基金管理人：海富通基金管理有限公司

　基金托管人：中国银行股份有限公司

　重要提示

　本基金经2014年2月8日中国证券监督管理委员会证监许可【2014】193号文准予募集注册。

　基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

　基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。当投资者赎回时，所得或会高于或低于投资者先前所支付的金额。

　本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资者根据所持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。投资本基金可能遇到的风险包括：因政治、经济、社会等因素对证券价格波动产生影响而引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金投资债券引发的信用风险，以及本基金投资策略所特有的风险等等。基金管理人及销售机构均不对基金的收益或本金安全做出保证。

　本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。从本基金的两类基金份额来看，本基金双福A份额表现为较低预期风险、预期收益相对稳定的特征，但在本基金资产到期出现损失情况下，双福A仍可能面临无法取得约定应得收益乃至投资本金受损的风险；双福B份额则表现出较高预期风险、预期收益相对较高的特征，由于本基金的资产及收益的分配将优先满足双福A的约定应得收益的分配，双福B基金份额可能面临投资本金亏损风险。

　本基金投资中小企业私募债券，中小企业私募债券是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能公开交易，一般情况下，交易不活跃，潜在较大流动性风险。当发债主体信用质量恶化时，受市场流动性所限，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债券，由此可能给基金净值带来更大的负面影响和损失。

　基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人所管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。投资有风险，投资者在认购（或申购）本基金时应认真阅读本基金的招募说明书和基金合同。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

　第一节 绪言

　本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）及其他有关规定以及《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

　本招募说明书阐述了海富通双福分级债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

　基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

　本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

　第二节 释义

　在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

　1、基金或本基金：指海富通双福分级债券型证券投资基金

　2、基金管理人：指海富通基金管理有限公司

　3、基金托管人：指中国银行股份有限公司

　4、基金合同：指《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

　5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《海富通双福分级债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

　6、招募说明书或本招募说明书：指《海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新

　7、基金份额发售公告：指《海富通双福分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》

　8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

　9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时作出的修订

　10、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日起实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订

　11、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　12、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

　13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

　14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会

　15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

　16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

　17、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织

　18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

　19、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

　20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

　21、基金份额分级：指每一运作周期内，本基金通过基金资产及收益的不同分配安排，将基金份额分成预期收益与预期风险不同的两个类别，即双福A和双福B

　22、双福A：指海富通双福分级债券型证券投资基金之A份额。根据基金合同的规定获取约定收益，双福A自每个运作周期起始日起每满6个月设一个开放期

　23、双福B：指海富通双福分级债券型证券投资基金之B份额。本基金在扣除双福A的本金及应计收益后的全部剩余资产归双福B享有，亏损以双福B的资产净值为限由双福B承担；双福B在任一运作周期内封闭运作，不上市交易

　24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

　25、销售机构：指海富通基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构

　26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

　27、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为海富通基金管理有限公司或接受海富通基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

　28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

　29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户

　30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期

　31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

　32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月

　33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

　34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

　35、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日

　36、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)

　37、对日：指某一日期在之后各日历月/年的对应日期，如该日为非工作日或该日历月中不存在对应日期的，则到期日为该日之前的最后一个工作日。如2013年3月3日的月度对日为2013年4月3日等，年度对日为2014年的3月3日等，以此类推

　38、运作周期：本基金每2年为一个运作周期。第一个运作周期的起始日为基金合同生效日，到期日为基金合同生效日次2个公历年的对日。如该日为非工作日或该公历年不存在对日，则到期日为该日之前的最后一个工作日。本基金第一个运作周期后的各运作周期自本基金公告的运作周期起始之日起至2个公历年的对日止，如该对日为非工作日或该公历年不存在对日，则到期日为该日前的最后一个工作日

　39、运作周期起始日：第一个运作周期起始日为基金合同生效日，其后运作周期起始日以基金管理人公告为准

　40、运作周期到期日：运作周期届满的最后一日，即每一运作周期起始日次2个公历年的对日，如该对日为非工作日或该公历年不存在对日，则到期日为该日前的最后一个工作日

　41、过渡期：运作周期到期后的次一工作日起至下一运作周期起始日前一工作日的时间为过渡期，最长不超过20 个工作日；基金管理人在过渡期内办理本基金的赎回以及申购等事宜，过渡期依次包括份额折算确认日、双福B 份额的开放期和双福A 份额的申购期三个阶段

