115号），2014年度能特科技有限公司实现的净利润为15,033.75万元，与净利润预测数15,029.99万元相比，实现率为100.03%，达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的80%以上的要求。假设在2014年1月1日公司已完成重大资产重组的基础上，2014年度公司实现的备考净利润为15,353.51万元，与备考2014年度净利润预测数15,577.20万元相比，实现率为98.56%。差异说明的具体内容详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上披露的《福建冠福现代家用股份有限公司2014年度实际盈利数与利润预测数差异情况说明》。

　特此公告！

　福建冠福现代家用股份有限公司

　监 事 会

　二○一五年四月二十七日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-024

　福建冠福现代家用股份有限公司

　关于公司及子公司对子公司提供担保的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　一、担保情况概述

　福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第四届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司及子公司对子公司提供担保的议案》。公司之子公司泉州冠杰陶瓷有限公司（以下简称“冠杰陶瓷”）在2014年向中国建设银行股份有限公司德化县支行（以下简称“德化建行”）申请的授信额度有效期限即将届满，根据生产经营需要，冠杰陶瓷拟再向德化建行申请不超过3,000万元人民币综合授信额度。公司之子公司上海五天实业有限公司（以下简称“上海五天”）为了满足业务发展对资金的需求，拟向江苏长江商业银行股份有限公司（以下简称“江苏长江商业银行”）申请不超过5,000万元人民币综合授信额度。上述子公司申请综合授信额度的具体担保方式如下：

　1、公司子公司福建冠林竹木家用品有限公司（以下简称“冠林竹木”）以其自有房产和土地使用权作为抵押物，为冠杰陶瓷向德化建行申请的不超过3,000万元人民币综合授信额度中的不超过900万元人民币的流动资金贷款额度提供抵押担保，担保期限为授信额度项下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　2、公司子公司福建省德化冠峰耐热瓷有限公司（以下简称“冠峰耐热瓷”）为冠杰陶瓷向德化建行申请的不超过3,000万元人民币综合授信额度中的不超过2,100万元人民币的银行承兑汇票额度提供连带责任保证担保，担保期限为授信额度下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　3、公司及子公司冠峰耐热瓷为上海五天向江苏长江商业银行申请不超过5,000万元人民币的综合授信额度提供连带责任保证担保，担保期限为授信额度下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　上述担保事项已经公司董事会审议通过，尚需提交本公司股东大会审议。

　二、被担保方的基本情况

　（一）泉州冠杰陶瓷有限公司

　1、公司名称：泉州冠杰陶瓷有限公司

　2、成立日期：2002年10月15日

　3、注册地点：德化县盖德乡盖德村

　4、法定代表人：林文智

　5、注册资本：2,000万元

　6、经营范围：生产工艺美术陶瓷及日用陶瓷制品

　7、与上市公司的关联关系：冠杰陶瓷为本公司的控股子公司

　8、股东构成：本公司持有冠杰陶瓷75%股权，吴文政持有冠杰陶瓷25%股权

　截至2014年12月31日，冠杰陶瓷的资产总额为31,489.32万元，负债总额为23,635.10万元（其中：短期借款900.00万元），净资产为 7,854.22万元，营业收入为 11,441.13万元，利润总额为-280.18万元，净利润为-279.73万元（以上数据已经审计）。

　截至2015年3月31日，冠杰陶瓷的资产总额为30,572.13万元，负债总额为 22,722.27万元（其中：短期借款 900.00 万元），净资产为7,849.86万元，营业收入为883.51万元，利润总额为-2.25万元，净利润为-4.36万元（以上数据未经审计）。

　（二）上海五天实业有限公司

　1、公司名称：上海五天实业有限公司

　2、成立日期：2002年6月7日

　3、注册地址：上海市青浦区徐泾镇华徐公路888号

　4、法定代表人：林文昌

　5、注册资本：18,400万元

　6、经营范围：实业投资，绿化工程，商务信息咨询，计算机软硬件研究开发，自有房屋租赁，仓储服务，投资管理，货物运输代理，生产加工日用及工艺美术陶瓷制品、竹木制品、玻璃制品、藤、棕、草工艺制品、纸制品、塑料制品、不锈钢制品、包装材料、办公用品、办公设备、家具、电子产品、电子计算机、塑料搪瓷制品、工艺礼品、超市货架，销售化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、矿产品（除专控）、木材、燃料油（除危险品）、电线、电缆、电缆附件、高低压电气及成套设备、广告器材、电子元件、液压和气压动力机械及元件、纺织品、服装、鞋帽、五金交电、日用百货、机械电子设备、工艺美术品（不含金银首饰）、建筑材料、纸、纸制品、商用车及九座以上乘用车、汽车配件、船舶及器材、手表、化妆品，批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）（在食品流通许可证核定的地址经营），从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，在相关部门批准后方可开展经营活动）。

