汉王科技股份有限公司第三届董事会

　证券代码：002362 证券简称：汉王科技公告编号：2015-008

　汉王科技股份有限公司第三届董事会

　第二十五次（临时）会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　汉王科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十五次（临时）会议于2015年2月13日以通讯表决方式召开。本次会议的通知已于2015年2月9日以电子邮件形式通知了全体董事、监事及高级管理人员。本次董事会会议应表决董事7人，实际参与表决董事7人。本次会议的通知、召开以及参会董事人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，以传真和传签方式通过以下决议：

　一、以7票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于增加公司经营范围并修订<公司章程>的议案》

　为保障公司数据加工业务的发展，公司拟在经营范围中增加“数字化加工、数据处理”的经营项目。因此，根据《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》，公司对《公司章程》的相应条款进行适当修订，具体内容如下：

　■

　修订后的《公司章程》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　二、以7票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于执行新会计准则并变更会计政策的议案》

　公司按照财政部2014年修订和新颁布的《企业会计准则第2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等准则规定的要求，对公司会计政策进行了相应的变更和完善。本次会计政策变更对公司2013年度和2014年度财务状况、经营成果及现金流量未产生影响。

　公司监事会对该事项发表了审核意见，独立董事发表了独立意见。《关于执行新会计准则并变更会计政策的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　三、以7票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于将数字化仪相关设备与软件技术产业化项目的结余资金归还超募资金的议案》

　鉴于公司募集资金投资项目—“数字化仪相关设备与软件技术产业化”项目已完成投资，项目结题，公司将该项目结余募集资金313.6万元（具体金额以募集资金专户结算金额为准）归还超募资金。

　公司监事会对该事项发表了审核意见，独立董事发表了独立意见，中德证券出具了核查意见。《关于将数字化仪相关设备与软件技术产业化项目的结余资金归还超募资金的公告》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　四、以7票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》

　为调动公司相关业务经营人员的积极性，充分挖掘公司OCR识别技术在银行等金融领域及公司签批业务的发展，公司拟使用自有资金共计930万元投资成立两家全资子公司。

　本次对外投资不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，在公司董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。具体内容如下：

　一、投资标的基本情况

　1、北京汉王鑫融科技有限公司（暂定名，以工商登记为准）

　注册资本：330万元

　出资人及认缴出资情况：

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　资金来源：汉王科技自有资金

　经营范围：OCR识别技术在银行等金融领域的应用及推广。

　2、北京汉王赛普科技有限公司（暂定名，以工商登记为准）

　注册资本：600万元

　出资人及认缴出资情况：

　■

　资金来源：汉王科技自有资金。

　经营范围：主要负责公司的签批业务。

　二、本次对外投资的目的、对公司的影响

　公司此次将相关业务独立成子公司经营，旨在进一步扩大公司相关技术、产品的推广和销售，也为更有针对性的制定激励措施创造条件，以便更进一步调动各业务相关经营人员的积极性，充分挖掘业务发展潜力，推动相关技术的行业应用，扩大公司业务规模。

　上述两家全资子公司成立后，独立运营，自负盈亏，不会对公司经营造成重大不利影响。

　三、存在的风险

　此次对外投资可能存在市场、经营管理、关键人才等方面的不确定因素带来的风险。

　五、以7票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《提议召开2015年第一次临时股东大会的议案》

　根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司董事会提议召开2015年第一次临时股东大会。

　《关于召开2015年第一次临时股东大会的通知》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　特此公告

　汉王科技股份有限公司董事会

　2015年2月13日

　证券代码：002362 证券简称：汉王科技公告编号：2015-009

　汉王科技股份有限公司

　第三届监事会第十九次（临时）会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　汉王科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十九次（临时）会议于2015年2月13日以通讯方式召开。本次会议的通知已于2015年2月9日以电子邮件形式通知了全体监事。会议应表决监事3人，实际表决监事3人。本次会议的通知、召开以及参会监事人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。经与会监事审议，以传真和传签方式通过以下决议：

　一、以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于执行新会计准则并变更会计政策的议案》

　监事会对该事项的审核意见为：公司依据财政部2014年新颁布和修订的企业会计准则对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号—会计政策及会计估计变更》的有关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更和完善。

　二、以3票同意，0票弃权，0票反对，审议通过《关于将数字化仪相关设备与软件技术产业化项目的结余资金归还超募资金的议案》

　监事会对该事项的审核意见为：公司募集资金存放与实际使用情况，符合相关法规以及公司《募集资金管理办法》的规定。公司本次将募投项目结余资金归还超募资金有利于提高资金使用效率，相关审批程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的要求及《公司章程》的相关规定；没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。

　因此，我们同意公司将“数字化仪相关设备与软件技术产业化”项目结余资金归还超募资金并按照超募资金使用计划安排使用。

　特此公告

　汉王科技股份有限公司监事会

　2015年2月13日

　证券代码：002362 证券简称：汉王科技公告编号：2015-010

　汉王科技股份有限公司

　关于执行新会计准则并变更会计政策的公告

　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　汉王科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年2月13日召开第三届董事会第二十五次（临时）会议，审议通过了《关于公司执行新会计准则并变更会计政策的议案》, 同意公司按照新会计准则的相关要求，对公司的会计政策进行变更。该事项属于董事会决策范围，无需提交公司股东大会审批。具体内容如下：

　一、概述

　1、会计政策变更原因

　2014年1月26日起，财政部陆续发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》和《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则。根据财政部的要求，上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

　2014年6月20日，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

　2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则-基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

　2、变更前公司采用的会计政策

　本次变更前，公司执行财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　3、变更后公司采用的会计政策

　本次变更后，公司将按照财政部2014年修订和新颁布的《企业会计准则第2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等准则规定的起始日期开始执行。其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的其他相关准则及有关规定。

　4、变更日期

　公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的企业会计准则。

　二、本次会计政策变更对公司的影响

　1、公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号-长期股权投资>的通知》（财会[2014]14号）的规定和要求，执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算。

　本次会计政策变更，对公司2013年度和2014年度财务状况、经营成果及现金流量未产生影响。

　2、公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第9号-职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号）的规定和要求，执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。