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2014年12月06日 星期六 上一期  下一期
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基本每股收益（人民币元）0.24730.44140.21930.3316
稀释每股收益（人民币元）0.24730.44140.21930.3316
六、其他综合（损失）/收益-80,371.40-55,016.00-319,800.00
七、综合收益总额1,161,126,896.301,956,523,297.051,002,588,182.601,480,753,171.36
归属于母公司股东的净利润1,051,146,028.101,774,813,434.08877,183,739.651,301,025,191.64
少数股东损益109,980,868.20181,709,862.97125,404,442.95179,727,979.72

3、合并现金流量表

单位：元

项目2014年1-6月2013年度2012年度2011年度
一、经营活动产生的现金流量    
销售商品、提供劳务收到的现金49,431,967,101.1091,005,056,641.0981,218,032,326.2666,917,388,437.48
收到的税费返还-32,038,252.519,379,773.8449,569,573.37
收到其他与经营活动有关的现金886,153,903.33559,116,152.50274,355,813.43223,463,320.77
经营活动现金流入小计50,318,121,004.4391,596,211,046.1081,501,767,913.5367,190,421,331.62
购买商品、接受劳务支付的现金-47,966,152,769.56-85,406,057,659.02-76,275,178,307.15-62,912,775,528.03
支付给职工以及为职工支付的现金-1,445,827,870.80-2,612,923,483.57-2,238,799,600.93-1,508,832,078.45
支付的各项税费-1,049,432,035.84-1,815,645,793.18-1,490,090,204.41-1,433,077,124.35
支付其他与经营活动有关的现金-1,496,007,112.22-1,827,254,603.55-1,700,290,438.45-1,202,528,209.07
经营活动现金流出小计-51,957,419,788.42-91,661,881,539.32-81,704,358,550.94-67,057,212,939.90
经营活动(使用)/产生的现金流量净额-1,639,298,783.99-65,670,493.22-202,590,637.41133,208,391.72
二、投资活动产生的现金流量    
收回投资收到的现金-2,600,000.0036,801,959.635,401,327.30
取得投资收益所收到的现金12,764,690.5119,553,309.5018,653,722.3716,722,408.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额450,095,317.42490,523,808.16408,134,086.07325,681,871.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金额29,397,238.36196,285,368.91-1,254,102.41
收到其他与投资活动有关的现金1,563,691,099.401,926,561,409.481,118,951,218.95294,980,626.42
投资活动现金流入小计2,055,948,345.692,635,523,896.051,582,540,987.02644,040,336.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-925,177,462.66-1,813,683,965.74-2,466,648,414.83-2,085,601,610.09
投资支付的现金--5,101,756.15--2,732,509.96
取得子公司及其他营业单位支付的现金额-170,377,354.10-987,694,936.38-992,454,379.56-577,645,785.11
支付其他与投资活动有关的现金-1,015,423,102.11-3,566,894,470.07-1,884,049,016.92-1,735,724,876.04
投资活动现金流出小计-2,110,977,918.87-6,373,375,128.34-5,343,151,811.31-4,401,704,781.20
投资活动使用的现金流量净额-55,029,573.18-3,737,851,232.29-3,760,610,824.29-3,757,664,444.98
三、筹资活动产生的现金流量    
吸收投资收到的现金-3,140,000,000.0015,762,500.002,416,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-2,000,000,000.0015,762,500.0016,600,000.00
取得借款收到的现金8,516,336,811.9118,721,215,516.4815,230,961,823.047,980,875,486.57
发行债券收到的现金500,000,000.002,400,000,000.001,800,000,000.00-
收到其他与筹资活动有关的现金-151,916,243.021,524,288,177.09680,862,585.88
筹资活动现金流入小计9,016,336,811.9124,413,131,759.5018,571,012,500.1311,078,338,072.45
偿还债务支付的现金-8,910,559,328.69-16,731,414,105.22-11,012,955,906.01-5,079,769,712.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金-687,277,280.91-1,909,328,670.36-730,815,737.08-464,663,833.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-115,830,059.40-227,772,351.73-41,380,216.98-20,258,192.04
支付其他与筹资活动有关的现金-77,132,916.46-756,429,582.03-2,383,119,833.36-1,089,170,050.90
筹资活动现金流出小计-9,674,969,526.06-19,397,172,357.61-14,126,891,476.45-6,633,603,596.68
筹资活动产生的现金流量净额-658,632,714.155,015,959,401.894,444,121,023.684,444,734,475.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响----
五、现金及现金等价物净增加额-2,352,961,071.321,212,437,676.38480,919,561.98820,278,422.51
加：期/年初现金及现金等价物余额5,655,434,823.284,442,997,146.903,962,077,584.923,141,799,162.41
六、期/年末现金及现金等价物余额3,302,473,751.965,655,434,823.284,442,997,146.903,962,077,584.92

4、母公司资产负债表

单位：元

项目2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日
流动资产    
货币资金946,898,400.151,636,233,181.741,795,347,607.66847,429,088.60
应收票据3,150,000.00-187,797,500.00-
应收账款210,328,434.71461,679,644.27214,381,700.84-
预付账款62,010,825.6073,298,954.08204,506,546.58303,380,878.72
应收股利206,830,000.00206,830,000.00--
其他应收款11,826,494,379.5512,431,385,440.299,089,911,737.105,387,820,251.82
存货26,868,926.4030,761,165.7056,820,373.38-
其他流动资产6,676,400.045,774,309.208,577,191.08306,095.83
流动资产合计13,289,257,366.4514,845,962,695.2811,557,342,656.646,538,936,314.97
非流动资产    
长期应收款469,972,761.77---
长期股权投资6,177,514,113.796,177,514,113.795,959,714,113.795,824,226,613.79
固定资产5,503,259.825,700,032.343,787,702.872,485,869.41
无形资产6,296,061.381,679,493.821,662,370.31332,495.62
长期待摊费用4,336,410.737,021,011.9426,321,484.7561,599.98
其他非流动资产--6,000,000.0055,000,000.00
非流动资产合计6,663,622,607.496,191,914,651.895,997,485,671.725,882,106,578.80
资产总计19,952,879,973.9421,037,877,347.1717,554,828,328.3612,421,042,893.77
流动负债    
短期借款5,149,000,000.006,351,000,000.005,784,900,000.003,200,000,000.00
应付票据41,619,800.00100,734,100.00430,606,600.00299,017,670.00
应付账款127,029,075.34163,894,880.7018,313,397.2252,267.63
预收账款7,254,094.231,480,885.5867,500,477.33-
应付职工薪酬-692,081.531,890,669.532,638,757.25
应交税费7,474,333.2818,355,364.082,195,539.76474,933.65
应付利息181,509,229.02257,689,590.65115,318,654.1513,807,028.66
应付股利-43,573,384.80--
其他应付款662,599,035.77843,431,897.681,101,312,108.50371,438,856.09
一年内到期的非流动负债1,579,700,000.00579,800,000.00--
流动负债合计7,756,185,567.648,360,652,185.027,522,037,446.493,887,429,513.28
非流动负债    
长期借款-40,000,000.001,400,000,000.001,600,000,000.00
应付债券3,700,000,000.004,200,000,000.001,800,000,000.00-

