CAPM全称为China African Precious Metals（Proprietary）Limited，系于2010年3月24日在南非注册设立的私有公司，其主营业务为运营奥尼金矿（采矿权证书编号NW30/5/1/2/2/76MR），进行金矿石的开采、选冶及合质金产品的销售。

1、地理位置

奥尼金矿位于南纬26°30’、东经26°45’，距南非西北省的约翰内斯堡西南方向大约175km，采矿权面积为10,549.95公顷，具体位置如下：

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2.地质条件

奥尼金矿位于Witwatersrand盆地，该盆地是世界上最知名的黄金产区，也是南非及世界的主要黄金生产区域，截至2008年该地区黄金累计总产量已超过48,220吨，占世界总产量约50%。

该地区成矿形式主要为剪切带，主要特征为存在相对明显的矿岩界限、金矿矿体多以连续的矿脉形式出现，如下图所示：

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因矿脉呈连续分布、矿岩界限明显，矿石开采较为方便，开采过程中废石的混入量相对较少，生产效率较高、吨矿开采成本相应较低。

3、资源量情况

根据国际知名矿业和勘探咨询机构 Minxcon发布的依据JORC标准编写的（《An Independent JORC 2012 Technical Report on the Mineral Resources for Orkney Mine》），截至2014年4月，奥尼金矿（NW30/5/1/2/2/76MR）拥有的黄金资源量情况如下：

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注：探明的、控制的、推断的相当于《固体矿产资源/储量分类》中探明的内蕴经济资源量、控制的内蕴经济资源量、推断的内蕴经济资源量。

4、生产运营情况

Orkney地区的金矿进行大规模的生产始于1944年，多家矿业公司先后于该地区进行开采经营，在2001年至2009年，最高年采出矿石量达206万吨。

矿山原有七个生产矿区，并均建成了竖井提升系统，开采深度已达1400m到2300m。坑内运输均采用有轨电机车运输，地表地下建成了相应的辅助设施。奥尼金矿拥有良好的地表设施和采掘巷道，目前矿山设备因失于维护、地下水侵浸等因素导致不同程度的坏损，经简单修复或设备更新后可达到理想工况恢复生产。

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三、矿业权情况

（一）矿业权基本情况

公司拟取得之采矿权由CAPM拥有，经南非矿产资源部（Department of Mineral Resources）颁发编号为NW30/5/1/2/2/76MR之采矿权证书，开采矿石种类为金矿，有效期自2008年2月15日至2018年2月14日。

（二）矿业权相关费用缴纳情况

CAPM已经支付了采矿权之相关价款，合法取得并拥有相关采矿权。根据南非相关税法规定，CAPM未来需根据生产经营情况缴纳矿山资源使用税、雇员税。矿山资源使用税税基为矿产资源销售收入，税率由息税前利润及矿产资源销售收入综合确定，最低税率为 0.5%，最高不超过 7%。雇员税为一种预提税，根据南非税务总署的规定按月从员工薪酬中预提，最低税率为 0%，最高不超过 40%。

（三）矿业权权属转移情况

矿业权由CAPM公司持有、CAPM公司由Golden Haven公司控股。公司拟通过收购Golden Haven全部股权的方式取得相关矿业权。因此矿业权的直接权属不会发生转移。

本次矿业权的取得及其生产建设项目已经公司第五届董事会第五次会议、第九次会议审议通过、尚需获得国内公司股东大会的审议批准，中国发展和改革委员会及商务部门的批准/备案，中国外汇管理部门的批准/备案，南非矿产资源部等有权部门的批准以及中国证监会对本次非公开发行的批准。

（四）国土资源主管部门批准情况

本次收购为受让中国境外矿业权，无须就矿业权的取得或转让取得境内相应主管部门的同意，无须按照中国有关法律法规进行矿业权评估并由国土资源主管部门进行备案或确认。

（五）矿业权权属情况

CAPM已根据当地的规定取得编号为NW 30/5/1/2/2/76 MR采矿权的权利证书，该矿业权不存在权利限制或权利争议的情况。

（六）矿业权开采相关审批及许可情况

1、相关审批情况

本次矿业权的取得及其生产建设项目已经公司第五届董事会第五次会议、第九次会议审议通过、尚需获得国内公司股东大会的审议批准，中国发展和改革委员会及商务部门的批准，中国外汇管理部门的批准，南非矿产资源部等有权部门的批准以及中国证监会对本次非公开发行的批准。