　7、与上市公司的关联关系：上海五天为本公司的子公司

　8、股东构成：公司持股93.21%，公司全资子公司冠峰耐热瓷持股6.79%

　截止2014年12月31日，上海五天的资产总额为170,496.54万元，负债总额为113,508.63万元（其中：短期借款0万元），净资产为56,987.91万元；营业收入为177,581.08万元，利润总额为7,106.78万元，净利润为4,829万元（以上数据已经审计）。

　截止2015年3月31日，上海五天的资产总额为170,746.64万元，负债总额为114,638.51万元（其中：短期借款0万元），净资产为56,108.13万元；营业收入为27,871.21万元，利润总额为-879.77万元，净利润为-879.77万元（以上数据未经审计）。

　三、担保的主要内容

　（一）公司及冠峰耐热瓷为上海五天提供担保的主要内容：

　1、担保方式：连带责任保证担保。

　2、担保期限：授信额度项下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　3、担保金额：不超过5,000万元人民币。

　（二）冠林竹木为冠杰陶瓷提供担保的主要内容：

　1、担保方式：以自有房产和土地使用权作为抵押物提供抵押担保。

　2、担保期限：授信额度项下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　3、担保金额：不超过900万元人民币。

　（四）冠峰耐热瓷为冠杰陶瓷提供担保的主要内容：

　1、担保方式：连带责任保证担保。

　2、担保期限：授信额度项下每一期贷款（或融资）的还款到期之日起两年。

　3、担保金额：不超过2,100万元人民币。

　四、董事会意见

　公司董事会认为，冠杰陶瓷及上海五天经营正常，资信良好，偿债能力较强，冠杰陶瓷向德化建行申请不超过3,000万元人民币综合授信额度以及上海五天向江苏长江商业银行申请不超过5,000万元人民币综合授信额度是为了满足其正常的生产经营对资金的需求，由冠林竹木、冠峰耐热瓷为冠杰陶瓷申请综合授信额度提供担保及由公司、冠峰耐热瓷为上海五天申请授信额度提供担保风险是可控的，是安全可行的，且符合上市公司监管要求和《公司章程》、《对外担保管理制度》等内部控制规范的要求，程序合法、有效，不会损害公司和中小股东利益，公司董事会同意公司及子公司对子公司提供担保。

　五、公司累计对外担保数量及逾期担保的数量

　截至2015年3月31日，本公司及子公司提供的对外担保全部是本公司为子公司或子公司之间互相提供的担保，不存在公司及子公司为其他第三方提供担保的情形，其中，公司为子公司提供担保的担保总额为69,200万元，子公司为子公司提供担保的担保总额为7,000万元，合计76,200万元，占本公司2014年12月31日经审计净资产203,179.76万元的37.50%。

　本次冠林竹木、冠峰耐热瓷为冠杰陶瓷提供的担保，是冠杰陶瓷在2014年向德化建行申请的授信额度有效期限即将届满的情况下对原授信额度的续展和调整。公司及冠峰耐热瓷为上海五天提供的担保，是为了满足上海五天业务发展对资金需求而新增的担保。

　上述担保发生后，公司及子公司对外担保总额为81,200万元，占本公司2014年12月31日经审计净资产的40.00%。此外，本公司及子公司不存在担保债务逾期未清偿的情况。

　六、备查文件

　1、公司第四届董事会第四十四次会议决议；

　2、公司独立董事关于公司及子公司对子公司提供担保的独立意见；

　3、公司第四届监事会第二十五次会议决议。

　特此公告。

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-025

　福建冠福现代家用股份有限公司

　关于预计公司2015年度日常关联交易的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　一、日常关联交易基本情况

　（一）关联交易概述

　为保证福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司正常开展生产经营活动，公司及子公司在2015年将与公司大股东林福椿先生关系密切的家庭成员及与公司大股东林福椿先生不存在法律领养关系，但关系密切的林云燕女士、林彩燕女士控制的企业等关联方发生关联交易。公司及子公司与关联方发生关联交易时，将遵循关联交易公平、公开、公正的原则，切实维护公司、子公司及无关联关系股东的合法权益。