长期应付款2,270,071.772,791,792.04868,411.361,862,990.14
其他非流动负债--42,970,813.00-
非流动负债合计3,702,270,071.774,242,791,792.043,243,839,224.361,601,862,990.14
负债合计11,458,455,639.4112,603,443,977.0610,765,876,670.855,489,292,503.42
股东权益    
股本4,250,000,000.004,250,000,000.004,000,000,000.004,000,000,000.00
资本公积3,835,123,692.763,835,123,692.762,945,123,692.762,945,123,692.76
盈余公积154,930,968.22154,930,968.22--
未分配利润254,369,673.55194,378,709.13-156,172,035.25-13,373,302.41
股东权益合计8,494,424,334.538,434,433,370.116,788,951,657.516,931,750,390.35
负债及股东权益总计19,952,879,973.9421,037,877,347.1717,554,828,328.3612,421,042,893.77

5、母公司利润表

单位：元

项目2014年1-6月2013年度2012年度2011年度
一、营业收入621,615,437.081,128,862,705.29606,152,783.52-
减：营业成本-490,192,391.44-920,562,781.98-569,522,735.64-
营业税金及附加-10,602,751.76-20,736,308.91-6,486,587.09-1,576.27
销售费用----
管理费用-21,001,052.17-12,450,515.43-25,949,166.94-29,910,253.40
财务费用-净额-149,274,753.22-185,185,424.06-152,582,290.10-82,495,905.55
资产减值损失--4,500.004,131.02
加：公允价值变动收益----
投资收益108,998,692.941,715,146,544.834,500,000.00184,445,461.72
其中：对联营企业及合营企业的投资收益----
二、营业利润/(亏损)59,543,181.431,705,074,219.74-143,883,496.2572,041,857.52
加：营业外收入447,782.99421,800.001,084,763.41121,719.52
减：营业外支出--14,307.14--38,806.16
其中：非流动资产处置损失--13,520.93--38,806.16
三、利润/(亏损)总额59,990,964.421,705,481,712.60-142,798,732.8472,124,770.88
减：所得税费用----
四、净利润/(亏损)59,990,964.421,705,481,712.60-142,798,732.8472,124,770.88
五、其他综合收益----
六、综合收益/(亏损)总额59,990,964.421,705,481,712.60-142,798,732.8472,124,770.88

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2014年1-6月2013年度2012年度2011年度
一、经营活动产生的现金流量    
销售商品、提供劳务收到的现金971,601,690.081,116,670,806.16417,490,856.98-
收到的税费返还---13,018.18
收到其他与经营活动有关的现金11,016,580.1033,395,134.1021,908,960.1617,573,315.98
经营活动现金流入小计982,618,270.181,150,065,940.26439,399,817.1417,586,334.16
购买商品、接受劳务支付的现金-663,288,873.03-1,071,572,750.10-500,101,684.74-
支付给职工以及为职工支付的现金-870,239.58-4,108,938.31-3,033,285.82-3,663,726.83
支付的各项税费-31,054,356.76-18,309,587.39-11,928,572.45-2,381,392.25
支付其他与经营活动有关的现金-43,577,073.62-44,920,735.40-5,534,403.62-11,918,530.01
经营活动现金流出小计-738,790,542.99-1,138,912,011.20-520,597,946.63-17,963,649.09
经营活动产生/(使用)的现金流量净额243,827,727.1911,153,929.06-81,198,129.49-377,314.93
二、投资活动产生的现金流量    
收回投资收到的现金-263,100,000.00-3,000,000.00
取得投资收益所收到的现金105,101,820.401,344,316,544.834,500,000.00184,445,461.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额---105,000.00
收到其他与投资活动有关的现金17,494,793,973.9131,906,727,204.491,320,545,754.20938,595,271.10
投资活动现金流入小计17,599,895,794.3133,514,143,749.321,325,045,754.201,126,145,732.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-6,354,615.94-2,285,033.86-4,425,889.71-1,235,153.00
投资支付的现金-54,605,000.00-321,800,000.00--1,157,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--8,000,000.00-136,300,000.00-
支付其他与投资活动有关的现金-17,101,263,273.50-34,099,101,700.36-1,044,183,542.04-3,022,771,089.34
投资活动现金流出小计-17,162,222,889.44-34,431,186,734.22-1,184,909,431.75-4,181,056,242.34
投资活动产生/(使用)的现金流量净额437,672,904.87-917,042,984.90140,136,322.45-3,054,910,509.52
三、筹资活动产生的现金流量    
吸收投资收到的现金-1,140,000,000.00-2,400,000,000.00
取得借款收到的现金1,850,000,000.007,901,000,000.006,919,900,000.005,020,000,000.00
发行债券收到的现金500,000,000.002,400,000,000.001,800,000,000.00-
收到其他与筹资活动有关的现金40,000,000.004,080,677,907.00112,000,000.00110,523,000.00
筹资活动现金流入小计2,390,000,000.0015,521,677,907.008,831,900,000.007,530,523,000.00
偿还债务支付的现金-3,092,100,000.00-8,115,100,000.00-4,540,000,000.00-2,020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金-434,674,661.37-1,557,560,824.58-335,646,098.53-171,976,156.89
支付其他与筹资活动有关的现金-219,714,994.12-4,636,275,671.86-3,248,474,157.97-2,488,806,922.78
筹资活动现金流出小计-3,746,489,655.49-14,308,936,496.44-8,124,120,256.50-4,680,783,079.67
筹资活动产生的现金流量净额-1,356,489,655.491,212,741,410.56707,779,743.502,849,739,920.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响----
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额-674,989,023.43306,852,354.72766,717,936.46-205,547,904.12
加：期/年初现金及现金等价物余额1,533,563,463.841,226,711,109.12459,993,172.66665,541,076.78
六、期/年末现金及现金等价物余额858,574,440.411,533,563,463.841,226,711,109.12459,993,172.66