　42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

　43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

　44、《业务规则》：指《海富通基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守

　45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

　46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为

　47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

　48、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

　49、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作

　50、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

　51、巨额赎回：每一运作周期内双福A前3个开放期，指双福A的开放日，双福A的净赎回申请超过本基金前一日基金总份额的10%时的情形；每一运作周期内双福A的第4个开放期，指双福A的开放日，双福A的净赎回金额超过本基金前一日基金资产净值的10%时的情形；本基金转换为“海富通双福债券型证券投资基金”后，指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%时的情形；过渡期内,指本基金单个开放日，双福B净赎回申请(赎回申请份额总数扣除申购申请份额总数的余额)超过上一日基金总份额的10%时的情形

　52、元：指人民币元

　53、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

　54、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和

　55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

　56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

　57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程

　58、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体

　59、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。

　第三节 基金管理人

　一、基金管理人概况

　名称：海富通基金管理有限公司

　住所：上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36-37层

　办公地址：上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36-37层

　法定代表人：张文伟

　成立时间：2003年4月18日

　电话：021-38650999

　联系人：吴晨莺

　注册资本：1.5亿元人民币

　股权结构：海通证券股份有限公司51%、法国巴黎投资管理BE控股公司49%。

　二、主要人员情况

　张文伟先生，董事长，硕士，高级经济师。历任交通银行郑州分行铁道支行行长、紫荆山支行行长、私人金融处处长，海通证券办公室主任，海通证券投资银行总部副总经理、海富通基金管理有限公司董事、副总经理。2013年5月起任海富通基金管理有限公司董事长。

　邵国有先生，董事，副教授。历任吉林大学校党委副书记、长春师范学院校党委书记、长春新世纪广场有限公司副董事长兼总经理、海通证券股份有限公司宣传培训中心总经理、海富通基金管理有限公司董事长。2013年5月起转任海富通基金管理有限公司董事。

　吉宇光先生，董事，硕士，高级经济师。历任交通银行北京分行办公室副主任、交通银行北京分行证券部经理、海通证券北京朗家园营业部总经理等职。1997年至今任海通证券股份有限公司副总裁。2011年4月至今任海通国际证券集团有限公司董事会主席。

　陶乐斯（Ligia Torres）女士，董事，法国与墨西哥双重国籍，双硕士学位，曾任职于东方汇理银行、渣打银行和欧洲联合银行，1996年加入法国巴黎银行集团工作，2010年3月至2013年6月任法国巴黎银行财产管理部英国地区首席执行官，2010年10月至今任法国巴黎银行英国控股有限公司董事，2013年7月至今任法国巴黎投资管理公司亚太区及新兴市场主管。

　田仁灿先生，董事、总经理，比利时籍，工商管理硕士。历任法国金融租赁Euroequipement S.A.公司总裁助理，富通银行区域经理、大中华地区主管，富通基金管理亚洲有限公司投资经理、业务发展部总经理、首席执行官。2003年至今任海富通基金管理有限公司董事、总经理。

　郑国汉先生，独立董事，经济学硕士及博士学位。历任美国佛罗里达州大学经济系副教授、香港科技大学经济系教授、香港科技大学商学院经济系教授及系主任和商学院副院长、商学院院长及经济系讲座教授，现任香港岭南大学校长。

　巴约特（Marc Bayot）先生，独立董事，比利时籍，布鲁塞尔大学工商管理硕士。布鲁塞尔大学经济学荣誉教授，EFAMA（欧洲基金和资产管理协会）和比利时基金公会名誉主席，INVESTPROTECT公司（布鲁塞尔）董事总经理、 Pionner投资公司（米兰，都柏林，卢森堡）独立副董事长、Fundconnect独立董事长、Degroof资产管理（布鲁塞尔）独立董事和法国巴黎银行B Flexible SICAV 独立董事。

　杨国平先生，独立董事，硕士，高级经济师。历任上海杨树浦煤气厂党委副书记、代书记，上海市公用事业管理局党办副主任，上海市出租汽车公司党委书记，现任大众交通（集团）股份有限公司董事长兼总经理、上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事长、上海交大昂立股份有限公司董事长。