　公司第四届董事会第四十四次会议在关联董事林文昌先生、林文智先生回避表决情况下，由出席会议的其余七位无关联关系董事以7票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于预计公司2015年度日常关联交易的议案》。该议案尚需提交公司2014年度股东大会审议，且关联股东林福椿先生、林文昌先生、林文洪先生、林文智先生将回避表决。

　（二）预计关联交易类别和金额

　■

　（三）2015年年初至关联交易信息披露日，公司及子公司与前述关联企业累计已发生关联交易金额为5,510,085.56元，明细如下：

　■

　二、关联人介绍和关联关系

　（一）关联方基本情况及关联关系

　1、公司名称：海客瑞斯（上海）实业有限公司

　法定代表人：金浩振

　注册资本：5,454万元

　主营业务：销售及网上销售酒店用品、日用百货、包装材料、超市货架、塑料搪瓷制品、办公用品、家具、计算机及配件、化妆品，会务会展服务，商务信息咨询，计算机软硬件研究开发，批发非实物方式预包装实品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），从事货物及技术的进口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号1幢一层A区102室

　截至2014年12月31日该公司总资产14,973.6万元，净资产4,686.06万元，主营业务收入2,373.89万元，净利润-1,305.2万元。上述财务数据未经审计。

　股权构成：上海五天实业有限公司19.25%，上海海洪实业有限公司28.05%，林德安3.85%，林名誉0.85%，邓海雄2.00%，任伟1.00%，创业加速器投资有限公司7.02%，宁波创业加速器投资有限公司4.00%，成都创业加速器投资有限公司4.00%，上海领之丰创业投资有限公司5.01%，上海申世投资有限公司9.99%，苏州达泰创业投资有限公司7.50%，林舟燕2.49%，徐爱娇2.49%，邓海生2.49%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（五）项规定的情形，为公司的关联法人。

　2、公司名称：上海智造空间家居用品有限公司

　法定代表人：林彩燕

　注册资本：28,290万

　主营业务：销售厨房用品、卫生洁具、五金交电、电子产品、文化用品、钟表、针纺织品、服装鞋帽、建材、通讯器材、健身器材、家具、陶瓷制品、日用百货、床上用品、汽配、工艺品、洗涤用品、化妆品、灯具、金属制品、竹木制品、橡塑制品、玻璃制品、花木，食用农产品（不含生猪产品），商务信息咨询，投资管理，批发非实物方式预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷藏）、散装食品非直接入口食品（不含冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉），以下范围限分支经营：从事卷烟、雪茄烟、图书报刊、电子出版物、音像制品的零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区徐泾镇诸陆西路2666号207室

　截至2014年12月31日该公司总资产27,252万元，净资产3,914万元，主营业务收入8,735万元，净利润-4,447万元。上述财务数据未经审计。

　股权构成：福建同孚实业有限公司持有97.88%的股权；王山持有2.12%的股权，福建同孚实业有限公司由本公司控股股东林福椿、林文洪先生各持有10%和90%的股权，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　3、公司名称：上海五天景观艺术工程有限公司

　法定代表人：徐鸿升

　注册资本：1,000万元

　主营业务：景观艺术工程，园林绿化景观工程，室内外装饰，城市艺术空间设计会展服务，雕塑，土石方工程，建筑工程，销售工艺礼品、喷泉设备（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号2幢1层B区129室

　截至2014年12月31日该公司总资产1,615.53万元，净资产672.81万元，主营业务收入1,484.6万元，净利润50.89万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：林彩燕持有63.50%的股权，徐宏波持有9%的股权，王俊持有5%的股权，徐鸿升持有22.5%的股权，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　4、公司名称：上海悠络客电子科技有限公司

　法定代表人：沈修平

　注册资本：1,571.4286万元

　主营业务：电子科技领域内的技术研究、技术开发、技术服务；计算机网络工程（除专项审批）；公共安全防范设备、酒店用品、弱电产品、电子产品的批发、网上零售、进出口、佣金代理（拍卖除外），及其相关配套服务；公共安全防范设备的安装、维修服务；生产加工电子产品（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区徐泾镇华徐公路888号6幢

　截至2014年12月31日该公司总资产3,891.8万元，净资产2,726万元，主营业务收入2,127.8万元，净利润501.76万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：沈修平持有25.891%的股权，上海络投投资管理有限公司持有44.109%的股权（林培英、林彩燕、林思懿分别间接持有5.29%、5.29%、3.21%的股权）， CHEER VISION INVESTEMENTS LIMITED(展维投资有限公司)30%。符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（五）项规定的情形，为公司的关联法人。