（二）审计意见

普华永道中天会计师事务所审计了广汇汽车最近三年一期的财务报表，包括2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日、2014年6月30日的合并及公司资产负债表，2011年度、2012年度、2013年度、2014年1-6月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了普华永道中天特审字（2014）第1580号标准无保留意见审计报告。

普华永道会计师认为：“广汇汽车的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广汇汽车2011年12月31日、2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日的合并及公司财务状况以及2011年度、2012年度、2013年度及截至2014年6月30日止六个月期间的合并及公司经营成果和现金流量。”

（三）财务报表的编制基础及合并财务报表范围

1、财务报表的编制基础

广汇汽车财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。

2、合并财务报表范围及其变化情况

（1）合并财务报表的范围

截至2014年6月30日，纳入合并报表范围的附属公司共有586家。其中主要子公司的基本情况如下：

序号公司名称子公司类型注册地注册资本

(万元)

持股比例表决权比例
同一控制或发起人以股权出资取得的主要子公司
1新疆华奥汽车销售服务有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐2,000.00100.00%100.00%
2河南新纪元汽车销售服务有限公司控股子公司河南郑州1,500.0067.60%67.60%
3广西弘德腾锐汽车销售服务有限公司全资子公司广西南宁5,000.00100.00%100.00%
4河南裕华上联汽车销售服务有限公司控股子公司河南郑州1,466.0082.18%82.18%
5广西弘德汽车销售服务有限责任公司全资子公司广西南宁2,000.00100.00%100.00%
6广西弘凯汽车销售服务有限公司控股子公司广西南宁500.0055.00%55.00%
7河南裕华金阳光汽车销售服务有限公司控股子公司河南郑州1,000.0095.80%95.80%
8广西弘通汽车销售服务有限公司控股子公司广西南宁866.0099.85%99.85%
9新疆博望得驰汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,600.00100.00%100.00%
10广西弘捷汽车销售服务有限公司全资子公司广西南宁1,500.00100.00%100.00%
11乌鲁木齐天汇博望丰田汽车销售服务有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐1,000.0090.00%90.00%
12河南新凯迪汽车销售服务有限公司控股子公司河南郑州1,000.0067.00%67.00%
13河南裕华奥捷汽车销售服务有限公司控股子公司河南郑州1,000.0083.85%83.85%
14新疆汇捷汽车销售服务有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐11,260.00100.00%100.00%
15广西冠通汽车销售服务有限公司控股子公司广西南宁1,000.0085.00%85.00%
16广西弘嘉汽车销售服务有限公司控股子公司广西南宁1,000.0090.00%90.00%
17新疆天汇华宇汽车销售服务有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,300.00100.00%100.00%
18广西弘泽汽车销售服务有限公司全资子公司广西南宁600.00100.00%100.00%
19河南裕华福源汽车销售服务有限公司全资子公司河南郑州1,000.00100.00%100.00%
20柳州市桂鹏汽车贸易有限责任公司全资子公司广西柳州1,600.00100.00%100.00%
21新疆申华汽车销售服务有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,300.00100.00%100.00%
22广西弘帆汽车销售服务有限公司全资子公司广西南宁2,000.00100.00%100.00%
23河南省裕华汽车集团有限公司全资子公司河南郑州36,000.00100.00%100.00%
24广西壮族自治区机电设备有限责任公司全资子公司广西南宁42,088.00100.00%100.00%
25新疆天汇汽车服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐211,844.29100.00%100.00%
非同一控制取得的主要子公司
26重庆星顺汽车有限公司全资子公司重庆4,000.00100.00%100.00%
27河北联拓汽车贸易有限公司控股子公司河北石家庄2,000.0090.00%90.00%
28安徽安迪汽车有限公司全资子公司安徽合肥4,300.00100.00%100.00%
29重庆博众汽车销售服务有限公司全资子公司重庆8,000.00100.00%100.00%
30四川申蓉圣飞汽车销售服务有限公司全资子公司四川成都1,000.00100.00%100.00%
31宁夏奥立升汽车销售服务有限公司全资子公司宁夏贺兰9,000.00100.00%100.00%
32安徽之星汽车销售服务有限公司全资子公司安徽合肥3,600.00100.00%100.00%
33兰州赛弛丰田汽车销售服务有限公司全资子公司甘肃兰州16,380.00100.00%100.00%
34贵州乾通德奥汽车销售服务有限公司全资子公司贵州贵阳1,000.00100.00%100.00%
35新疆捷康汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,500.00100.00%100.00%
36河北盛文汽车贸易有限公司控股子公司河北石家庄1,000.0095.00%95.00%
37河南豫港华诚汽车销售服务有限公司全资子公司河南郑州1,500.00100.00%100.00%
38乌鲁木齐华通丰田汽车销售服务有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐145.00万美元60.00%60.00%
39深圳市新奥汽车贸易有限公司全资子公司广东深圳3,500.00100.00%100.00%
40新疆申新汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,800.00100.00%100.00%
41榆林市奥森汽贸有限责任公司全资子公司陕西榆林3,000.00100.00%100.00%
42新疆今世纪汽车投资有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐4,800.00100.00%100.00%
43四川申蓉九兴汽车销售服务有限公司全资子公司四川成都2,100.00100.00%100.00%
44四川申蓉和浩汽车销售服务有限公司全资子公司四川成都1,000.00100.00%100.00%
45邯郸市奥华汽车销售服务有限公司控股子公司河北邯郸1,000.0075.00%75.00%
46陕西福达汽车服务有限公司全资子公司陕西西安1,500.00100.00%100.00%
47重庆骊业汽车有限公司全资子公司重庆1,500.00100.00%100.00%
48重庆博众辉锐汽车销售有限公司全资子公司重庆1,000.00100.00%100.00%
49安徽物华汽车服务有限公司全资子公司安徽合肥1,300.00100.00%100.00%
50兰州金阜康汽车销售服务有限公司全资子公司甘肃兰州1,500.00100.00%100.00%
51重庆中汽西南当代汽车有限公司全资子公司重庆1,250.00100.00%100.00%
52山西必高之星汽车销售服务有限公司控股子公司山西大同6,500.0075.00%75.00%
53新疆天枢汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐3,700.00100.00%100.00%
54四川申蓉裕丰汽车销售服务有限公司全资子公司四川成都1,000.00100.00%100.00%
55陕西百佳汽车贸易有限公司全资子公司陕西西安2,600.00100.00%100.00%
56贵州乾通汽车销售有限责任公司全资子公司贵州贵阳1,000.00100.00%100.00%
57绵阳市新川西物汽车销售服务有限公司全资子公司四川绵阳2,000.00100.00%100.00%
58甘肃赛亚汽车销售服务有限公司全资子公司甘肃兰州4,800.00100.00%100.00%
59陕西佳豪汽车服务有限公司全资子公司陕西西安1,800.00100.00%100.00%
60山东鸿发森岳汽车销售服务有限公司全资子公司山东济南1,000.00100.00%100.00%
61安徽风之星汽车股份有限公司全资子公司安徽合肥5,446.00100.00%100.00%
62河南豫港华翔汽车销售服务有限公司全资子公司河南郑州1,000.00100.00%100.00%
63西安秦川唐都机电汽车配件销售有限公司全资子公司陕西西安800.00100.00%100.00%
64包头市蒙驰汽车销售有限公司全资子公司内蒙包头1,500.00100.00%100.00%
65新疆福凌汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐6,743.00100.00%100.00%
66河北盛达汽车贸易有限公司全资子公司河北石家庄1,000.00100.00%100.00%
67新疆今宝汽车销售服务有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐2,000.00100.00%100.00%
68重庆中汽西南汽车服务连锁有限公司全资子公司重庆500.00100.00%100.00%
69四川申蓉泓盛汽车贸易有限公司全资子公司四川成都1,100.00100.00%100.00%
70宁夏上陵迈轮汽车销售服务有限公司全资子公司宁夏银川3,000.00100.00%100.00%
71成都申蓉兴辰汽车销售服务有限公司控股子公司四川成都1,100.0059.00%59.00%
72重庆中汽西南韩亚汽车有限公司全资子公司重庆1,250.00100.00%100.00%
73新疆天邑汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐500.00100.00%100.00%
74新疆金锐汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,000.00100.00%100.00%
75重庆中豪汽车有限公司全资子公司重庆1,250.00100.00%100.00%
76兰州赛福汽车销售服务有限公司全资子公司甘肃兰州1,500.00100.00%100.00%
77河北益通汽车销售服务有限公司全资子公司河北石家庄1,000.00100.00%100.00%
78四川申蓉广谷汽车销售服务有限公司控股子公司四川成都2,000.00100.00%100.00%
79重庆中汽西南都灵汽车有限公司全资子公司重庆1,000.00100.00%100.00%
80宁夏银川上陵丰田汽车销售服务有限公司全资子公司宁夏银川6,500.00100.00%100.00%
81重庆中汽西南福星汽车有限公司全资子公司重庆1,000.00100.00%100.00%
82山东鸿发森泉汽车销售服务有限公司全资子公司山东济南1,000.00100.00%100.00%
83青海赛亚汽车销售服务有限公司全资子公司青海西宁6,000.00100.00%100.00%
84安徽宝捷汽车销售服务有限公司全资子公司安徽合肥1,500.00100.00%100.00%
85兰州鑫通汽车销售有限公司全资子公司甘肃兰州650.00100.00%100.00%
86沧州恒源汽车销售服务有限公司控股子公司河北沧州500.0060.00%60.00%
87新疆天中汽车贸易有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐800.00100.00%100.00%
88保定市天华汽车贸易有限公司全资子公司河北保定1,000.00100.00%100.00%
89哈尔滨奇通汽车销售服务有限公司全资子公司黑龙江哈尔滨500.00100.00%100.00%
90兰州金河康汽车销售服务有限公司全资子公司甘肃兰州1,000.00100.00%100.00%
91贵州乾通北现汽车销售服务有限公司全资子公司贵州贵阳1,000.00100.00%100.00%
92重庆万通汽车销售服务有限公司全资子公司重庆1,000.00100.00%100.00%
93四川申蓉泓宇汽车贸易有限公司控股子公司四川成都1,000.0095.00%95.00%
94哈尔滨美通汽车销售服务有限公司全资子公司黑龙江哈尔滨1,000.00100.00%100.00%
95重庆西南富豪汽车有限公司全资子公司重庆2,500.00100.00%100.00%
96贵州乾通东远汽车销售服务有限公司全资子公司贵州贵阳500.00100.00%100.00%
97甘肃华泰昌汽车贸易有限公司全资子公司甘肃兰州1,300.00100.00%100.00%
98重庆中汽西南本色汽车有限公司全资子公司重庆1,500.00100.00%100.00%
99张家口美华汽车贸易有限公司全资子公司河北张家口600.00100.00%100.00%
100宁夏福立升汽车销售服务有限公司全资子公司宁夏贺兰1,500.00100.00%100.00%