　王明权先生，独立董事，硕士，高级经济师。历任武汉市人民政府副市长、交通银行行长、党委（组）书记、副董事长、中国光大（集团）总公司董事长、党委书记。

　李础前先生，监事长，经济学硕士，高级经济师。历任安徽省财政厅中企处副主任科员，安徽省国有资产管理局科长，海通证券计划财务部副总经理、总经理和财务总监。

　谷若鸿（Laurent Couraudon）先生，监事，法国籍，斯特拉斯堡的罗伯特舒曼大学的国际贸易硕士学位。历任法国外贸银行莫斯科分行董事及企业金融部主管、法国巴黎银行俄罗斯分行商务拓展主管及法国巴黎银行莫斯科分行首席执行官兼俄罗斯地区总裁等职。2011年至今任法国巴黎银行（中国）有限公司董事会主席兼中国区总裁。

　奚万荣先生，监事，经济学硕士。中国注册会计师协会非执业会员。历任海南省建行秀英分行会计主管、海通证券股份有限公司监察稽核部稽核员。2003年4月至今任海富通基金管理有限公司稽核经理、监察稽核总监。

　高勇前先生，监事，经济学学士。历任宁波进出口公司财务部会计主管、上海科源医学高科技实业公司财务部财务主管、华安基金管理有限公司财务核算部副总监。2008年4月至今任海富通基金管理有限公司基金运营总监。

　章明女士，督察长，硕士。历任加拿大BBCC Tech & Trade Int’l Inc 公司高级财务经理、加拿大Future Electronics 公司产品专家，国信证券业务经理和副高级研究员，海通证券股份有限公司对外合作部经理。2003 年至今任海富通基金管理有限公司督察长。

　陈洪先生，副总经理，硕士。历任君安证券有限公司投资经理、广东发展银行深圳分行业务经理、富通基金管理亚洲有限公司基金经理。2003年4月至今任海富通精选混合基金经理，2003年4月至2012年9月任海富通基金管理有限公司投资总监，2005年7月至2006年9月任海富通股票基金经理，2006年3月至9月任海富通收益增长混合基金经理，2006年5月起，任海富通基金管理有限公司副总经理，2007年2月至2007年8月任海富通风格优势股票基金经理，2007年4月至2007年8月任海富通精选贰号混合基金经理，2008年6月至2011年2月任海富通中国海外股票（QDII）基金经理。

　阎小庆先生，副总经理，硕士。历任中国人民银行上海分行助理经济师、富通银行欧洲管理实习生、法国东方汇理银行市场部副经理、法国农业信贷银行上海华东区首席代表、富通基金管理公司上海代表处首席代表、海富通基金管理有限公司市场总监，2006年5月起，任海富通基金管理有限公司副总经理。

　陶网雄先生，副总经理，硕士。历任中国电子器材华东公司会计科长、上海中土实业发展公司主管会计、海通证券股份有限公司财务副经理。2003年4月加入海富通基金管理有限公司，2003年4至2006年4月任公司财务部负责人，2006年4月起任财务总监。2013年4月起，任海富通基金管理有限公司副总经理。

　赵恒毅先生，金融学硕士，2005年7月至2008年3月任通用技术集团投资管理有限公司研究员，2008年4月至2011年5月任富国基金管理有限公司研究员，2011年5月至2013年7月任富国天盈分级债券型证券投资基金基金经理，2012年5月至2013年7月任富国新天锋定期开放债券型证券投资基金基金经理，2012年6月至2013年7月任富国可转换债券证券投资基金基金经理， 2013年11月加入海富通基金管理有限公司，2013年12月起任海富通养老收益混合和海富通双利分级债券基金经理。

　本基金拟任基金经理赵恒毅先生，简历如上。

　投资决策委员会常设委员有：田仁灿，总经理；陈洪，副总经理；戴德舜，投资总监；邵佳民，投资副总监；丁俊，投资副总监；杜晓海，定量及风险管理总监。投资决策委员会主席由总经理担任。讨论内容涉及特定基金的，则该基金经理出席会议。