　5、公司名称：上海一伍一拾贸易发展有限公司

　法定代表人：刘洪根

　注册资本：1,000万元

　主营业务：销售厨房用品、卫生洁具、五金交电、电子产品、文化用品、钟表、针纺织品、服装鞋帽、建材、通讯器材、健身器材、家具、陶瓷制品、日用百货、床上用品、汽配、工艺品、洗涤用品、化妆品、灯具、金属制品、竹木制品、橡塑制品、玻璃制品、花木、食用农产品（不含生猪产品），商务信息咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区徐泾镇诸陆西路2668号508室

　截至2014年12月31日该公司总资产1,944.63万元、净资产1,031.83万元、主营业务收入2,452.09万元、净利润31.83万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：刘洪根15%，林文洪30%，汪小刚13%，梁守敏28%，许忠海14%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　6、公司名称：南京海客瑞斯玻璃器皿有限公司

　法定代表人：徐长海

　注册资本：200万元

　主营业务：陶瓷器皿、保温器皿、不锈钢器皿、塑料制品、日用杂品、办公用品的销售；玻璃制品的生产和销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：南京江宁滨江经济开发区飞鹰路26号

　截至2014年12月31日该公司总资产526.81万元，净资产238万元，主营业务收入4779.15万元，净利润16.34万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：林云燕持有50%的股权，徐长海持有25%的股权，陈薇羽持有25%的股权，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　7、公司名称：上海零距离电子有限公司

　法定代表人：沈修平

　注册资本：1,000万元

　主营业务：电子产品领域内的技术研究，计算机软硬件的研究开发，通信技术领域内的技术研究，汽车技术领域内的技术研究，建筑智能化工程，公共安全防范系统产品研究及销售，销售计算机软硬件、五金交电、建筑材料、电子产品、电器产品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号1幢4层B区448室

　截至2014年12月31日该公司总资产3,356.48万元、净资产834.61万元、主营业务收入0万元、净利润-3.39万元万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：沈修平40%，房友胜3%，林彩燕57%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　8、公司名称：喜舟（上海）实业有限公司

　法定代表人：潘进喜

　注册资本：950万元

　主营业务：实业投资，资产管理，电子商务专业领域内的技术研究，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调研、民意测验），商务信息咨询，投资管理，销售日用及工艺美术陶瓷制品、藤、棕、草工艺制品、塑料制品、不锈钢制品、包装材料、办公用品、文体用品、日用百货、工艺礼品、玻璃制品、酒店设备、办公设备、家具、玩具、电子产品、电讯器材、电动工具、五金交电、家用电器、机械设备、通讯器材、音响设备、电脑及配件（除计算机信息安全专用产品）、塑料搪瓷制品、化工原料及产品（除危险、监控、易制毒化学品，民用爆炸物品）、矿产品（除专控）、煤炭、金属材料、电线电缆、电缆附件、纺织品、建筑材料、纸、纸制品、橡塑制品、化妆品、厨房用具（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号3幢2层B区218室

　截至2014年12月31日该公司总资产3,754.96万元、净资产-441.73万元、主营业务收入3,958.70万元、净利润0.62万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：潘进喜100%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　9、公司名称：上海益金行工业科技有限公司

　法定代表人：洪庆鑫

　注册资本：3,000万

　主营业务：工业设备领域内的技术研究，商务信息咨询，计算机软硬件研究开发，销售五金工具、五金交电、机械设备及配件、电动机和传动系统、轴承及配件、电气器材、照明器材、仪表仪器、清洁设备、油漆设备、物料搬运设备、劳防用品（除特种）、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、化妆品、体育用品、日用百货、玻璃器皿、陶瓷用品、金属制品、塑料制品、皮革制品、橡塑制品、汽车配件、摩托车配件、电子产品、防静电产品及设备、纸制品、文化办公用品、泵及管件、水暖器材、钢材、建筑材料、采暖通风设备、空调设备、计算机软硬件，从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号1幢5层B区544室

　截至2014年12月31日该公司总资产19,520.38万元、净资产7648.23万元、主营业务收入20,715.30万元、净利润-100.37万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：杜茂德2.50%，周瞬龄1.00%，邓海雄4.00%，王亮标7.35%，邱建民2.50%，林舟燕1.25%，金武4.90%，庄宝林1.00%，周汉良1.00%，叶建峰1.50%，戴祖鹏2.00%，柯张静2.00%，常晋枫1.00%，蔡云成0.68%，陈伯捷1.60%，范崇毅2.04%，何祥云0.34%，洪炼治1.36%，洪其祥3.40%，洪庆辉3.20%，洪庆鑫6.60%，黄炀崧10.20%，季伟1.36%，林锋0.34%，林亚森4.42%，潘进喜25.09%，汤俊0.34%，陈燕存2.95%，章宏甫0.68%，张燕青1.36%，周伟涛1.36%，张宇0.34%，黄孝杰0.34%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　10、公司名称：上海米果箱包有限公司