101安徽稳达汽车销售服务有限公司全资子公司安徽合肥1,000.00100.00%100.00%
102宁夏万易丰汽车销售服务有限公司全资子公司宁夏银川1,200.00100.00%100.00%
103郑州新港源汽车服务有限公司控股子公司河南郑州1,000.0085.00%85.00%
104石家庄新华丰田汽车销售服务有限公司控股子公司河北石家庄1,000.0067.00%67.00%
105河北华安投资有限责任公司全资子公司河北石家庄16,000.00100.00%100.00%
106山东广汇汽车服务有限公司全资子公司山东济南6,500.00100.00%100.00%
107四川申蓉汽车股份有限公司全资子公司四川成都32,200.00100.00%100.00%
108山东翔宇汽车投资控股有限公司全资子公司山东临沂23,051.00100.00%100.00%
109陕西佳益汽车贸易有限责任公司全资子公司陕西西安1,880.00100.00%100.00%
110贵州乾通企业集团投资有限公司?全资子公司贵州贵阳4,260.00100.00%100.00%
111吉林市瑞孚投资有限公司全资子公司吉林吉林45,793.81100.00%100.00%
112重庆中汽西南汽车（集团）有限公司控股子公司重庆21,450.0090.00%90.00%
113重庆市豪腾实业有限公司?全资子公司重庆5,500.00100.00%100.00%
114太原广汇必高汽车销售服务有限公司全资子公司山西太原2,400.00100.00%100.00%
通过设立取得的主要子公司
115新疆广汇租赁服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐130,000.00100.00%100.00%
116上海德新汽车服务有限公司全资子公司上海240,000.00100.00%100.00%
117新疆天汇华鑫汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐3,500.00100.00%100.00%
118广西弘泰汽车销售服务有限公司全资子公司广西南宁1,500.00100.00%100.00%
119河北德联开新汽车贸易有限公司控股子公司河北石家庄3,000.0090.00%90.00%
120新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司全资子公司新疆乌鲁木齐60,000.00100.00%100.00%
121新疆天汇华嘉汽车销售服务有限公司全资子公司新疆乌鲁木齐1,500.00100.00%100.00%
122新疆华通雷克萨斯汽车销售服务有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐3,670.0060.00%60.00%
123贵州乾通德新汽车投资管理有限公司全资子公司贵州贵阳15,000.00100.00%100.00%
124上海广汇腾德汽车销售服务有限公司全资子公司上海800.00100.00%100.00%
125上海广汇德太保险代理有限公司全资子公司上海5,000.00100.00%100.00%
126安徽风之星投资控股有限责任公司控股子公司安陕西佳泰徽合肥32,500.0080.00%80.00%
127上海广汇德太保险经纪有限公司全资子公司上海1,000.00100.00%100.00%
128上海广汇德太保险公估有限公司全资子公司上海200.00100.00%100.00%
129西安广汇汽车实业发展有限公司全资子公司陕西西安80,000.00100.00%100.00%
130河北广汇投资有限公司全资子公司河北石家庄85,947.17100.00%100.00%
131河北汇银投资有限责任公司全资子公司河北石家庄6,000.00100.00%100.00%
132汇通信诚租赁有限公司控股子公司新疆乌鲁木齐216,000.0083.33%83.33%