2、相关许可情况

奥尼金矿生产开采尚需取得南非相关主管部门出具的项目审批、环保审批和安全生产许可。

四、矿业权价值、作价依据、作价方法、价款支付方法和评估确认

（一）矿业权评估情况

北京经纬资产评估有限责任公司对Golden Haven下属企业CAPM所拥有的采矿权截至2014年6月30日的价值进行了评估，并出具了对应的《采矿权评估报告书》。

1、本次矿权评估使用的评估方法

根据《中国矿业权评估准则》，鉴于相关矿业权（NW30/5/1/2/2/76MR）具有一定资源储量规模、有独立获利能力并能够被测算，其未来收益能用货币计量。中国国际工程咨询公司对其生产建设编制了《南非奥尼金矿7000t/d采选工程可行性研究报告》，其设计的技术经济参数基本满足折现现金流量法需要。因此，经纬评估经过审慎调查后，根据本次采矿权评估目的和采矿权的具体特点，对于相关采矿权采用折现现金流量法进行评估，其计算公式为：

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2、本次矿权评估主要参数

（1）设计利用资源量及矿石品位

经纬评估本次采矿权评估依据的设计利用资源量以Minxcon出具的《An Independent JORC 2012 Technical Report on the Mineral Resources for Orkney Mine North-West Province, South Africa, on Behalf of China Africa Precious Metal（Pty） Ltd》中的资源储量为依据。截至2014年4月30日，CAPM公司所拥有奥尼金矿采矿权6、7、2、4矿区范围内资源储量为：

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根据上述结果、《中国矿业权评估准则》相关规定、《南非奥尼金矿7000t/d采选工程可行性研究报告》，本项目截至2014年6月30日采矿权评估利用资源储量矿石量为5,825万吨，金金属量433.58吨。本次采矿权评估中金平均地质品位为7.44g/t。

（2）生产规模

依据《南非奥尼金矿7000t/d采选工程可行性研究报告》，矿山生产规模为7000t/d，即年生产规模为231万吨。

（3）产品销售价格

根据《中国矿业权评估准则》，矿产品销售价格应根据矿产品类型、矿产品质量和销售条件确定。矿产品价格可以采用定性分析法和定量分析法确定。考虑国内外黄金市场交易价格趋势，且评估对象位于南非。产品价格确定应参考国际金融机构对未来价格预测确定。综合考虑2009年至2014年6月的国际黄金价格实际价格走势并参考世界各大银行和金融机构对黄金价格预测，本次采矿权评估采用的黄金基准价格为1,250美元/盎司。

由于本次评估产品方案为品位95%之合质金，而南非共和国黄金销售的品级为99.95%以上。经过评估人员对南非同类黄金企业的调查，本次评估设计达产年精炼费用比例应为0.2%-0.4%，综合考虑其它因素影响，本次评估考虑0.5%的精炼费用。本次评估利用的合质金价格为1,243.75美元/盎司，按本次评估基准日2014年6月30日美元对人民币汇率中间价1:6.1528计算，为246.03元人民币/克。

（4）采选成本

总成本费用为生产成本、管理费用、财务费用、销售费用等各项成本费用之和，经营成本为总成本费用扣除折旧费用后的全部费用。

（5）折现率

根据《矿业权评估参数确定指导意见》，折现率计算公式为：折现率＝无风险报酬率＋风险报酬率。确定本项目评估折现率取13.50%。

（6）服务年限

目前CAPM持有编号NW30/5/1/2/2/76MR之采矿权证书有效期自2008年2月15日至2018年2月14日，根据南非矿产和石油资源开采法的规定，在上述采矿权有效期满前，采矿权的持有人可以依法办理采矿权的续期。