　法定代表人：林思懿

　注册资本：500万元

　主营业务：销售及网上经营皮革制品、箱包、针纺织品、纺织原料、服装服饰、鞋帽、包装材料、纸制品、办公用品、文体用品、日用百货、工艺礼品、玩具、化妆品、床上用品（不得从事增值电信、金融业务），商务信息咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：青浦区联民路1881号6幢2层A区211室

　截至2014年12月31日该公司总资产20.31万元、净资产16.62万元、主营业务收入2.53万元、净利润-6.8万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：林思懿51%，林思洁49%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　11、公司名称：华之箸文化艺术（上海）有限公司

　法定代表人：宋孝强

　注册资本：500万人民币

　主营业务：文化艺术交流策划（除演出经纪），实业投资、投资管理（除股权投资和股权投资管理），建筑工程，商务信息咨询，销售工艺品、办公家具、家居用品、厨房用品、装饰材料、机电设备、日用百货、电子产品、服饰辅料、陶瓷制品、橡塑制品（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。

　住所：青浦区徐泾镇沪青平公路1818号10号房0035室

　截至2014年12月31日该公司总资产1536.86万元、净资产760.30万元、主营业务收入903.75万元、净利润-20.31万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：郑玮20%，宋孝强20%，蔡文革10%，叶建峰10%，沈阳市英华木制品有限公司40%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（三）项规定的情形，为公司的关联法人。

　12、公司名称：寰宇创智（上海）资产管理有限公司

　法定代表人：尚杰

　注册资本：500万元

　主营业务：资产管理，投资管理，投资咨询，实业投资，商务信息咨询，企业形象策划，企业营销策划，市场营销策划，文化艺术交流策划（除演出经纪）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　住所：上海市青浦区徐泾镇振泾路198号1幢2层B区101室

　截至2014年12月31日该公司总资产31.39万元、净资产-63.02万元、主营业务收入109.52万元、净利润-97.93万元。上述财务数据未经审计。

　股东构成：郑晨曦10%，林文洪40%，石玉20%，郭赛妮30%，符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条第（一）项规定的情形，为公司的关联法人。

　（二）履约能力分析。

　以上关联方经营稳定，为本公司长期合作伙伴，根据其财务、资信状况及本公司与其历年来的商业往来情况，能够履行与公司达成的各项协议，其应支付的款项形成坏账的可能性较小，具备履约能力。发生上述关联交易系本公司正常的生产经营所需。

　三、关联交易主要内容

　1、关联交易主要内容

　本次关联交易预计内容为：销售商品或提供劳务、房屋租赁、购买商品。

　公司与上述关联方之间发生的关联交易是按照“公平自愿，互惠互利”的原则进行的，上述关联交易的交易价格是由交易双方采取参考市场价格或以成本加合理利润方式的定价政策来协商确定具体交易价格。

　2、关联交易协议签署情况

　在公司第四届董事会第四十四次会议审议通过《关于预计公司2015年度日常关联交易的议案》后，本公司及子公司将与关联方就销售商品、房屋租赁、购买商品、提供劳务等关联交易事项，签订相应协议，其主要条款为：

　（1）标的业务：

　售商品或提供劳务：海客瑞斯（上海）实业有限公司不超过50万元；上海益金行工业科技有限公司不超过25万元；喜舟（上海）实业有限公司不超过5万元；上海五天景观艺术工程有限公司不超过20万元；上海零距离电子有限公司不超过5万元；上海智造空间家居用品有限公司不超过100万元；上海米果箱包有限公司约50万元；寰宇创智（上海）资产管理有限公司不超过40万元；上海一伍一拾贸易发展有限公司不超过10万元。

　②房屋租赁：仓库每平方米租金不低于0.80元/天，办公区域每平方米租金不低1.50元/天。海客瑞斯（上海）实业有限公司不超过115万元；上海五天景观艺术工程有限公司不超过59万元；上海智造空间家居用品有限公司不超过178.75万元；上海零距离电子有限公司不超过24万元；上海米果箱包有限公司不超过108.76万元；喜舟（上海）实业有限公司不超过13.14万元；寰宇创智（上海）资产管理有限公司不超过135.64万元；上海一伍一拾贸易发展有限公司不超过13.14万元。③购买商品：海客瑞斯（上海）实业有限公司不超过50万元；南京海客瑞斯玻璃器皿有限公司不超过3,000万元；上海智造空间家居用品有限公司不超过100万元；上海一伍一拾贸易发展有限公司不超过50万元