　上述人员之间不存在近亲属关系。

　三、基金管理人的职责

　1. 依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；

　2. 办理基金备案手续；

　3. 对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

　4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

　5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

　6. 编制中期和年度基金报告；

　7. 计算并公告基金资产净值、确定基金份额申购、赎回价格；

　8. 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

　9. 按照规定召集基金份额持有人大会；

　10. 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　11. 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

　12. 中国证监会规定的其他职责。

　四、基金管理人的承诺

　1. 基金管理人将严格遵守基金合同，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制全权处理本基金的投资。

　2. 基金管理人不从事违反《基金法》的行为，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：

　（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

　（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

　（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

　（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

　（5）用基金资产承销证券；

　（6）违反规定用基金资产向他人贷款或提供担保；

　（7）用基金资产从事承担无限责任的投资；

　（8）用基金资产买卖其他基金份额，但中国证监会另有规定的除外；

　（9）以基金资产向基金管理人、基金托管人出资；

　（10）用基金资产从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　（11）法律法规、中国证监会及基金合同禁止的其他行为。

　3. 基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

　（1）越权或违规经营；

　（2）违反基金合同或托管协议；

　（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；

　（4）在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露；

　（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

　（6）玩忽职守、滥用职权；

　（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；

　（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；

　（9）贬损同行，以提高自己；

　（10）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

　（11）以不正当手段谋求业务发展；

　（12）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

　（13）法律法规禁止的其他行为。

　4. 基金经理承诺

　（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益。

　（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益。

　（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

　（4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

　五、基金管理人的内部控制制度

　1. 内部控制的原则

　本基金管理人的内部控制遵循以下原则：

　（1）全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位员工；

　（2）独立性原则：公司根据业务发展的需要设立相对独立的机构、部门和岗位，并在相关部门建立防火墙；公司设立独立的风险管理部和监察稽核部，保持高度的独立性和权威性，分别履行风险管理和合规监察职责，并协助和配合督察长负责对公司各项内部控制工作进行稽核和检查；

　（3）审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，任何制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；

　（4）有效性原则：公司内部管理制度具有高度的权威性，是所有员工严格遵守的行动指南。执行内部控制制度不能有任何例外，任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力；

　（5）及时性原则：内部控制制度的建立应与现代科技的应用相结合，充分利用电脑网络，建立电脑预警系统，保证监控的及时性；

　（6）适时性原则：内部控制制度的制订应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策等外部环境的改变及时进行相应的修改和完善；

　（7）定量与定性相结合的原则：建立完备内部控制指标体系，使内部控制更具客观性和操作性；

　（8）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果；

　（9）相互制约原则：公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

　2. 内部控制制度

　公司严格按照《基金法》及其配套法规、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等相关法律法规的规定，按照合法合规性、全面性、审慎性、适时性原则，建立健全内部控制制度。公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度和部门业务规章等三部分有机组成。

　（1）公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是公司各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲对内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容加以明确。

　（2）公司基本管理制度包括风险管理制度、合规性制度、稽核监察制度、投资管理制度、基金会计核算制度、信息披露制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、人力资源管理制度和紧急应变制度等。公司基本管理制度的制定和实施需事先报经公司董事会批准。

　（3）部门业务规章是在公司基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、业务流程和操作守则等的具体说明。部门业务规章由公司相关部门依据公司章程和基本管理制度，并结合部门职责和业务运作的要求拟定，其制定和实施需事先报经公司业务管理委员会讨论通过和总经理批准。

　公司致力于将国际资产管理行业成熟的专业经验同中国资产管理行业的实际情况相结合，建立既符合国际规范又行之有效的内部控制机制。

　3. 完备严密的内部控制体系

　公司建立独立的内部控制体系，董事会层面设立督察长，管理层设立独立于其他业务部门的监察稽核部和风险管理部，通过风险管理制度、合规性制度和稽核监察制度三个层面构建独立、完整、相互制约、关注成本效益的内部监督体系，对公司内部控制和风险管理制度及其执行情况进行持续的监督和反馈，保障公司内部控制机制的严格落实。

