（1）控制环境

　公司建立健全的法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。

　公司管理层树立内控优先的风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，建立风险控制优先、风险控制人人有责、一线人员第一责任的公司内控文化，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。

　公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，确保公司各项决策、决议的执行中，“四眼”原则贯穿全程。各部门及岗位有明确的授权分工、工作职责和业务流程，通过重要凭据传递及信息沟通制度，实现相关部门、相关岗位之间的监督制衡。

　公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制。通过法律法规培训、制度教育、执业操守教育和行为准则教育等，确保公司人员了解与从业有关的法规与监管部门规定，熟知公司相关规章制度、岗位职责与操作流程，具备与岗位要求相适应的操守和专业胜任能力。

　（2）风险评估

　公司建立科学严密的风险评估体系，对公司的业务风险、人员风险、法律风险和财务风险等进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。通过科学的风险量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实现定量分析和管理。通过收集与投资组合相关的会计和市场数据，建立一个投资风险测评与绩效评估的信息技术平台。由监察稽核部定期向投资决策委员会和风险管理委员会提交风险测评报告。

　（3）内控机制

　公司全部的经营管理决策，均按照明确成文的决策程序与规定进行，防止超越或违反决策程序的随意决策行为的发生。

　操作层面上，公司依据自身经营特点，以各岗位目标责任制为基础形成第一道内控防线，以相关部门、相关岗位之间相互监督制衡形成第二道内控防线，以监察稽核部、风险管理委员会、督察长对公司各机构、各部门、各岗位、各项业务全面实施监督反馈形成第三道内控防线，并建立内部违规违章行为的处罚机制。同时，按照分级管理、规范操作、有限授权、业务跟踪的原则，制定公司授权管理制度，并严格区分业务授权与管理授权。

　（4）信息与沟通

　公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，保证信息及时送达适当的人员进行处理。

　（5）监督与内部稽核

　本公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，其中监察稽核人员履行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的相关风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有相对的独立性，定期不定期出具监察稽核报告。

　3、基金管理人关于内部控制的声明

　（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。

　（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。

　（3）本公司承诺将根据市场环境变化及公司的发展不断完善内部控制制度。

　四、基金托管人

　（一）基金托管人情况

　1、基本情况

　名称：宁波银行股份有限公司（简称“宁波银行”）

　住所：中国浙江宁波市鄞州区宁南南路700 号

　办公地址：中国浙江宁波市鄞州区宁南南路700 号

　法定代表人：蒋超良

　成立时间：1997 年03 月31 日

　批准设立机关和批准设立文号：中国银监会，银监复【2007】64 号

　组织形式：股份有限公司

　注册资本：贰拾捌亿捌仟叁百捌拾贰万零伍佰贰拾玖人民币

　存续期间：持续经营

　基金托管资格批文及文号：证监许可【2012】1432 号

　联系人：贺碧波

　联系电话：0574-89103198

　2、主要人员情况

　截至2013年12月末，宁波银行资产托管部共有员工19人，平均年龄30岁，100％以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称。

　3、基金托管业务经营情况

　宁波银行自2012年获得证券投资基金资产托管的资格以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立了国内托管银行中丰富和成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托资产、ＱＤＩＩ资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产管理计划、基金公司特定客户资产管理等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。

　截至2013年12月末，宁波银行共托管2只证券投资基金，为国泰淘金互联网债券型证券投资基金与指国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF），托管基金总规模19亿元。

　（二）基金托管人的内部风险控制制度说明

　1、内部风险控制目标 强化内部管理，保障国家的金融方针政策及相关法律法规贯彻执行，保证自觉合规依法经营，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系，保障业务正常运行，维护基金持有人及基金托管人的合法权益。

　2、内部风险控制组织结构 由宁波银行专业稽核监察部门和基金托管部内设的审计内控部门构成。基金托管部内部设置专门审计内控部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。

　3、内部风险控制原则

　（1）合法性原则：必须符合国家及监管部门的法律法规和各项制度并贯穿于基金托管业务经营管理活动的始终。

　（2）完整性原则：一切业务、管理活动的发生都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约必须渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖到基金托管部所有的部门、岗位和人员。

　（3）及时性原则：基金托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。

　（4）审慎性原则：必须实现防范风险、审慎经营，保证基金财产的安全与完整。

　（5）有效性原则：必须根据国家政策、法律及宁波银行经营管理的发展变化进行适时修订；必须保证制度的全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

　（6）独立性原则：设立专门履行基金托管人职责的管理部门；直接的操作人员和控制人员必须相对独立、适当分开；基金托管部内部设置独立的负责稽核监察的部门专责内控制度的检查。