　（2）交易标的价格：根据市场具体情况确定销售价格或参照同区域的市场价格确定交易价格。

　（3）协议有效期限：自2015年1月1日起至2015年12月31日止。

　（4）结算方式：月末统一结算，分期付款。

　（5）生效条件：协议书经交易双方签字盖章，自本公司股东大会审议通过后即生效。

　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　1、公司与关联方之间的关联交易，是公司生产、经营活动的正常组成部分，是充分利用关联方拥有的资源和优势，为公司提供生产经营服务，实现优势互补和资源合理配置，能有效降低经营成本，积极扩大市场，获取更好效益，对公司发展有着较为积极的影响。

　2、交易双方按照市场具体情况确定具体的销售价格或参照同区域的市场价格确定交易价格，并签订业务合同或协议，交易定价公允，符合市场原则，该等日常关联交易是公开、公平、公正的，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。

　3、关联交易事项是公司经营活动所需，对公司的财务状况、经营成果不构成重大影响，对公司独立性不构成影响，公司主要业务不会因该等关联交易而对关联人形成依赖。

　五、独立董事意见

　公司从审慎原则角度出发，本着保证相关交易公平、公开、公正的原则，将公司大股东林福椿先生及其家庭成员、以及与林福椿先生不存在法律领养关系但关系密切的林云燕女士、林彩燕女士控制的企业认定为公司关联方。公司在2015年度与该等人士及企业发生的交易均认定为关联交易。

　公司在将2015年度日常关联交易事项提交公司董事会进行审议前，已取得我们的事前认可，我们均同意将该日常关联交易事项提交公司董事会审议。经审查相关材料后，我们认为，公司预计在2015年度发生的日常关联交易实属公司生产经营需要，其目的是为了保证公司正常开展生产经营活动，并且该等关联交易将在不违反《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》等有关规定的前提下，遵循公开、公平、价格公允、合理的原则，由交易双方采取参考市场价格或以成本加合理利润方式的定价政策来协商确定具体交易价格。因此，公司发生的日常关联交易不存在损害公司及全体股东，特别是无关联关系股东的权益的情况，也不会对公司的独立性和持续经营能力造成不良影响。

　我们对上述关联交易事项表示同意。上述关联交易事项已在关联董事回避表决的情况下，由非关联董事审议通过。该关联交易事项经公司董事会审议通过后，尚需提交公司2014年度股东大会审议，关联股东在股东大会审议该议案时应当回避表决。

　六、备查文件

　1、公司第四届董事会第四十四次会议决议；

　2、公司第四届监事会第二十五次会议决议；

　3、公司独立董事《关于预计公司2015年度日常关联交易的事前同意函》、《关于预计公司2015年度日常关联交易的独立意见》。

　特此公告。

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-030

　福建冠福现代家用股份有限公司

　关于控股子公司上海五天实业有限公司分立的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年4月23日召开第四届董事会第四十四次会议审议通过了《关于控股子公司上海五天实业有限公司分立的议案》，公司董事会同意公司控股子公司上海五天实业有限公司（以下简称“上海五天”）以存续分立的形式进行公司分立，该事项尚需提交公司股东大会审议批准后方可实施，现将相关事项公告如下：

　一、分立概述

　公司控股子公司上海五天成立于2002年6月7日，注册资本为18,400万元人民币（币种下同），公司持有上海五天93.21%的股权，公司全资子公司福建省德化冠峰耐热瓷有限公司（以下简称“冠峰耐热瓷”）持有上海五天6.79%的股权。根据公司未来发展需要，为实现对现有产业布局实施战略性调整，提高公司核心竞争力，拟将上海五天以存续分立的形式进行公司分立，以从上海五天分立出的资产注册成立一家新公司，新公司的名称为梦谷实业（上海）有限公司（以下简称“梦谷实业”），公司持有梦谷实业93.21%的股权，冠峰耐热瓷持有梦谷实业6.79%的股权。