（2）报告期内新纳入合并范围的主体

公司名称变更时间合并当期期末净资产（元）变更原因
兰州赛弛丰田汽车销售服务有限公司英菲尼迪汽车销售服务有限公司2011年度17,087,808.30设立
南宁弘启汽车销售服务有限公司2011年度36,359,213.17设立
汇通信诚租赁有限公司2011年度300,000,000.00设立
新疆广汇租赁服务有限公司2011年度304,568,278.37设立
柳州弘耀汽车销售服务有限公司2011年度15,746,037.31设立
西藏广汇华创汽车服务有限公司2011年度14,642,227.01设立
贵州乾通汇睿汽车销售服务有限公司2011年度14,590,918.34设立
河北广汇投资有限公司2011年度849,444,634.79设立
兰州赛弛丰田汽车销售服务有限公司收购的子公司2011年度164,287,197.20非同一控制下企业合并
河北华安投资有限责任公司、河北汇银投资有限责任公司收购的子公司2011年度-2,140,656.34非同一控制下企业合并

内蒙古亿阳投资有限公司2011年度128,285,389.05非同一控制下企业合并
陕西佳益汽车贸易有限责任公司等3家公司2011年度37,714,094.35非同一控制下企业合并
贵州乾通企业集团投资有限公司2011年度117,757,160.77非同一控制下企业合并
吉林市瑞孚投资有限公司2011年度58,459,696.91非同一控制下企业合并
新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司收购的子公司2011年度65,820,589.59非同一控制下企业合并
河南省裕华汽车集团有限公司收购的子公司2011年度18,643,660.90非同一控制下企业合并
新疆喀什天汇汽车服务有限公司2012年度49,594,286.01设立
河北德联开新汽车贸易有限公司2012年度29,996,484.13设立
河池市弘捷汽车销售服务有限公司2012年度13,834,409.54设立
西安广汇唐豪汽车销售服务有限公司2012年度19,855,136.29设立
西安广汇广泰汽车销售有限公司2012年度14,751,317.80设立
贵港市弘捷汽车销售服务有限公司2012年度14,010,559.54设立
新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司和上海德新汽车服务有限公司联合收购子公司2012年度432,112,937.19非同一控制下企业合并
兰州赛弛丰田汽车销售服务有限公司收购的子公司2012年度289,665,871.85非同一控制下企业合并
上海德新汽车服务有限公司收购的子公司2012年度64,657,756.01非同一控制下企业合并
大庆业勤申通汽车销售服务有限公司等公司2012年度2,374,492.02非同一控制下企业合并
巴彦淖尔丰圣汽车销售服务有限公司2012年度2,981,704.16非同一控制下企业合并

西安广汇汽车实业发展有限公司收购的子公司2012年度58,334,057.82非同一控制下企业合并
河南省裕华汽车集团有限公司收购的子公司2012年度17,332,644.73非同一控制下企业合并
新疆天汇华宾汽车销售服务有限公司2013年度6,494,597.66设立
新疆天汇华恒汽车销售服务有限公司2013年度9,761,273.65设立
新疆天汇华腾汽车销售服务有限公司2013年度9,780,077.34设立
乌鲁木齐天汇华旗汽车销售有限公司2013年度9,798,822.00设立
重庆中汽西南本汇汽车销售服务有限公司2013年度9,984,834.80设立
兰州赛弛丰田汽车销售服务有限公司收购子公司2013年度20,962,814.32非同一控制下企业合并
新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司收购的子公司2013年度155,041,447.98非同一控制下企业合并
宜宾广汇丰田汽车销售服务有限公司2014年1-6月933,689.43设立
资阳英博丰田汽车销售服务有限公司2014年1-6月870,650.03设立
河北天松汽车贸易有限公司2014年1-6月19,531,152.99设立
内蒙古汇迪汽车销售服务有限公司2014年1-6月15,000,000.00设立
哈密汇驰汽车销售服务有限公司2014年1-6月3,969,330.64设立
新疆阿克苏华驰汽车销售服务有限公司2014年1-6月7,584,884.35设立
新疆喀什华驰汽车销售服务有限公司2014年1-6月8,335,759.96设立

（3）报告期内不再纳入合并范围的主体

公司名称处置时间处置日净资产（元）变更原因
河南广汇汽车城有限公司2011150,344,327.15注销
新疆汇润泽投资管理有限公司2012359,092,943.51注销
廊坊市广威汽车销售服务有限公司20129,935,076.57注销
上海风之星国际贸易有限公司20132,103,256.61注销
荣成玄武丰田汽车销售服务有限公司201316,594.54注销
邯郸市宝和汽车销售服务有限公司20138,676,850.48将拥有的子公司全部股权转让第三方
石家庄宝和汽车销售服务有限公司201347,716,164.09将拥有的子公司全部股权转让第三方
临沂宇宝行汽车销售服务有限公司201334,904,427.37将拥有的子公司全部股权转让第三方
宁夏银福汽车销售服务有限公司20135,377,346.44承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
宁夏怡海汽车销售服务有限公司20137,666,626.91承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
青海嘉恒汽车销售有限公司201314,097,225.48承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
青海嘉运汽车销售服务有限公司201310,791,807.70承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
青海嘉业汽车销售服务有限公司20139,955,774.31承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
青海嘉悦汽车销售服务有限公司201310,137,777.66承包经营模式发生变化或取消而丧失控制权
四川申蓉广瑞汽车销售服务有限公司2014年1-6月11,634,797.48出售股权而丧失控制权

