一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人晏国斌、主管会计工作负责人刀建宏及会计机构负责人(会计主管人员)王德禹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
■
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
■
■
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
3.1.1财务状况及其结构发生重大变化的原因说明
3.1.1.1资产主要项目情况:
项目 本期金额 期初金额变动金额 变动比例(%)
货币资金3,108,324.01 61,984,316.31 -58,875,992.30 -94.99
应收账款 1,449,259.29 83,938,586.24 -82,489,326.95 -98.27
预付款项 7,140,256.90 5,880,101.61 1,260,155.29 21.43
其他应收款7,989,433.60 2,848,009.60 5,141,424.00 180.53
存货211,895,174.06 202,555,628.51 9,339,545,55 4.61
长期股权投资 16,923,055.16 16,923,055.16 0 0
固定资产 112,359,642.96 122,427,283.43 -10,067,640.47 -8.23
生产性生物资产10,313,791.26 10,459,678.76 -145,887.50 -1.40
无形资产 27,376,248.17 27,826,861.61 -450,613.44 -1.62
长期待摊费用3,138,941.52 3,235,158.93 -96,217.41 -2.97
总资产 401,694,126.93 538,078,680.16 -136,384,553.23 -25.35
3.1.1.2负债主要项目:
项目 本期金额 期初金额变动金额 变动比例(%)
短期借款 144,900,000.00 236,672,176.17 -91,772,176.17 -38.78
应付账款 32,547,476.66 27,096,478.65 5,450,998.01 20.12
预收账款 14,410,859.49 16,747,810.25 -2,336,950.76 -13.95
应付职工薪酬46,366,978.07 42,484,213.17 3,882,764.90 9.14
应交税费 6,334,212.14 26,125,056.67 -19,790,844.53 -75.75
应付利息 36,219,996.96 27,661,885.43 8,558,111.53 30.94
应付股利1,104,960.50 1,104,960.50 0 0
其他应付款41,205,958.49 37,296,184.01 3,909,774.48 10.48
一年内到期的
非流动负债70,000,000.00 70,000,000.00 0 0
负责合计 393,090,442.31 485,188,764.85 -92,098,322.54 -18.98
3.1.1.3所有者权益项目:
项目 本期金额 期初金额 变动金额 变动比例(%)
股本 129,800,000.00 129,800,000.00 0 0
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67 0 0
盈余公积 13,786,380.3213,786,380.32 0 0
未分配利润 -307,478,792.54 -264,198,676.23 -43,280,116.31 -16.38
归属于母公司的
所有者权益合计12,692,545.45 55,972,661.76 -43,280,116.31 -77.32
少数股东权益 -4,088,860.83 -3,082,746.45 -1,006,114.38 -32.64
所有者权益合计8,603,684.62 52,889,915.31 -44,286,230.69 -83.73
原因说明:
(1)货币资金310.83万元,与年初6198.43万元减少5887.60万元,减少的货币资金主要用于清偿景谷县建行贷款本息、归还西藏信托借款、支付前期经营负债和本期原辅材料采购支出;
(2)应收账款144.93万元,与年初8,393.86万元减少8,248.93万元,减幅98.27%,主要原因是本期收到上年末销售的林木资产款项冲抵应收帐款;
(3)预付账款714.03万元,与年初588.01万元增加126.02万元,增幅21.43%。主要原因是本期原料供应较为紧张,公司调整增加预付原料款;
(4)其他应收款798.94万元,与年初284.80万元增加514.14万元,增幅180.53%,主要原因是支付木材生产及造林款项增加;