　二、分立前上海五天的基本情况

　公司名称：上海五天实业有限公司

　法定代表人：林文昌

　注册资本：18,400万元

　注册地址：上海市青浦区徐泾镇华徐公路888号

　经营范围：实业投资，绿化工程，商务信息咨询，计算机软硬件研究开发，自有房屋租赁，仓储服务，投资管理，货物运输代理，生产加工日用及工艺美术陶瓷制品、竹木制品、玻璃制品、藤、棕、草工艺制品、纸制品、塑料制品、不锈钢制品、包装材料、办公用品、办公设备、家具、电子产品、电子计算机、塑料搪瓷制品、工艺礼品、超市货架，销售化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、矿产品（除专控）、木材、燃料油（除危险品）、电线、电缆、电缆附件、高低压电气及成套设备、广告器材、电子元件、液压和气压动力机械及元件、纺织品、服装、鞋帽、五金交电、日用百货、机械电子设备、工艺美术品（不含金银首饰）、建筑材料、纸、纸制品、商用车及九座以上乘用车、汽车配件、船舶及器材、手表、化妆品，批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）（在食品流通许可证核定的地址经营），从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　股权结构：公司持有上海五天93.21%的股权，冠峰耐热瓷有限公司持有上海五天6.79%的股权。

　截至2014年12月31日，上海五天的资产总额为170,496.54万元，负债总额为113,508.63万元，净资产为56,987.91万元；2014年度营业收入为177,581.08万元，利润总额为7,106.78万元，净利润为4829万元（以上数据已经审计）。

　截至2015年3月31日，上海五天的资产总额为170,746.64万元，负债总额为114,638.51万元，净资产为56,108.13万元；2015年度营业收入为27,871.21万元，利润总额为-879.77万元，净利润为-879.77万元（以上数据未经审计）。三、分立后各公司的基本情况

　1、公司名称：上海五天实业有限公司

　法定代表人：林文昌

　注册资本：3,400万元

　注册地址：上海市青浦区徐泾镇华徐公路888号

　经营范围：实业投资，绿化工程，商务信息咨询，计算机软硬件研究开发，自有房屋租赁，仓储服务，投资管理，货物运输代理，生产加工日用及工艺美术陶瓷制品、竹木制品、玻璃制品、藤、棕、草工艺制品、纸制品、塑料制品、不锈钢制品、包装材料、办公用品、办公设备、家具、电子产品、电子计算机、塑料搪瓷制品、工艺礼品、超市货架，销售化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、矿产品（除专控）、木材、燃料油（除危险品）、电线、电缆、电缆附件、高低压电气及成套设备、广告器材、电子元件、液压和气压动力机械及元件、纺织品、服装、鞋帽、五金交电、日用百货、机械电子设备、工艺美术品（不含金银首饰）、建筑材料、纸、纸制品、商用车及九座以上乘用车、汽车配件、船舶及器材、手表、化妆品，批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）（在食品流通许可证核定的地址经营），从事货物及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　股权结构：公司持有上海五天93.21%的股权，冠峰耐热瓷持有上海五天6.79%的股权。

　2、公司名称：梦谷实业（上海）有限公司法定代表人：林文昌

　注册资本：15,000万元

　注册地址：上海市青浦区徐泾镇联民路1881号8幢2层B区212室

　经营范围：实业投资，投资管理，企业管理咨询，商务信息咨询，物业管理，会务会展服务，仓储服务，绿化工程，建筑工程，市场营销策划，企业形象策划，水电安装，图文设计，自有房屋出租，计算机科技领域内的技术研究、技术开发、技术转让，销售化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金属材料、矿产品（除专控）、木材，电线电缆、电缆附件，高低压电气及成套设备、广告器材，电子元件、液压和气压动力机械及元件、针纺织品、服装、鞋帽、五金交电、日用百货，机械电子设备，工艺美术品、建筑材料、纸制品、商用车及九座以上乘用车、汽车配件、船舶及器材、手表、化妆品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　股权结构：公司持有梦谷实业93.21%的股权，冠峰耐热瓷持有梦谷实业6.79%的股权。

　四、分立目的和方式

　根据公司未来业务发展需要，为实现对现有产业布局实施战略性调整，缓解日渐激烈的市场竞争，以提高公司核心竞争力和企业整体效益，实现股东利益最大化为目的，将上海五天以存续分立的形式进行公司分立，以从上海五天分立出的资产注册成立一家新公司，新公司的名称为梦谷实业（上海）有限公司，原上海五天继续存续。

　五、业务分立

　1、上海五天主要业务为商品贸易。

　2、梦谷实业主要业务为房屋租赁、物业管理、大宗贸易。

　六、财产分割

　以2015年3月31日为分立基准日，根据上海五天编制的资产负债表及相关清单，经过分割和调整，在分立完成后，上海五天和梦谷实业各自的总资产、负债和净资产分别如下：

　单位：万元

　■

　七、债权债务分割

　分立完成后，上海五天和梦谷实业对上海五天在分立前产生或存续的债务承担连带清偿责任。但是，上海五天在分立前与其债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。