采矿权评估计算年限29年，其中基建期2年，矿山服务年限27年。

3、矿业权评估结果

CAPM拥有的南非奥尼金矿采矿权的评估价值合计为43.46亿元。

（二）南非奥尼金矿生产建设计划

1、项目概况

公司收购Golden Haven 100%股权之后，拟以募集资金中的226,943万元投入南非奥尼金矿的生产建设项目。项目建成后将实现年处理金矿石量231万吨。

2、建设内容

该项目的主要建设内容如下：

（1）采矿工程建设及相关采矿设备；

（2）新建7000t/d规模的炭浆厂1座及相关设备；

（3）公用设施及辅助生产工程建设，包括给尾矿、排水、电力、土建工程、收尘等工程建设。

3、投资概算

项目总投资255,013万元，其中建设投资223,056万元，铺底流动资金9,587万元，其他项目流动资金22,370万元。

4、产能、收益、经济指标情况

预计该项目建成投产后可实现年处理矿石量231万吨，达产年平均合质金年产量13,661千克，如合质金销售价格以222元/克计算，则预计项目达产后年平均销售收入为303,209万元，年平均税后利润为104,285万元，项目投资财务内部收益率（所得税后）为31.29%，项目投资回收期为5.15年（含2年基建期）。

5、原材料、主要辅助材料及动力和能源供应情况

该项目最终产品为纯度95%以上的合质金，主要原材料金矿石在金矿矿区内自行开采，该项目设计开采能力可以满足自身冶炼的需要，无需再从外部采购金矿石。生产过程中所需氰化钠及活性炭主要自南非当地采购。生产过程中需要的能源消耗主要是电，南非当地电力供应充沛，完全可以满足自身生产所需。生产过程中用水主要采用地下水，管井取水，生活用水取自市政管网。项目基建和生产所需木材、砂石、火工材料（雷管、炸药）、油料等可以由当地供应。机械设备、电气设备和其它材料如钢材、钢球、药剂、水泥等主要从中国进口或当地采购。

（三）取得矿业权的作价依据、作价方法和价款支付方法

1、Golden Haven资产评估情况

公司拟通过收购Golden Haven全部股权的方式取得位于南非的奥尼金矿采矿权。奥尼金矿采矿权由Golden Haven控股子公司CAPM合法取得并拥有。

参考前述采矿权评估结果，中联评估出具了《鹏欣环球资源股份有限公司非公开发行股票募集资金购买Golden Haven Limited 股权项目资产评估报告》（中联评报字[2014]第1227号），对Golden Haven股东全部权益进行评估，评估方法为资产基础法，确定截至2014年6月30日，Golden Haven的股东全部权益评估价值为320,268.42万元，具体情况如下：

单位：万元

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2、作价方法

本次交易标的评估值为32.03亿元，交易对价确定为4.5亿元。该定价系考虑奥尼金矿历史情况，生产开工前期建设资金投入，同时为支持上市公司发展、提升盈利能力、增强上市公司长期竞争优势等因素综合确定。

3、价款支付方法

收购Golden Haven之交易对价全部以现金支付，来源为公司本次非公开发行募集资金。

五、矿业权投资合规性

（一）矿业权享有人的勘探、开发资质、准入条件

奥尼金矿采矿权由Golden Haven控股子公司CAPM合法取得并拥有。公司拟通过收购Golden Haven全部股权的方式取得位于南非的奥尼金矿采矿权。收购完成后，本公司通过注册于南非的CAPM公司从事矿业生产经营活动。

CAPM已具备开采利用矿业权所涉及特定矿权的资质，符合行业准入条件。本次收购并不涉及鹏欣资源、鹏欣投资是否具有特定矿种资质及行业准入问题。

（二）本次拟取得矿业权满足转让的法定条件

CAPM已根据当地的规定取得编号为NW 30/5/1/2/2/76 MR采矿权的权利证书，该矿业权不存在权利限制或权利争议的情况。

（三）本次交易符合南非的外资管理、矿产管理等法律规定

本次交易除尚需取得南非矿产资源部的批准外，本次交易符合南非的外资管理、矿产管理等法律规定。

六、矿业权投资风险

（一）募集资金拟投资项目相关风险

1、海外经营相关的政治、经济、法律、治安环境风险

Golden Haven下属主要资产为位于南非境内的奥尼金矿相关资产，其经营和资产受到所在国法律法规的管辖，国外与国内经营环境存在巨大差异，境外相关政策、法规也随时存在调整的可能，从而可能对境外公司的人事、经营、投资、开发、管理等方面带来不确定性。

