股票代码：600817 股票名称：ST宏盛 编号：临2014-027

　西安宏盛科技发展股份有限公司

　第八届董事会第十次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　西安宏盛科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第十次会议于2014年12月26日以现场及通讯表决方式召开，本次会议通知提前10日以电子邮件形式通知全体董事。应参会董事9名，实际参会董事9名。公司监事及高级管理人员列席本次会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　会议经过表决，一致通过：

　审议通过《关于会计政策变更的议案》

　公司本次会计政策变更和财务信息调整是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。

　特此公告。

　西安宏盛科技发展股份有限公司董事会

　二〇一四年十二月二十六日

　股票代码：600817 股票名称：ST宏盛 编号：临2014-028

　西安宏盛科技发展股份有限公司

　第八届监事会第七次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　西安宏盛科技发展股份有限公司第八届监事会第七次会议于2014年12月26日以现场表决方式召开，本次会议通知提前10日以电子邮件形式通知全体监事。应参会监事3名，实际参会监事3名。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　会议经过表决，一致通过：

　《关于会计政策变更的议案》

　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　特此公告。

　西安宏盛科技发展股份有限公司监事会

　二〇一四年十二月二十六日

　股票代码：600817 股票名称：ST宏盛 编号：临2014-029

　西安宏盛科技发展股份有限公司

　关于公司会计政策变更的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●本次会计政策变更，是公司落实施行2014年财政部颁布或修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》等共七项会计准则具体准则，而对公司会计政策进行变更。

　●本次会计政策变更和会计调整不会对公司2013年度以及本期的总资产、负债总额、净利润及现金流量产生重大影响。

　一、会计政策变更概述

　2014年，财政部修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自2014年7月1日起施行。

　由于上述会计准则的颁布或修订，西安宏盛科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）需对原会计政策进行相应检查，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　2014年12月26日，公司召开第八届董事会第十次会议和公司第八届监事会第七次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。

　二、会计政策变更对公司的影响

　公司本次会计政策变更之前财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及在其他主体中权益的披露等相关业务及事项，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露。新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及本期财务状况、经营成果、现金流量金额产生重大影响。

　三、独立董事和监事会的结论性意见

　（一）独立董事认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次会计政策变更。

　（二）监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

　四、上网公告附件

　㈠公司第八届董事会第十次会议决议；

　㈡公司第八届监事会第七次会议决议；

　㈢独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　特此公告。

　西安宏盛科技发展股份有限公司董事会

　二〇一四年十二月二十六日