　八、员工安置

　分立前上海五天的员工由分立后的上海五天和梦谷实业按照国家有关法律、法规的规定合理安置，所有分立前上海五天的在册员工由上海五天和梦谷实业按照各自在分立后的业务范围及经营需要分别接收。

　九、备查文件

　1、公司第四届董事会第四十四次会议决议；

　2、公司第四届监事会第二十五次会议决议。

　特此公告！

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-031

　福建冠福现代家用股份有限公司

　关于执行新企业会计准则并变更会计政策的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　重要内容提示：

　1、本次会计政策变更是福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”）按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2014年颁布和修订的企业会计准则，对公司的会计政策进行相应变更。

　2、本次会计政策变更不会对公司2013年度和2014年度的总资产、净资产和净利润产生重大影响。

　3、本次会计政策变更已经公司2015年4月23日召开的第四届董事会第四十四次会议和第四届监事会第二十五次会议审议通过。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　一、 本次会计政策变更概述

　1、会计政策变更日期

　以财政部2014年颁布或修订的企业会计准则规定的起始日开始执行。

　2、会计政策变更的原因

　财政部自2014年1月26日起陆续修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

　2014 年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

　2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自该决定发布之日起执行修改后的《企业会计准则-基本准则》。

　根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述修订后的或新发布的企业会计准则。

　3、变更前公司采用的会计政策

　本次会计政策变更前，公司采用财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　4、变更后采用的会计政策

　公司将按照财政部自2014年1月26日起陆续修订和颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则-基本准则》等准则规定的起始日期开始执行该等会计政策，其余未变更部分仍执行财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及其他有关规定。

　二、 本次会计政策变更对公司的影响

　公司根据新颁布或修订的相关准则规定重新厘定了相关会计政策，并采用追溯调整法，对2014年度比较财务报表进行了重述。

　上述会计政策变更，受重要影响的报表项目和金额如下表：

　单位：人民币元

　■

　上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产、长期股权投资、递延收益、其他非流动负责、资本公积、其他综合收益、外币报表折算差额项目金额产生影响，对本公司2014年度及以前年度资产总额、负债总额、所有者权益总额以及净利润未产生影响。

　三、公司董事会、独立董事、监事会对本次会计政策变更的意见

　1、董事会对本次会计政策变更的意见

　2015年4月23日，公司召开第四届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于执行新企业会计准则并变更会计政策的议案》，公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部2014年新修订和颁布的相关企业会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，能够更加客观、公允、真实地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策的变更。

　2、独立董事对本次会计政策变更的意见

　公司独立董事认为：公司本次会计政策变更符合企业会计准则及其他相关规定，同时也体现了会计核算真实性和谨慎性原则，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益，因此，我们同意公司本次会计政策变更。公司董事会对该事项的审议、表决程序及表决结果符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

　3、监事会对本次会计政策变更的意见

　公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部2014年新修订和颁布的相关企业会计准则进行的合理变更，其审议程序合法、合规，符合公司实际情况，公司执行变更后的会计政策能更准确地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　四、备查文件

　1、公司第四届董事会第四十四次会议决议；

　2、公司第四届监事会第二十五次会议决议；

　3、独立董事关于执行新企业会计准则并变更会计政策的独立意见。

　特此公告。

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日

　证券代码：002102 证券简称：冠福股份 编号：2015-033

　福建冠福现代家用股份有限公司

　关于举行2014年度报告业绩说明会的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的有关要求，为了使广大投资者更加全面地了解福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”）2014年度报告的内容，公司定于2015年5月7日（星期四）下午15:00-17:00在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行2014年度报告网上业绩说明会。本次年度报告说明会将采用网络远程的方式举行，广大投资者可登录投资者关系互动平台参与本次说明会。

　投资者关系互动平台网址：http://irm.p5w.net。

　出席本次年度报告业绩说明会的人员有：公司董事长林文昌先生、副董事长兼总经理林文智先生、董事兼财务总监张荣华先生、董事会秘书兼副总经理黄华伦先生、独立董事林志扬先生与郑学军先生、监事会主席赖争妍女士、监事周玉梅女士与黄桂明先生。

　欢迎广大投资者积极参与。

　特此公告！

　福建冠福现代家用股份有限公司

　董 事 会

　二○一五年四月二十七日