近期部分非洲国家政治形势动荡不断，影响了非洲整体投资环境。虽然目前南非国内总体局势保持稳定，但是其受非洲政治局势影响以及其国内社会形势不稳定风险仍然存在。

尽管我国已经与南非建立了战略伙伴关系，互相促进并保护双方之间的投资贸易，并拥有良好的合作惯例，但是不排除未来南非政治、经济、法律及治安等状况出现恶化风险，如若发生该等状况，则将对公司未来在南非的黄金开采、冶炼及销售业务产生重大不利影响。

2、收益实现风险

公司拟以本次非公开发行募集资金购买Golden Haven 100%股权，从而获得具有良好开发前景的南非奥尼金矿，该金矿储量丰富，实施开采后将有效提高公司的盈利能力和可持续发展能力。目前奥尼金矿尚未生产，未来还需进行大量固定资产及建设性投入，并配套补充相应生产设施设备，短期内将影响公司经营活动现金流量的表现，且存在一定阶段内收益无法实现的风险。

3、矿山资源量风险

公司拟以本次非公开发行部分募集资金购买Golden Haven 100%股权，其主要资产为南非奥尼金矿相关资产。国际知名矿业和勘探咨询机构 Minxcon依据JORC标准于2014年7月2日出具（《An Independent JORC 2012 Technical Report on the Mineral Resources for Orkney Mine》），对奥尼金矿资源量进行测算及披露。

上述资源量经由专业机构依据国际通行准则进行测算，但受到人为、技术或其他不可控因素的影响，仍可能与实际矿石资源量之间存在差异。

4、黄金价格波动的风险

本次非公开发行完成后，公司将进入黄金矿产开发、冶炼及销售领域。本次评估及经济效益分析等过程所采用的基础金价，虽已综合考虑基准日黄金价格的历史走势及波动预测，而最终产品的售价将与未来国际黄金市场价格挂钩，未来国际金价又将受到全球宏观政治经济等多种因素（如通货膨胀、汇率、石油价格、政治局势等）的影响而不断波动，从而会给标的资产及公司未来的业绩带来不确定性。

受全球经济形势前景预期及美国货币政策等因素的影响，国际黄金价格自2013年4月中旬出现大幅下跌，由约1,560美元/盎司一路下跌至近期的1,200美元/盎司左右，期间也伴随出现过一定程度的反弹。但受各种因素影响，黄金价格仍可能出现大幅波动，甚至存在价格进一步下探的可能性，黄金的价格的波动将直接给本公司未来盈利带来不确定性风险。

5、外汇风险

本次非公开发行完成后，Golden Haven将成为公司全资香港子公司的全资子公司，并主要通过其在南非的子公司CAPM从事生产经营活动，因此日常运营主要涉及兰特、美元等外币。

公司合并报表的记账本位币为人民币。人民币自2005年以来均处于升值周期，虽于2014年出现波动，但未来仍可能延续此前的升值趋势，由此形成对公司的潜在汇兑风险。

6、未来公司海外经营盈利分红汇回国内的法律、政策变化风险

本次非公开发行完成后，公司及股东可通过盈利分红从南非经由BVI、香港汇回国内等方式分享奥尼金矿盈利。根据南非相关法律的规定，外商投资者所投资企业在履行纳税义务后，可按其持股比例享有盈利分红，该等盈利分红汇出境外不存在相关法律障碍。若未来上述国家或地区关于外汇管理、税收等法律法规发生变化，可能对盈利分红产生影响并对公司及股东收益造成影响。

（二）审批风险

本次非公开发行股票尚需公司股东大会审议批准，本方案存在无法获得公司股东大会表决通过的可能。本次非公开发行募集资金拟投资项目由于涉及到外汇管理、海外投资等审批条件，还需获得发改委、商务部、外管局的备案、核准。

同时，本次购买南非矿业企业股权以及投资建设矿业项目还需取得南非当地矿业管理、环保等部门的批准。

另外，本次非公开发行股票尚需中国证监会核准，能否取得中国证监会的核准，以及最终取得核准的时间存在不确定性，将对本次非公开发行产生较大影响。

（三）资产整合风险

自2012年以来，公司已逐步形成以有色金属矿产资源（铜金属）的开采、冶炼和销售业务为主业的经营格局，且主要生产经营地位于刚果（金）。本次非公开发行将进一步丰富公司的有色金属行业布局，并将公司业务拓展至黄金开采、冶炼及销售领域，而该业务将位于南非。