(5)存货21,189.52万元,与年初20,255.56万元增加933.96万元,增幅4.61%,,主要原因是产成品库存数增加;
(6)长期股权投资1,692.31万元,与年初1,692.31万元无增减变动;
(7)固定资产11,235.96万元,与年初12,242.73万元减少1,006.77万元,减幅8.22%,主要原因是计提固定资产折旧;
(8)生产性生物资产1,031.38万元,与年初1,045.97万元减少14.59万元,减幅1.40%;
(9)无形资产2,737.63万元,与年初的2,782.69万元减少45.06万元,减幅1.62%,主要原因是无形资产摊销;
(10)长期待摊费用313.89万元,与年初323.52万元减少9.63万元,减幅2.98%,主要原因是长期待摊费用摊销;
(11)短期借款14,490.00万元,与年初23,667.22万元减少9,177.22万元,减幅38.78%,主要原因是偿还建行借款及西藏信托的部份借款;
(12)应付账款3,254.75万元,与年初2,709.65万元增加545.10万元,增幅20.12%,主要原因是原辅材料结算滞后暂估入账款项增加;
(13)预收账款1,441.09万元,与年初1,674.78万元减少233.69万元,减幅13.95%,主要原因是预收部份客户产品销货款减少;
(14)应付职工薪酬4,636.70万元,与年初4,248.42万元增加388.28万元,增幅9.14%,主要原因是应付社会统筹金增加;
(15)应交税费633.42万元,与年初2,612.51万元减少1,979.09万元,减幅75.75%,主要原因是清欠缴纳增值税和部份地方税;
(16)应付利息3,622.00万元,与年初2,766.19万元增加855.81万元,增幅30.94%,主要原因是欠付景谷县农行借款利息增加;
(17)应付股利110.50万元,与年初110.50万元无增减变动;
(18)其他应付款4,120.60万元,与年初3,729.62万元增加390.98万元,增幅10.48%,主要原因是暂借款增加;
(19)一年内到期的非流动负债7,000万元,与年初7,000万元无增减变动;
(20)股本12,980.00万元,与年初12,980.00万元无增减变动;
(21)资本公积17,658.50万元,与年初17,658.50万元无增减变动;
(22)盈余公积1,378.64万元,与年初1,378.64万元无增减变动;
(23)未分配利润-30,747.88万元,与年初-26,419.87万元增亏4,328.01万元,增亏幅16.38%,亏损的主要原因是生产开工不足,产销量低、自采原料减少、原辅材料紧缺,生产成本逐年增加、经营成本高,产品盈利能力低,部分车间未能恢复生产,停产损失较大;期间费用较高,特别是财务费用,因公司银行贷款逾期未及时偿还,致使贷款利率上浮,财务费用增加;企业历史遗留包袱大,子公司亏损等;
(26)归属于母公司的所有者权益合计1,269.26万元,与年初的5,597.27万元减少4,328.01万元,减幅77.32%,主要原因是经营亏损增加;
(27)少数股东权益-408.89万元,与年初的-308.28万元减少100.61万元,减幅32.64%,主要原因是子公司经营亏损增加。
3.1.1.4利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 本期金额上年同期金额变动金额变动比例(%)
营业收入 73,442,736.11 63,695.552.15 9,747,183.96 15.30
营业成本 75,510,658.17 56,507,374.12 19,003,284.05 33.63
营业税金及附加247,676.06 442,568.14 -194,892.08 -44.04
销售费用 1,048,064.36 248,591.74 799,472.62 321.60
管理费用 24,049,169.78 24,962,437.99 -913,268.21 -3.66
财务费用 23,575,867.35 30,554,391.91 -6,978,524.56 -22.84
资产减值损失 4,493,105.93 7,980,806.99 -3,487,701.06 -43.70
营业外收入 12,966,280.25 368,791.12 12,597,489.13 3,415.89
营业外支出 1,770,705.40 175,383.11 1,595,322.29 909.62
净利润 -44,286,230.69 -56,807,210.7312,520,980.04 22.04
原因说明:
(1)营业收入7,344.27万元,与上年同期6,369.56万元增加974.71万元,增幅15.30%,主要原因是中密度纤维板产销量增加;
(2)营业成本7,551.07万元,与上年同期5,650.74万元增加1,900.33万元,增幅33.63%,主要原因是本期生产以外购原料为主,致使单位成本增加;
