证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临2015—016

　抚顺特殊钢股份有限公司

　第五届董事会第十五次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十五次会议于2015年1月30日以通讯方式召开，会议于同年1月25日以书面和电子邮件方式向全体董事进行了通知，会议应到16名董事，实际参加表决16名董事，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　会议审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》(详见上海证券交易所www.sse.com.cn公司同日公告)。

　表决结果：同意16票，弃权0票，反对0票。

　特此公告。

　抚顺特殊钢股份有限公司董事会 2015年1月30日

　证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临2015—017

　抚顺特殊钢股份有限公司

　关于调整固定资产折旧年限的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　一、会计估计变更概述

　根据企业会计准则规定及公司固定资产的实际情况，公司及各子公司对各类固定资产重新核定了实际使用年限，公司决定从2015年1月1日起调整固定资产折旧年限，具体方案如下：

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　二、董事会关于折旧年限调整的说明

　公司近年不断加大对固定资产的维护和维修投入，定期对生产线进行全面的点检和定修，对生产用房屋及建筑物等进行定期修缮，延长了固定资产的使用寿命。目前，公司30%的固定资产已提足折旧仍在继续使用，资产的实际使用年限长于调整前的固定资产折旧年限。为使公司固定资产的折旧年限与实际使用年限一致，公司从2015年1月1日起对房屋及建筑物、机械设备（含运输设备）的折旧年限进行调整。

　本次会计估计变更符合国家有关法律法规和《企业会计准则》等有关规定，将使公司的财务信息更为客观地反映公司的财务状况及经营成果，有利于公司的持续稳定发展。

　三、本次会计估计变更对公司的影响

　经测算，本次会计估计变更后，预计2015年公司将减少固定资产折旧9,500万元，所有者权益及净利润增加8,075万元。

　四、监事会意见

　监事会认为，公司本次调整机器设备折旧年限，是根据企业会计准则规定和公司机器设备使用的实际情况，并参考行业其它可比公司的折旧情况后作出的，调整后将能更客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，为广大投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

　五、独立董事意见

　公司独立董事认为，上述会计估计变更是基于公司的实际情况进行的，符合国家有关法律法规，可以使公司的财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果，不存在损害公司股东利益的情况。

　六、备查文件目录

　1、第五届董事会第十五次会议决议

　2、独立董事意见

　3、第五届监事会第六次会议决议

　特此公告。

　抚顺特殊钢股份有限公司董事会 2015年1月30日

　证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临2015—018

　抚顺特殊钢股份有限公司

　第五届监事会第六次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第六次会议于2015年1月30日在公司会议室召开，会议通知以书面通知的方式于同年1月25日向各位监事发出。会议应到监事5人，实到监事5人。会议召开符合公司法、证券法和公司章程的有关规定。

　与会监事经过审议，一致通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》，并形成以下决议：

　监事会一致认为：公司本次调整机器设备折旧年限，是根据企业会计准则规定和公司机器设备使用的实际情况，并参考行业其它可比公司的折旧情况后作出的，调整后将能更客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，为广大投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　特此公告

　抚顺特殊钢股份有限公司

　监事会

　2015年1月30日