因此公司将面临较高的资产整合及跨境多地管理风险，若公司的管理制度、内控体系、经营模式无法在本次非公开发行完成后及时进行调整和完善，可能会在短期对本公司的生产经营带来一定影响。

（四）政策风险

若国家相关产业政策在未来进行调整或更改，如对矿产开发的行业标准和相关政策作出更加严格的规定，将会给公司的业务发展带来一定的影响。同时，国家在诸如宏观调控政策、财政货币政策、税收政策、贸易政策等方面的变化，都将可能对公司的经营生产和经济效益产生一定影响。

（五）股市风险

本次非公开发行将对公司的生产经营和财务状况产生一定的影响，公司基本面的变化将影响公司股票的价格；宏观经济形势变化、国家重大经济政策的调控、股票市场供求变化以及投资者心理变化等种种因素，都会对公司股票价格带来波动，给投资者带来风险。因此，发行人提醒投资者正视股价波动相关风险。

此外，公司本次非公开发行募集资金投资项目的经济效益需要一定的时间周期方能显现，在此期间公司股票的市场价格可能会受各种因素影响而出现波动，从而直接或间接地影响投资者的收益，投资者对此应有充分的认识和心理准备。

七、国浩律师（上海）事务所出具的法律意见书主要内容

“ （一） 本次收购的各方具备参与本次交易的主体资格。

（二）本次收购已取得现阶段的批准和授权，尚需获得鹏欣资源股东大会的审议批准，中国发展和改革委员会部门及商务部门的批准，中国外汇管理部门的批准，南非矿产资源部等有权部门的批准以及中国证监会对本次非公开发行的批准。

（三）CAPM已根据当地的规定取得编号为NW 30/5/1/2/2/76 MR采矿权的权利证书，该矿业权不存在权利限制或权利争议的情况。

（四）本次收购为受让中国境外矿业权，无须就矿业权的取得或转让取得境内相应主管部门的同意，无须按照中国有关法律法规进行矿业权评估并由国土资源主管部门进行备案或确认。

（五）根据南非律师出具的法律意见书，南非相关的法律、法规并未禁止外国公司收购CAPM的股份，CAPM的章程及其他文件亦并未限制CAPM的股权转让给中国公司或其他外国公司，本次收购过程需要符合南非本地法律、法规关于企业收购的规定，且需获得南非矿产资源部的批准。

（六）CAPM已具备开采利用矿业权所涉及特定矿权的资质，符合行业准入条件。本次收购并不涉及鹏欣资源、鹏欣投资是否具有特定矿种资质及行业准入问题。”

鹏欣环球资源股份有限公司董事会

2014年11月26日

股票简称：鹏欣资源 股票代码：600490 公告编号：临2014-049

鹏欣环球资源股份有限公司

非公开发行股票涉及关联交易的公告

（修订版）

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次发行为面向特定对象的非公开发行，发行对象除控股股东上海鹏欣（集团）有限公司外，还包括证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司及合格境外机构投资者等符合相关规定条件的法人、自然人或其他合法投资者在内的不超过九名特定投资者。

本次非公开发行股票数量不超过6.85亿股。鹏欣集团将认购本次新增发行股份中的10%。鹏欣集团在本次发行前直接持有公司15.09%的股份，并通过合臣化学间接控制公司3.62%的股份，合计控制公司18.71%的股份，为公司控股股东，属于关联方，因此该行为构成关联交易。

本次非公开发行的部分募集资金将用于收购Golden Haven 100% 股权。自然人姜照柏系Golden Haven的实际控制人，亦为本公司实际控制人，Golden Haven与公司为同一控制下的企业，因此该行为构成关联交易。

本公司独立董事已对本次非公开发行所涉及的关联交易事项发表了独立意见。此外，在2014年7月14日、11月26日召开的本次非公开发行董事会涉及关联交易的相关议案表决中，关联董事王冰先生、赵维茂先生、汪涵先生已回避表决。本次非公开发行相关议案在提交公司股东大会审议时，关联股东将对相关议案回避表决。