　（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　1、监督方法

　依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

　2、监督流程

　（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

　（2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。

　（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。

　（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

　五、相关服务机构

　（一）基金份额发售机构

　1、直销机构

　金元惠理基金管理有限公司

　住所：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦3608室

　办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦3608室

　法定代表人：任开宇

　电话：021-68882850

　传真：021-68882865

　联系人：孙筱君

　客户服务专线：400-666-0666，021-61601898

　网址：www.jyvpfund.com

　2、其他销售机构

　（1）宁波银行股份有限公司

　注册地址：浙江省宁波市鄞州区宁南南路700号

　办公地址：浙江省宁波市鄞州区宁南南路700号

　法定代表人：陆华裕

　联系人：王世卓

　传真：0574－89103213

　客服电话：96528

　网址信息：www.nbcb.com.cn

　（2）金元证券股份有限公司

　注册地址：海南省海口市南宝路36号证券大厦4层

　办公地址：深圳市深南大道4001 时代金融中心大厦3楼

　法定代表人：陆涛

　联系人：马贤清

　联系电话：0755-83025022

　传真：0755-83025625

　客服电话：4008-888-228

　公司网址：www.jyzq.cn

　基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售销售本基金，并及时公告。

　（二）登记机构

　名称：金元惠理基金管理有限公司

　注册地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦3608室

　办公地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦3608室

　法定代表人：任开宇

　电话： 021-68881801

　传真： 021-68881875

　联系人：张继

　（三）出具法律意见书的律师事务所和经办律师

　名称：上海市通力律师事务所

　注册地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

　办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

　负责人：俞卫锋

　电话：（021）31358666

　传真：（021）31356000

　联系人：孙睿

　经办律师：黎明、孙睿

　（四）审计基金资产的会计师事务所和经办注册会计师

　名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

　注册地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

　办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

　法人代表：葛明

　电话： 010-58153000

　传真： 010-85188298

　联系人：方侃

　经办注册会计师：徐艳、方侃

　六、基金的募集

　（一）基金募集的依据

　本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合同》及其他法律法规的有关规定募集。

　本基金经中国证监会2014年4月9日《关于核准金元惠理金元宝货币市场基金募集的批复》（证监许可【2014】377号）准予募集注册。

　（二）基金类型

　货币市场基金

　（三）基金的运作方式

　契约型开放式

　（四）基金存续期间

　不定期

　（五）募集方式

　本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售。

　（六） 募集期限

　募集期限自基金份额发售之日起不超过三个月。

　本基金自2014年7月14日至2014年7月28日进行发售。如果在此期间届满时未达到本《招募说明书》第七部分第（一）条规定的基金备案条件，基金可在募集期限内继续销售。基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间，并及时公告。

　（七）募集对象

　符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

　（八）募集场所

　本基金通过销售机构的办理基金销售业务的网点向投资者公开发售。

　具体募集场所见基金份额发售公告。基金管理人可以根据情况调整其他销售机构，并另行公告。

　（九）基金的最低募集份额总额和募集规模上限

　本基金的最低募集份额总额为2亿份。本基金不设募集规模上限。

　（十）认购安排

　1、认购时间

　本基金向个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者同时发售，具体发售时间由基金管理人根据相关法律法规及本基金《基金合同》，在基金份额发售公告中确定并披露。

　2、投资者认购应提交的文件和办理的手续

　详见基金份额发售公告及销售机构发布的相关公告。

　3、认购原则和认购限额

　认购以金额申请。投资者认购基金份额时，需按销售机构规定的方式全额交付认购款项，投资者可以多次认购本基金份额。认购一经受理不得撤销。

　（十一）基金份额的初始面值、认购费用及计算公式

　1、基金份额的初始面值

　本基金份额的初始面值为人民币1.00元，按初始面值发售。

　2、认购费用

　本基金不收取认购费用。

　3、认购份额的计算

　认购份额的计算方法如下：

　认购份额= （认购金额+认购金额利息） / 基金份额初始面值

　认购份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

　例1：假定某投资人投资10,000 元认购本基金，认购金额在募集期产生的利息为3 元。则其可得到的认购份额计算如下： 认购份额＝（10,000 + 3）/1.00＝10,003.00份。即投资人投资10,000 元认购本基金，可得到10,003.00份基金份额（含利息折份额部分）。

　（十二）认购的方法与确认

　1、认购方法

　投资者认购时间安排、投资者认购应提交的文件和办理的手续，由基金管理人根据相关法律法规及本基金《基金合同》，在基金份额发售公告中确定并披露。

　2、认购确认

　基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

　（十三）认购的数额约定

　投资人认购本基金A类基金份额的，销售网点每个账户单笔最低认购金额为人民币1.00元，销售机构另有规定的，从其规定。通过基金管理人直销柜台认购，个人投资者首次最低认购金额为人民币1万元，追加认购的单笔最低限额为人民币1,000元；机构投资者首次最低认购金额为人民币1万元，追加认购的单笔最低限额为人民币1,000元。通过基金管理人的网上交易系统认购，首次最低认购金额为人民币1.00元，追加认购的单笔最低限额为人民币1.00元。

　投资人认购本基金B类基金份额每个基金账户首笔认购的最低金额为人民币300万元，每笔追加认购的最低金额为人民币5万元。

　募集期间的单个投资人的累计认购金额没有上限。

　（十四）募集资金利息的处理方式

　有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。

　募集资金利息的计算结果按照四舍五入方式，保留小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　（十五）募集资金

　基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

　基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。

　（十六）基金份额的分类

　本基金根据投资者认（申）购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别。本基金将设A类和B 类两类基金份额，两类基金份额分别设置基金代码，并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。