（四）主要税种及享受的主要税收优惠政策

1、主要税种

广汇集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额15%-25%
增值税 （a）应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）17%
营业税应纳税营业额5%
城市维护建设税缴纳的增值税、营业税及消费税税额7%或5%
教育费附加缴纳的增值税、营业税及消费税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税、营业税及消费税税额2%
河道管理费缴纳的增值税、营业税及消费税税额1%

根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改征增值税试点方案>的通知》（财税【2011】110号）和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税【2013】37 号）、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税【2013】106号）。自2013年8月1日起，广汇集团下属子公司的融资性租赁业务收入适用增值税，税率为17%，2013年8月1日前该业务适用营业税，税率为5%。

2、税收优惠

广汇汽车的部分重要子公司位于在四川、重庆、贵州、新疆、广西等西部地区，且主营业务隶属西部地区鼓励类产业，因此符合西部大开发税收优惠政策的适用范围，减按15%缴纳企业所得税。

（五）非经常性损益明细表

单位：万元

项目2014年1-6月2013年度2012年度2011年度
非流动资产处置损益10,681.691,804.10-3,065.01-221.46
计入当期损益的政府补助1,605.915,232.68737.50179.76
处置长期股权投资所产生的投资收益10,904.2613,616.05691.73440.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,179.01--1,503.039,556.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,613.984,431.513,213.461,941.39
非经常性损益总额23,627.8325,084.3374.6511,896.51
所得税影响额-4,428.08-5,839.76-101.18-3,129.61
少数股东权益影响额(税后)-491.22-300.71-103.95-44.93
非经常性损益净额18,707.5318,943.86-130.488,721.98

（六）或有事项

（1）于本报告期内，广汇汽车之子公司新疆天汇在按揭销售商品房时，向购房者提供了按揭贷款担保，因而在购房者无法偿还银行借款时，新疆天汇需履行担保义务。于2014年6月30日，按揭销售总额 21,640.13万元，按揭销售商品房建筑面积37,521.35平方米，按揭贷款担保额随客户按揭贷款余额的变动作出相应的调整。本公司董事认为，被担保方的担保申请均经过广汇汽车严格审批，管理层定期监控可能发生的担保损失，预计于截至2014年6月30日止六个月期间上述担保不会产生任何重大负债，因此未计提相应的或有负债。

（2）于本报告期内，广汇汽车为客户提供购车分期付款担保业务，根据分期贷款协议的规定，购车人以其所购车辆作为抵押的同时，由广汇汽车为其提供担保。于2014年6月30日，由于提供购车分期贷款担保业务，广汇汽车对外提供担保总额为49,601.60元。广汇汽车董事认为，被担保方的担保申请均经过广汇汽车严格审批，管理层定期监控可能发生的担保损失，预计于2014年6月30日上述担保不会产生任何重大负债，因此未计提相应的或有负债。

（3）于2014年6月30日，广汇汽车为河南新希望汽车销售服务有限公司向上汽通用汽车金融有限责任公司办理的贷款提供了3,000.00元的担保，担保截止日为2016年11月14日。广汇汽车董事认为，被担保方的担保申请均经过广汇汽车严格审批，管理层定期监控可能发生的担保损失，预计于截至2014年6月30日止六个月期间上述担保不会产生任何重大负债，因此未计提相应的或有负债。

二、拟置出资产的简要模拟财务报表

美罗药业拟以截至评估基准日除可供出售金融资产外的所有资产及负债与广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL、南宁邕之泉合计持有的广汇汽车100%股权进行置换。双方交易标的作价的差额部分，由上市公司按广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL、南宁邕之泉各自享有的广汇汽车股权比例，分别向广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL、南宁邕之泉发行股份购买。

大华会计师事务所审计了拟置出资产2011年至2014年6月30日的模拟财务报表，包括并出具了大华审字【2014】006429号标准无保留意见审计报告。

美罗药业拟置出资产最近三年一期的简要模拟财务报表如下：

（一）模拟合并资产负债表

单位：元

项目2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日
流动资产：    
货币资金209,031,581.77154,025,345.34151,550,848.65472,639,127.24
交易性金融资产----
应收票据3,029,268.123,592,556.64511,760.005,568,132.57
应收账款96,845,989.5272,440,592.7941,767,713.22153,703,866.41
预付款项148,605,540.01150,289,658.04157,997,448.16211,147,877.04
应收利息----
应收股利6,567,648.996,567,648.994,932,317.36514,459.62
其他应收款5,539,128.7214,703,606.303,370,777.365,578,768.07
存货61,100,860.1842,501,472.0281,757,211.4258,407,245.76
一年内到期的非流动资产----
其他流动资产2,220,264.1041,785,863.13449,203.18320,841.96
流动资产合计532,940,281.41485,906,743.25442,337,279.35907,880,318.67
非流动资产：    
可供出售金融资产---333,937.50
持有至到期投资----
长期应收款----
长期股权投资50,388,062.5147,294,149.9248,869,005.5543,166,413.30
投资性房地产20,326,815.3620,750,188.9312,248,425.6712,723,613.79
固定资产527,741,038.31541,115,425.04568,747,338.78548,338,532.50
在建工程  1,322,278.5735,412.78
无形资产50,380,883.2351,073,941.3753,063,390.9355,466,648.79
开发支出----

商誉----
长期待摊费用890,988.351,187,984.451,781,976.712,654,560.57
递延所得税资产8,313,016.227,794,935.357,582,803.748,787,289.89
其他非流动资产    
非流动资产合计658,040,803.98669,216,625.06693,615,219.95671,506,409.12
资产总计1,190,981,085.391,155,123,368.311,135,952,499.301,579,386,727.79
流动负债：    
短期借款-5,000,000.00-11,000,000.00
交易性金融负债----
应付票据----
应付账款58,541,151.4716,944,427.3042,750,796.73126,623,615.11
预收款项1,965,276.761,872,113.633,244,552.784,317,934.21
应付职工薪酬109,571.57113,291.69132,365.291,389,175.49
应付税费2,636,835.043,902,921.02-9,386,545.538,833,030.83
应付利息----
应付股利16,139,700.81316,200.81316,200.81316,200.81
其他应付款12,894,582.0921,844,565.7022,212,545.0556,325,434.97
一年内到期的非流动负债 800,000.00800,000.00120,800,000.00
其他流动负债11,186,394.0011,186,394.0011,464,171.9911,714,172.00
流动负债合计103,473,511.7461,979,914.1571,534,087.12341,319,563.42
非流动负债：    
长期借款--800,000.00181,600,000.00
应付债券----
长期应付款----
专项应付款----
预计负债----
递延所得税负债----
其他非流动负债348,074,101.04353,667,298.02363,875,914.03372,240,086.01
非流动负债合计348,074,101.04353,667,298.02364,675,914.03553,840,086.01
负债合计451,547,612.78415,647,212.17436,210,001.15895,159,649.43
所有者权益：    
归属于母公司所有者权益合计738,325,735.71738,472,827.80699,632,556.00676,258,655.40
少数股东权益1,107,736.901,003,328.34109,942.157,968,422.96
所有者权益合计739,433,472.61739,476,156.14699,742,498.15684,227,078.36
负债和所有者权益合计1,190,981,085.391,155,123,368.311,135,952,499.301,579,386,727.79