　风险管理制度由董事会下设的风险委员会制定风险管理政策，由管理层的风险管理委员会负责实施，由风险管理部专职落实和监督，公司各业务部门制定审慎的作业流程和风险管理措施，全面把握风险点，将风险管理责任落实到人，实现对风险的日常管理和过程中管理，防范、化解和控制公司所面临的、潜在的和已经发生的各种风险。

　合规性制度由监察稽核部具体落实，通过对公司日常业务的各个方面和各个环节的合法合规性进行评估及检查，监督公司及员工遵守国家相关法律法规、监管规定、公司对外承诺性文件和内部管理制度的情况，识别、防范和及时杜绝公司内部管理及基金运作中的各种违规风险，提出并完善公司各项合规性制度，以充分维护公司客户的合法权益。

　稽核监察制度在督察长的领导下严格实施，由监察稽核部协助和配合督察长履行稽核监察职能，通过检查公司内部管理制度、资讯管制、投资决策与执行、基金营销、公司财务与投资管理、基金会计、信息披露、行政管理、电脑系统等公司所有部门和工作环节，对公司自身经营、资产管理和内部管理制度等的合法性、合规性、合理性和有效性进行监督、评价、报告和建议，从而保护公司客户和公司股东的合法权益。

　4. 基金管理人关于内部控制制度的声明

　本公司确知建立内部控制系统、维持其有效性以及有效执行内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任，董事会承担最终责任；本公司特别声明以上关于内部控制和风险管理的披露真实、准确，并承诺根据市场的变化和公司的发展不断完善风险管理和内部控制制度。

　第四节 基金托管人

　一、基本情况

　名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）

　住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号

　首次注册登记日期：1983年10月31日

　注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟捌佰肆拾捌万壹仟玖佰叁拾捌元整

　法定代表人：田国立

　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号

　托管及投资者服务部总经理：李爱华

　托管部门信息披露联系人：唐州徽

　电话：（010）66594855

　传真：（010）66594942

　二、基金托管部门及主要人员情况

　中国银行于1998年设立基金托管部，为充分体现“以客户为中心”的服务理念，中国银行于2005年3月23日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，现有员工120余人，大部分员工具有丰富的银行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历，60％以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服务，中国银行已在境内、外分行开展托管业务。

　作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券投资基金、基金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、QDII、境外三类机构银行间债券、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产品、股权基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管产品体系。在国内，中国银行是首家开展绩效评估、风险管理等增值服务，为各类客户提供个性化的托管增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。

　三、证券投资基金托管情况

　截至2013年12月31日，中国银行已托管247只证券投资基金，其中境内基金222只，QDII基金25只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指数型等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。

　四、托管业务的内部控制制度

　中国银行托管及投资者服务部风险控制工作是中国银行风险控制工作的组成部分，秉承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。中国银行托管及投资者服务部风险控制工作贯穿所辖业务各环节，包括风险识别，风险评估，工作程序设计与制度建设，风险检视，工作程序与制度的执行，工作程序与制度执行情况的内部监督、稽核以及风险控制工作的后评价。

　中国银行托管业务从2007年已经连续四年通过美国“SAS70”准则和英国“AAF01/06”准则审计报告，是国内唯一一家通过两种国际准则的托管银行，内控制度完善、风险防范严密，能够有效保证托管资产的安全。2011、2012年度，中国银行托管业务内部控制通过国际新准则“ISAE3402”，是国内第一家获得此报告的托管银行，再次领先于同业。