本次发行尚需取得公司股东大会审议通过以及中国证监会的核准。

释 义

在本公告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

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一、鹏欣集团以现金认购本次非公开发行股份之关联交易

（一）关联交易概述

1、关联交易的基本情况

本次非公开发行股票数量不超过6.85亿股。鹏欣集团将认购本次新增发行股份数量中的10%。

本次发行前，鹏欣集团直接持有公司15.09%的股份，并通过合臣化学间接控制公司3.62%的股份，合计控制公司18.71%的股份，为公司控股股东。

因此鹏欣集团以现金认购本次非公开发行股份行为构成关联交易，关联董事和关联股东对相关议案的审议将回避表决。

2、关联方鹏欣集团基本情况

（1）鹏欣集团基本情况

公司名称：上海鹏欣（集团）有限公司

注册地址：上海市崇明县秀山路65号

法定代表人：姜照柏

注册资本：10,000万元

公司性质：一人有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

成立时间：1997年3月11日

营业执照注册号：310000000051048

经营范围：房地产开发经营，实业投资及咨询服务，国内贸易（除专项规定），资产管理。

（2）鹏欣集团与其控股股东、实际控制人之间的股权控制关系结构图

截至本公告出具日，南通盈新投资有限公司持有鹏欣集团100%股权，自然人姜照柏持有南通盈新投资有限公司99%股权，为鹏欣集团实际控制人。

■

（3）主营业务发展状况

鹏欣集团是一家集房地产开发、实业投资、股权管理等于一体的民营企业集团。在“产业多元化、产品差异化、布局全球化、资产证券化”的战略路线下，已拥有全资、控股子公司几十家，员工逾4,000人。

（4）最近一年一期简要财务报表

鹏欣集团最近一年一期简要财务数据如下：

金额：万元

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注：2014年上半年数据未经审计。

（二）发行价格及定价原则

本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第五次会议决议公告日。

本次发行的发行价格不低于5.55元/股，该发行底价不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。公司2013年年度股东大会审议通过《鹏欣环球资源股份有限公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，现已实施完毕，并已相应调整本次发行底价）。

本次非公开发行的最终发行价格将在公司取得发行核准文件后，根据发行竞价结果，由公司董事会与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。

在本次发行定价基准日至发行日期间，若公司发生派发股利、送红股或转增股本等除权、除息事项，本次发行的发行价格亦将作相应调整。

（三）附生效条件的股份认购协议的主要内容

2014年7月14日，公司与鹏欣集团签订了附生效条件的《股份认购协议》，上述协议主要内容如下：

1、认购主体及签订时间

发行人（甲方）：鹏欣环球资源股份有限公司；

认购人（乙方）：上海鹏欣（集团）有限公司；

签订日期：2014年7月14日。

2、认购方式、认购价格、支付方式及锁定期

（1）认购方式与支付方式

本次非公开发行A股股票数量不超过6.85亿股，鹏欣集团以现金进行认购发行股份中的10%。

（2）认购价格

本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第五次会议决议公告日。

发行人本次非公开发行股票的每股价格不低于5.55元并不低于关于本次发行的鹏欣资源第五届董事会第五次会议决议公告日前20个交易日股票交易均价的90%。具体发行价格由甲方董事会依据股东大会的授权在取得本次发行相关批准文件后，根据发行对象申购报价情况遵照价格优先的原则由甲方董事会与本次非公开发行的保荐机构（主承销商）协商确定。双方进一步同意，乙方不参与确定甲方本次发行之具体发行价格的市场询价过程，但接受市场询价结果并与其他投资者以相同价格认购本次发行股份。

双方确认，若发行人股票在定价基准日至发行日期间发生派发股利、送红股、转增股本等除权除息事项，本次发行底价将作相应调整，发行数量将进行相应调整。

项目	黄金矿石量（百万吨）	资源量（吨）	品位（克每吨）
探明的	26.58	231.26	8.70
控制的	12.08	100.07	8.28
推断的	32.65	170.41	5.22
合计	71.31	501.74	7.04