（二）模拟合并利润表

单位：元

项目2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日
一、营业收入162,477,581.31427,450,639.78759,699,767.49919,976,678.92
减：营业成本125,477,432.74324,133,065.47643,568,530.22800,626,603.28
营业税金及附加1,551,577.172,742,802.202,591,195.023,268,579.04
销售费用1,427,208.0614,459,648.0624,119,350.1222,690,726.78
管理费用23,718,647.9562,930,436.5065,908,652.3769,953,869.68
财务费用-850,014.80-1,781,447.60516,543.1225,722,848.03
资产减值损失3,984,327.031,488,834.3315,815,299.165,123,311.11
加：公允变动收益（损失以“-”填列）----
投资收益3,093,912.5919,406,567.7832,899,965.307,740,160.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,093,912.595,086,477.705,702,592.255,497,573.52
二、营业利润（亏损以“-”填列）10,262,315.7542,883,868.6040,080,162.78330,901.36

加：营业外收入6,370,030.0518,392,755.7513,283,745.77384,879,923.34
减：营业外支出62,877.19755,191.32232,222.45370,992,414.36
其中：非流动资产处置损失12,179.91169,614.7034,113.66370,801,705.08
三、利润总额（亏损以“-”填列）16,569,468.6160,521,433.0353,131,686.1014,218,410.34
减：所得税费用788,652.146,889,275.035,193,299.268,117,871.61
四、净利润（净亏损以“-”填列）15,780,816.4753,632,158.0047,938,386.846,100,538.73
归属于母公司所有者的净利润15,676,407.9152,738,771.8145,670,725.714,824,670.71
少数股东损益104,408.56893,386.192,267,661.131,275,868.02
五、其他综合收益--156,375.89-156,374.89
六、综合收益总额15,780,816.4753,632,158.0048,094,762.735,944,163.84
归属于母公司所有者的综合收益总额15,676,407.9152,738,771.8145,827,101.604,668,295.82
归属于少数股东的综合收益104,408.56893,386.192,267,661.131,275,868.02

三、上市公司备考财务报表

根据普华永道出具的备考合并财务报表及专项审计报告，按照本次重组完成后架构编制的上市公司最近一年一期的备考财务资料如下：

（一）备考合并财务报表编制基础

备考合并财务报表是假设美罗药业与拟购买资产广汇汽车的本次重组已经于2013年1月1日（以下简称“合并基准日”）完成，并根据本次重组完成后的股权构架，以上市公司经审计的2013年度及截至2014年6月30日止六个月期间的合并财务报表以及经审计的拟购买资产为本次重组目的而编制的2013年度及截至2014年6月30日止六个月期间的财务报表为基础，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》等相关规定进行编制。

备考合并财务报表根据以下假设基础编制：

1、本次交易相关议案能够获得上市公司股东大会批准，并获得中国证监会的批准；

2、假设于合并基准日，上市公司已完成本次重组发行的股份301,960.9785万股，每股面值为人民币1元的A股，已完成对广汇汽车的股权收购及所有相关手续，并完成拟置出资产的出售及交割手续。

3、由于本次重组交易中被购买的美罗药业不构成业务，依据《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函【2008】60号）中的要求，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理，不得确认商誉或计入当期损益。因此本备考合并财务报表将拟购买资产的资产、负债按照其原账面价值于2013年1月1日并入备考合并财务报表，并且将本集团与拟购买资产之间重大往来余额、交易及未实现损益在合并时予以抵销。

拟购买资产于2013年1月1日归属于母公司股东权益账面价值超过上述发行股份面值的部分作为资本公积。拟购买资产在合并前实现的未分配利润中归属于本公司的部分，自资本公积转入未分配利润；

4、本备考合并财务报表未考虑本次重大资产重组中募集配套资金的影响；

5、本备考合并财务报表未考虑本次重组中可能产生的交易成本、中介费用、流转税及其他税项。

（二）最近一年一期简要备考财务报表

1、备考合并资产负债表

单位：元

项目2014年6月30日2013年12月31日
流动资产  
货币资金8,390,861,443.6411,171,581,229.82
应收票据6,663,600.006,133,716.90
应收账款1,213,823,505.841,202,638,119.93
预付账款2,983,670,558.803,324,742,769.62
应收利息-1,092,716.91
其他应收款1,044,265,286.00875,257,847.76
存货12,499,789,575.2311,076,028,368.23
一年内到期的非流动资产5,345,208,058.594,715,120,896.29
其他流动资产699,137,379.36648,421,337.75
流动资产合计32,183,419,407.4633,021,017,003.21
非流动资产  
可供出售金融资产187,125,452.60221,697,424.00
长期应收款5,368,761,262.775,050,284,348.35
长期股权投资217,836,319.32207,334,168.55
投资性房地产3,624,363.093,676,784.25
固定资产5,991,871,016.075,984,628,681.41
在建工程799,741,139.38762,735,376.32
无形资产4,331,726,575.664,407,052,747.25
商誉5,614,887,817.325,626,540,081.63
长期待摊费用305,530,328.35300,542,209.95
递延所得税资产63,520,907.8856,203,827.70
其他非流动资产800,202,515.75498,680,598.16
非流动资产合计23,684,827,698.1923,119,376,247.57
资产总计55,868,247,105.6556,140,393,250.78
流动负债  
短期借款10,455,793,987.1110,777,886,032.54
应付票据13,205,066,495.0313,864,751,062.63
应付账款837,662,851.231,123,381,795.58
预收账款942,101,001.801,314,063,914.11
应付职工薪酬191,219,712.47277,496,299.86
应交税费301,238,702.23431,356,866.77
应付利息240,557,219.04304,339,941.88
应付股利2,799,418.6288,134,862.82
其他应付款1,930,813,125.352,066,100,067.03
一年内到期的非流动负债4,523,208,664.153,081,975,212.84
其他流动负债460,449.93-
流动负债合计32,630,921,626.9633,329,486,056.06
非流动负债  
长期借款2,450,313,245.102,676,036,092.94
应付债券3,700,000,000.004,200,000,000.00
长期应付款164,990,923.2274,375,755.76
递延所得税负债538,613,345.47560,560,428.97
其他非流动负债91,036,072.6231,820,743.53
非流动负债合计6,944,953,586.417,542,793,021.20
负债合计39,575,875,213.3740,872,279,077.26
股东权益  
股本3,369,609,785.003,369,609,785.00
资本公积5,813,185,762.565,859,698,468.71