　五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

　根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。

　第五节 相关服务机构

　一、 基金份额发售机构

　1、直销机构

　名称：海富通基金管理有限公司

　住所：上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36-37层

　办公地址：上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36-37层　

　法定代表人：张文伟

　全国统一客户服务号码：40088-40099（免长途话费）

　联系人：陈瑞瑞

　电话：021-38650797

　传真：021-33830160

　2、其他销售机构

　（1）中国银行股份有限公司

　住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1 号

　法定代表人：田国立

　电话：010-66596688

　传真：010-66593777

　客户服务电话：95566

　网址：www.boc.cn

　（2）其他销售机构详见基金份额发售公告

　基金管理人可以根据需要，增加其他符合要求的机构销售本基金，并按照相关规定及时公告。

　二、 登记机构

　名称：中国证券登记结算有限责任公司

　注册地址：北京市西城区太平桥大街17号

　法定代表人：周明

　电话：010-59378835

　传真：010-59378907

　联系人：任瑞新

　三、 出具法律意见书的律师事务所

　名称：上海市通力律师事务所

　住所：上海市银城中路68号 时代金融中心19楼

　办公地址：上海市银城中路68号 时代金融中心19楼

　负责人：韩炯

　电话：021-31358666

　传真：021-31358600

　联系人：孙睿

　联系电话：021-31358666

　经办律师：黎明、孙睿

　四、 审计基金财产的会计师事务所

　名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

　住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

　办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

　法定代表人：杨绍信

　经办注册会计师：薛竞、叶尔甸

　电话：(021) 23238888

　传真：(021) 23238800

　联系人：刘莉

　第六节 基金份额的分级

　一、基金份额结构

　每一运作周期内，本基金的基金份额分为双福A份额和双福B份额，所募集的基金资产合并运作。

　二、基金份额配比

　双福A、双福B的份额配比不超过7:3。

　本基金募集设立时，双福A与双福B的份额初始配比不超过7:3（不含认购利息折份额部分），本基金可接受因为利息折算份额、认购费用收取方式不同等原因造成的配比偏离。

　在双福A的申购开放日，基金管理人将对双福A 进行基金份额折算，双福A 的基金份额净值调整为1.000元，基金份额持有人持有的双福A 份额数按折算比例相应增减。为此，在双福A 的申购开放日，如果双福A 没有赎回或者净赎回份额极小，双福A、双福B 在该次开放日后的份额配比可能会出现大于7∶3的情形；如果双福A 的净赎回份额较多，双福A、双福B 在该次开放日后的份额配比可能会出现小于7∶3的情形。

　三、基金的运作周期

　本基金的第一个运作周期的起始日为基金合同生效日，到期日为基金合同生效日次2个公历年的对日。如该日为非工作日或该公历年不存在对日，则到期日为该日之前的最后一个工作日。

　本基金第一个运作周期后的各运作周期自基金管理人公告的运作周期起始日起至2 个公历年的对日止，如该对日为非工作日或该公历年不存在对日，则运作周期到期日为该日之前的最后一个工作日。本基金第一个运作周期后的各运作周期的具体起讫日期以本基金管理人届时公告为准。基金合同中如无特别指明，运作周期即为第一个运作周期。

　例：如基金合同生效日为2013年12月19日（周四），则基金合同生效日次两个年份的对日分别为2015年12月19日（周六）。因2015年12月19日为非工作日，该日之前的最后一个工作日为2015年12月18日（周五），则第一个运作周年自2013年12月19日起，至2015年12月18日止。

　四、双福A的运作

　1、约定收益

　双福A根据基金合同的规定获取约定收益，年约定收益率将在每个运作周期起始日前及每个开放期（第4个开放期除外）前的第二个工作日设定，并在每个运作周期起始日及每个开放期（第4个开放期除外）的首日公告，计算公式如下：

　双福A的年约定收益率（单利）= 一年期银行定期存款利率（税后）×1.2+利差

　其中，计算双福A的年约定收益率的一年期银行定期存款利率（税后）是指在基金合同生效日（或每个运作周期起始日）前的第二个工作日或双福A的每个开放期（第4个开放期除外）前的第二个工作日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期整存整取基准年利率（当时适用税率）。该年约定收益率适用于双福A折算基准日次日（运作周期第一次开放期前，为每个运作周期起始日或基金成立日）（含）到下个双福A折算基准日（含）的时间段。

　视国内利率市场变化，基金管理人在下一个运作周期开始前公告该运作周期适用的双福A的约定收益的利差值。利差的取值范围从0%（含）到2%（含）。双福A的年约定收益率计算按照四舍五入的方法保留到小数点后2位。

　基金管理人并不承诺或保证双福A的约定收益，在基金资产出现极端损失的情况下，双福A的基金份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风险。