级别	矿区	矿石量 （万t）	品位 （g/t）	金金属量
				（t）	（万oz）
探明的	6矿区	1,189	6.78	80.56	259
	7矿区	403	5.8	23.37	75
	2矿区	229	15.22	34.89	112
	4矿区	837	11.05	92.45	297
小计		2,658	8.7	231.26	744
控制的	6矿区	389	6.33	24.6	79
	7矿区	261	5.47	14.29	46
	2矿区	52	12.99	6.77	22
	4矿区	506	10.75	54.41	175
小计		1,208	8.28	100.07	322
推测的	6矿区	1,017	4.83	49.08	158
	7矿区	1,130	4.15	46.84	151
	2矿区	41	13.91	5.64	18
	4矿区	1,077	6.39	68.84	221
小计		3,265	5.22	170.41	548
合计		7,131	7.04	501.74	1,613

项目	账面价值	评估价值	增减值	增值率%
流动资产	10,472.07	10,472.07	-
非流动资产	0.01	320,268.42	320,268.41	3,202,684,100.00
其中：长期股权投资	0.01	320,268.42	320,268.41	3,202,684,100.00
资产总计	10,472.08	330,740.49	320,268.41	3,058.31
流动负债	10,472.07	10,472.07	-
非流动负债
负债合计	10,472.07	10,472.07	-
净资产（所有者权益）	0.01	320,268.42	320,268.41	3,202,684,100.00

发行人、鹏欣资源、上市公司、公司、本公司	指	鹏欣环球资源股份有限公司
本次发行、本次非公开发行	指	本次公司以非公开发行方式，向包括鹏欣集团在内的不超过十名特定对象发行不超过6.85亿股人民币普通股的行为
鹏欣集团	指	上海鹏欣（集团）有限公司，系公司控股股东
合臣化学	指	上海中科合臣化学有限责任公司
鹏欣投资	指	鹏欣资源投资有限公司，系公司于香港设立的全资子公司
希图鲁电积铜项目	指	发行人所拥有的位于刚果（金）的希图鲁铜矿及其对应电积铜项目
奥尼金矿	指	位于南非的奥尼（Orkney）金矿，系CAPM所拥有的黄金开采及冶炼资产
CAPM	指	China African Precious Metals （Proprietary） Limited，即中非贵金属公司，注册于南非，为奥尼金矿主体
Golden Haven	指	Golden Haven Limited，注册于英属维尔京群岛的公司，持有CAPM 74%股权的股东
Star Dream	指	Star Dream Investments Limited，注册于英属维尔京群岛的公司，持有Golden Haven 100%股权，系本次股权收购的交易对手方
Superb Gold	指	Superb Gold Limited
BEE	指	Black Economic Empowerment，南非政府为提高黑人等历史上曾遭受不公平待遇的弱势群体在社 会上的地位和实力所启动的政策，根据该等政策，包括外国公司在内的所有正在南非从事矿业活动 的公司必须在 2014 年以前将公司股份的 26%转让予黑人雇员、社区等经认定的“BEE”群体
BEK Holdings	指	BEK Holdings Proprietary Limited，持有CAPM26%股权的股东，系根据Black Economic Empowerment进行持股的持股公司。
Minxcon	指	Minxcon （Proprietary）Limited，为国际知名矿业勘探咨询机构
JORC标准	指	JORC（Joint Ore Reserves Committee，澳大利亚联合矿石储量委员会）制定的矿石储量报告标准，被悉尼证券交易所（ASX）、纽约证券交易所（NYSE）、伦敦证券交易所（LSE）、香港证券交易所（HKEX）以及新加坡证券交易所（SSX）等全球主要交易所及其投资银行、基金、信托等金融机构所采用，并与加拿大NI43-101标准基本互认。为国际范围内被广范认可的矿产资源量和矿石储量分类标准之一
中审亚太	指	中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
经纬评估	指	北京经纬资产评估有限责任公司
中联评估	指	中联资产评估集团有限公司
最近一年及一期	指	2013年、2014年1-6月
定价基准日	指	公司第五届董事会第五次会议决议公告日
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元/人民币万元

项目	2014年6月30日	2013年12月31日
总资产	3,465,625.54	2,400,204.68
总负债	2,494,175.08	1,736,325.35
所有者权益	971,450.46	663,879.33
项目	2014年1-6月	2013年
主营业务收入	245,331.88	534,382.75
净利润	71,141.33	282,020.28