盈余公积154,930,968.22154,930,968.22
未分配利润5,323,987,550.224,272,761,150.74
归属于母公司股东权益合计14,661,714,066.0013,657,000,372.67
少数股东权益1,630,657,826.281,611,113,800.85
股东权益合计16,292,371,892.2815,268,114,173.52
负债及股东权益总计55,868,247,105.6556,140,393,250.78

2、备考合并利润表

单位：元

项目2014年1-6月2013年度
一、营业收入43,581,670,789.5484,063,504,593.19
减：营业成本-39,874,535,540.91-77,085,050,546.00
营业税金及附加-111,079,956.21-259,252,253.13
销售费用-1,067,196,516.37-2,196,074,469.16
管理费用-711,890,852.16-1,423,841,527.87
财务费用 - 净额-485,201,963.12-922,958,386.05
资产减值损失-157,724,608.89-130,682,718.47
投资收益128,104,916.20164,973,155.47
其中：对联营企业及合企业的投资收益13,473,623.6823,459,371.48
二、营业利润1,302,146,268.082,210,617,847.98
加：营业外收入170,482,442.43223,454,473.41
减：营业外支出-31,466,668.56-108,771,602.62
其中：非流动资产处置损失-25,406,633.57-94,972,985.76
三、利润总额1,441,162,041.952,325,300,718.77
减：所得税费用-279,954,774.25-368,777,421.72
四、净利润1,161,207,267.701,956,523,297.05
归属于母公司股东的净利润1,051,226,399.481,774,813,434.08
少数股东损益109,980,868.22181,709,862.97
五、每股收益  
基本每股收益(人民币元)0.31200.5267
稀释每股收益(人民币元)0.31200.5267
六、其他综合(损失)/收益-25,949,071.409,459,450.00
七、综合收益总额1,135,258,196.301,965,982,747.05
归属于母公司股东的净利润1,025,277,328.081,784,272,884.08
少数股东损益109,980,868.22181,709,862.97

第十节 独立董事、法律顾问和财务顾问对本次交易的结论性意见

一、独立董事意见

本公司独立董事发表意见如下：

“本次提交公司第五届董事会第八次会议审议的《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》等相关议案，在提交董事会会议审议前，已经我们事前认可。

本次重大资产重组所涉及的相关议案经公司第五届董事会第八次会议审议通过。董事会会议的召集和召开程序、表决程序及方式符合国家有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，不存在损害上市公司及其股东特别是中小投资者利益的情形。

公司本次重大资产重组构成关联交易，关联董事在表决涉及关联交易议案的过程中依法进行了回避，也没有代理非关联董事行使表决权。关联董事回避后，参会的非关联董事对相关议案进行了表决。表决程序符合国家有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。

本次交易方案及交易各方就本次重大资产重组签署的各项协议均符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定，交易方案具备可操作性。

公司聘请的评估机构具有证券业务资格，选聘程序合规，评估机构及经办评估师与评估对象无利益关系，与相关当事方无利益关系，对相关当事方不存在偏见，评估机构具有充分的独立性。

公司本次重大资产重组涉及评估报告的评估假设前提能按照国家有关法规与规定进行、遵循了市场的通用惯例或准则、符合评估对象的实际情况，评估假设前提具有合理性。

公司本次重大资产重组涉及评估报告的评估方法选用恰当，评估模型等重要参数符合标的资产实际情况，评估结论合理，评估方法与评估目的相关性一致。

公司本次重大资产重组涉及的置入资产和置出资产的最终交易价格以评估机构出具评估报告的评估值为参考依据，并经公司与交易对方协商确定，交易价格合理、公允，不会损害中小投资者利益。

本次重大资产重组有利于增强公司的竞争能力，有利于提高公司的持续盈利能力，有利于改善公司的财务状况，有利于公司的长远持续发展，符合公司和全体股东的利益，没有损害中小股东的利益。

综上，本次重大资产重组的相关事项及整体安排符合国家相关法律、法规及规范性文件的规定。我们同意董事会将与本次重大资产重组相关的议案提交公司股东大会审议”

二、法律顾问意见

本公司聘请北京市海问律师事务所作为本次交易的法律顾问，出具的法律意见书认为：

本次交易的方案内容符合《重组管理办法》、《首发管理办法》等相关法律法规的规定；本次交易各方具备相应的主体资格；本次交易尚需履行如下法律程序：

1、发行人股东大会批准本次交易，并同意豁免交易对方因本次交易对发行人的要约收购义务；

2、商务部批准本次交易；

3、中国证监会核准本次交易。

在取得上述的全部批准和授权后，本次交易的实施不存在实质性法律障碍。

三、独立财务顾问意见

本公司聘请西南证券股份有限公司、中国国际金融有限公司作为本次交易的独立财务顾问。根据西南证券、中金公司出具的独立财务顾问报告，对本次交易总体评价如下：

“本次交易符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规的规定，按相关法律、法规的规定履行了相应的程序，进行了必要的信息披露。本次交易已经美罗药业第五届董事会第八次会议审议通过，独立董事为本次交易事项出具了独立意见。本次交易的标的资产，已经过具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估公司的审计和评估。本次交易标的资产的价格是以评估值为参考经交易双方协商确定的，交易价格客观、公允。本次交易有利于增强公司的核心竞争力，有利于提高公司的盈利能力与可持续发展能力。本次交易充分考虑到了对中小股东利益的保护，切实、可行。对本次交易可能存在的风险，美罗药业已经作了充分详实的披露，有助于全体股东和投资者对本次交易的客观评判。”

法定代表人：

张成海

美罗药业股份有限公司

2014年 12 月 5 日
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