(3)营业税金及附加24.77万元,与上年同期的44.26万元减少19.49万元,减幅44.04%,主要原因是城建税及教育费附加减少;
(4)销售费用104.81万元,与上年同期的24.86万元增加79.95万元,增幅321.60%,主要原因是产品包装费用增加;
(5)管理费用2,404.92万元,与上年同期的2,496.24万元减少91.35万元减幅3.66%;
(6)财务费用2,357.59万元,与上年同期的3,055.44万元减少697.85万元,减幅22.84%,主要原因是偿还部份借款,利息相应减少;
(7)资产减值损失449.31万元,与上年同期的798.08万元减少348.77万元,减幅43.70%,主要原因是计提坏账准备金额同比减少;
(8)营业外收入1,296.63万元,与上年同期的36.88万元增加1,259.75万元,增幅3,415.81%,主要原因是本期收到增值税即征即退及合作生产中密度纤维板2车间合作终结,合作生产期间产生的债务清算收益;
(9)营业外支出177.07万元,与上年同期的17.54万元增加159.53万元,增幅909.52%,主要是合作生产中密度纤维板2车间合作终结,合作生产期间产生的债权清算损失;
(10)净利润-4,428.62万元,与上年同期的-5,680.72万元亏损减少1,252.10万元,减幅22.04%,亏损的主要原因是生产开工不足,产销量低、自采原料减少、原辅材料紧缺,生产成本逐年增加、经营成本高,产品盈利能力低,部分车间未能恢复生产,停产损失较大,期间费用较高,特别是财务费用,因公司银行贷款逾期未及时偿还,致使贷款利率上浮,财务费用增加,企业历史遗留包袱大,子公司亏损等。
3.1.1.5报告期公司现金流构成同比发生重大变动的说明
■
原因说明:(1)销售商品、提供劳务收到的现金16,190.78万元,与上年同期6,800.81万元增加9,389.97万元,增幅138.07%,主要原因是本期收到上年末销售的林木存货资产的货款,故比上年同期增加;
(2)收到的税费返还483.32万元,与上年同期0万元增加483.32万元,增幅100.00%,主要原因是本期收到增值税即征即退税款;
(3)收到的其他与经营活动有关的现金338.52万元,与上年同期8,638.51万元减少8,299.99万元,减幅96.08%,主要原因是上年同期向自然人临时暂借款增加;
(4)购买商品、接受劳务支付的现金6,609.31万元,与上年同期3,963.04万元增加2,646.27万元,增幅66.77%,主要原因是自采原料锐减,外购原辅材料款项支出同比增加;
(5)支付给职工及为职工支付的现金2,530.81万元,与上年同期2,334.42万元增加196.39万元,增幅8.41%,主要原因是本期支付社会统筹金同比增加;
(6)支付的各项税费2,207.57万元,与上年同期295.80万元增加1,911.77万元,增幅646.31%,主要原因是清欠缴纳增值税和部份地方税;
(7)支付其他与经营活动有关的现金792.04万元,与上年同期7,462.24万元减少6,670.20万元,减幅89.39%,主要原因是上年同期支付暂借款同比减少;
(8)处置固定资产、无形资产和其他资产收回的现金净额14.92万元,与上年同期7.00万元增加7.92万元,增幅113.14%;
(9)购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金66.17万元,与上年同期53.15万元增加13.02万元,增幅24.50%;
(10)取得借款收到的现金0万元,与上年同期的31,330.90万元减少31,330.90万元,
■
股票代码:600265 股票简称:ST景谷 编号:临2014-050
云南景谷林业股份有限公司第五届董事会
2014年第七次临时会议决议公告
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南景谷林业股份有限公司第五届董事会2014年第七次临时会议于2014年10月29日以通讯表决方式召开,公司材料于10月27日以邮件和传真方式发予董事。公司实有董事九名,参加表决董事九名,会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名投票通讯表决的方式审议通过如下议案:
1、以9票同意;0票反对;0票弃权,审议通过关于《2014年度第三季度报告》的议案;
2、以9票同意;0票反对;0票弃权,审议通过关于《云南景谷林业股份有限公司董事会薪酬委员会工作规程》的议案;同意该规程自董事会通过之日起执行。
3、以9票同意;0票反对;0票弃权,审议通过关于《云南景谷林业股份有限公司董事会审计委员会工作规程》的议案;同意该规程自董事会通过之日起执行。同意该规程自董事会通过之日起执行。
4、以9票同意;0票反对;0票弃权,审议通过关于《云南景谷林业股份有限公司董事会提名委员会工作规程》的议案。同意该规程自董事会通过之日起执行。
以上各项具体内容详见同日上海证券交易所公告。
特此公告
云南景谷林业股份有限公司董事会
二0一四年十月三十日