　2、双福A的开放期

　双福A份额在运作周期内每6个月设一开放期，接受投资人的申购与赎回（每个运作周期内第4个开放期，只开放赎回，不开放申购）。

　其中每个运作周期内前3 个开放期，既开放双福A的赎回也开放申购，开放日为每个运作周期起始日起每6 个月的对日（如该对日为非工作日或该公历年不存在对日，则为该日之前的最后一个工作日）、对日前一个工作日及后两个工作日，其中该对日的前一个工作日为赎回开放日，该对日及其后两个工作日为申购开放日,且在任一申购开放日末双福A份额等于或超过双福B份额的7/3倍时，则申购开放期结束；每个运作周期的第4 个开放期，只开放双福A的赎回，不开放申购，开放日为运作周期到期日。在运作周期内除双福A 份额的前述开放日以外的时间，本基金不接受双福A 份额的申购与赎回申请。

　过渡期内双福A是否开放视具体情况而定，详见基金合同第二十部分的规定。

　例：如基金合同生效日为2013年12月19日（周四），则基金合同生效日起次6个月，次12个月，次18个月和次24个月的对日分别为2014年6月19日（周四），2014年12月19日（周五），2015年6月19日（周五）和2015年12月19日（周六）。假设周六、周日为非工作日，则本基金第一个运作周期的第一个开放期的赎回开放日为2014年6月18日（周三），申购开放日为2014年6月19日（周四）、2014年6月20日（周五）及2014年6月23日（周一）；第二个开放期的赎回开放日为2014年12月18日（周四），申购开放日为2014年12月19日（周五）、2014年12月22日（周一）及2014年12月23日（周二）；第三个开放期的赎回开放日为2015年6月18日（周四），申购开放日为2015年6月19日（周五）、2015年6月22日（周一）及2015年6月23日（周二）；第四个开放期为运作周期到期日2015年12月18日（周五），只开放双福A的赎回；其他各个开放日的确定，以此类推。

　3、基金份额折算

　自每个运作周期起始日起每满6个月的对日（具体日期见基金合同第七部分），基金管理人将对双福A 进行基金份额折算，双福A 的基金份额净值调整为1.000 元，基金份额持有人持有的双福A 份额数按折算比例相应增减。

　双福A的基金份额折算具体见基金合同第七部分以及基金管理人届时发布的相关公告。

　五、双福B的运作

　1、剩余收益

　本基金在扣除双福A的本金、应计收益后的全部剩余资产归双福B享有，亏损以双福B的资产净值为限由双福B承担。

　2、双福B的开放日

　双福B份额的封闭期为自运作周期起始之日起至2个公历年后对日止。如该对日为非工作日或该公历年不存在对日，则封闭期届满日为该日之前的最后一个工作日。

　过渡期内对双福B设开放期。

　3、基金份额折算

　每一运作周期到期日（具体日期见基金合同第七部分），基金管理人将对双福B进行基金份额折算，双福B的基金份额参考净值调整为1.000 元，基金份额持有人持有的双福B 份额数按折算比例相应增减。

　双福B的基金份额折算具体见基金合同第七部分以及基金管理人届时发布的相关公告。

　六、基金份额发售

　在基金募集期内，双福A和双福B将分别通过各自销售机构的基金销售网点独立进行公开发售。

　七、本基金的基金份额净值计算

　T日基金份额净值＝T日闭市后的基金资产净值／T日基金份额的余额数量

　T日基金份额的余额数量为双福A和双福B的份额总额。

　基金份额净值的计算，保留到小数点后3 位，小数点后第4 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

　T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

　八、双福A 和双福B 的基金份额净值计算

　每一运作周期内，在双福A的开放日计算双福A的基金份额净值。

　■

　“T日全部双福A应计收益”计算公式如下：

　■

　双福A的基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

　T日的双福A的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。

　九、双福A和双福B的基金份额参考净值计算

　每一运作周期内，基金管理人在计算基金资产净值的基础上，采用“虚拟清算”原则分别计算并公告双福A和双福B的基金份额参考净值，其中双福A的基金份额参考净值计算日不包括双福A的开放日。基金份额参考净值是对两级基金份额价值的一个估算，并不代表基金份额持有人可获得的实际价值。

　1、双福A的基金份额参考净值计算

　■

　■

　若NAVbt≤0，则NAVbt＝0

　双福A、双福B的基金份额参考净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。

　t日的双福A和双福B的基金份额参考净值在当天收市后计算，并在t+1日内公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。(下转A27版)