证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2014－012

深圳市实益达科技股份有限公司第三届董事会

第二十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：公司股票将于2014年2月20日开市起复牌。

一、董事会会议召开情况

深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”或“实益达”）第三届董事会第二十一次会议通知于2014年2月12日以书面、电子邮件方式送达全体董事，会议于2014年2月18日在深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园七楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。公司董事长陈亚妹女士主持召开了本次会议。会议应出席董事7人，实际出席董事7人。公司监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过 《关于公司<股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》

《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》全文详见2014年2月20日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要》详见2014年2月20日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事就该议案发表了独立意见，独立董事意见详见2014年2月20日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案尚待《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等相关材料报中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）备案无异议后，提交公司股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。

表决结果：以七票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

2、审议通过 《关于公司<股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》

《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》详见2014年2月20日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案尚待《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等相关材料报证监会备案无异议后，提交公司股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。

表决结果：以七票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

3、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》

为了具体实施公司股权激励计划，公司董事会提请股东大会授权董事会全权办理与股权激励计划相关的事项，包括但不限于以下事宜：

1、授权董事会确定股票期权与限制性股票激励计划的授权日/授予日；

2、授权董事会在公司出现资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细、缩股、派息或配股等事项时，按照股权激励计划规定的方法对股票期权的数量、行权价格及限制性股票数量和授予价格进行相应的调整；

3、授权董事会在激励对象符合条件时，向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必需的全部事宜；

4、授权董事会对激励对象的行权/解锁资格和行权/解锁条件进行审查确认，并同意董事会将该项权利授予薪酬委员会行使；

5、授权董事会决定激励对象是否可以行权/解锁；

6、授权董事会办理激励对象行权/解锁所必需的全部事宜，包括但不限于向证券交易所提出行权/解锁申请、向登记结算公司申请办理有关登记结算业务、修改公司章程、办理公司注册资本的变更登记；

7、授权董事会办理尚未解锁的限制性股票及未行权标的股票的锁定事宜；

8、授权董事会决定股权激励计划的变更与终止，包括但不限于取消激励对象的行权/解锁资格，取消激励对象尚未行权的股票期权，对尚未解锁的限制性股票回购注销，办理已死亡的激励对象尚未行权股票期权及未解锁限制性股票的补偿和继承事宜，终止公司股权激励计划；

9、授权董事会对公司股权激励计划进行管理；

10、授权董事会实施股权激励计划所需的其他必要事宜，但有关文件明确规定需由股东大会行使的权利除外。

本议案尚待《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》报证监会备案无异议后，提交股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。

表决结果：以七票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

4、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

公司在资产负债表日对相关资产进行了减值测试，判断公司的应收账款、固定资产、各类存货等可能发生减值迹象，根据《企业会计准则》的有关规定确定需大额计提资产减值准备。本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止 2013年 12月 31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。详情见刊登于2014年2月20日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于计提资产减值准备的公告》，公告编号：2014-014。

本议案尚需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。

表决结果：以七票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

三、备查文件

1、公司第三届董事会第二十一次会议决议；

2、华泰联合证券有限责任公司《关于深圳市实益达科技股份有限公司股票股权和限制性股票激励计划之独立财务顾问报告》；

3、北京德恒（深圳）律师事务所《关于深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划(草案)的法律意见书》。

深圳市实益达科技股份有限公司董事会

二○一四年二月二十日

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2014-013

深圳市实益达科技股份有限公司第三届监事会

第十六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

深圳市实益达科技股份有限公司第三届监事会第十六次会议通知于2014年2月12日以书面、电子邮件方式发出，会议于2014年2月18日在深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达科技园七楼会议室以现场表决方式召开。公司监事会主席王丽女士主持召开了本次会议。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过《关于公司<股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》

监事会经审核认为：本次股票期权与限制性股票激励计划（下称“股权激励计划”）相关议案的程序和决策合法、有效；股权激励计划内容符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》等相关法律法规的规定；公司实施股权激励计划可以进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理层、核心技术（业务）人员对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，充分调动其积极性和创造性，保证了全体股东的利益，有利于公司的发展。

该议案尚待《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计

划（草案）》及其摘要等相关材料报中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）备案无异议后，提交公司股东大会审议。

表决结果：以三票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

2、审议通过《关于公司<股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》

监事会经审核认为：《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》等相关法律法规及《公司章程》的规定。

该议案尚待《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等相关材料报证监会备案无异议后，提交公司股东大会审议。

表决结果：以三票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

3、审议通过《关于公司<股票期权与限制性股票激励对象名单>的议案》

监事会经审核认为：本次股权激励计划确定的95名激励对象均具备《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》等有关法律法规、规范性法律文件和《公司章程》规定的任职资格，激励对象基本情况属实，不存在虚假、故意隐瞒或致人重大误解之处，不存在不得作为激励对象的情形；公司持股5%以上的主要股东及实际控制人没有作为激励对象；激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划；激励对象均符合《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关备忘录1-3号》等法律、法规和规范性文件规定的激励对象条件，其作为公司本次股权激励计划的激励对象的主体资格合法、有效。

表决结果：以三票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

4、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

监事会经审核认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

表决结果：以三票同意、零票反对、零票弃权的表决结果，通过本议案。

三、备查文件

公司第三届监事会第十六次会议决议。

深圳市实益达科技股份有限公司监事会

2014年2月20日

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2014－014

深圳市实益达科技股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年2月18日召开了第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

根据企业会计准则的要求，为真实反映公司截至2013年12月31日的财务状况及经营情况，本公司于2013年度末对公司及下属子公司的应收账款、固定资产和各类存货等资产进行了全面清查，在清查的基础上，对应收账款回收的可能性、各类存货的可变现净值及固定资产的可收回金额等进行了充分的分析和评估后认为，公司上述资产中应收账款、存货、固定资产、其他应收款在2013年第四季度出现减值迹象。为此，公司基于谨慎性原则，拟对此四项资产计提减值准备，具体情况如下表：

项 目	2013年第四季度计提资产减值准备金额（人民币元）	占2012年度净利润的比例（%）	2013年第四季度转(销)资产减值准备金额（人民币元）	占2012年度净利润的比例（%）
应收账款	11,745,467.07	36.51%	42,839.37	0.13%
存货	12,191,511.95	37.90%	1,263,096.10	3.93%
固定资产	56,058,389.43	174.25%
其他应收款			9,643.44	0.03%
合计	79,995,368.45	248.66%	1,315,578.91	4.09%

注：2012年净利润为归属于上市公司股东的净利润。

本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据，未经会计师事务所审计。具体减值项目、金额以2013年度经审计的财务报告为准。

本次计提减值准备尚需提交股东大会审议。

二、2013年度计提资产减值准备具体说明

2013年度年初至报告期末，公司对以下单项资产（含应收账款、固定资产、存货、商誉、长期股权投资）计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币300万元，根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第10号—计提资产减值准备》的要求，现列表说明如下：

资产名称	账面价值（元）	资产可收回金额（元）	资产可收回金额的计算过程	本次计提减值准备的依据	本年计提数额（人民币元）	计提原因
应收账款	RMB 117,268,995.04	RMB 105,932,143.03	1、按照账龄分析法计算常规应收账款的可收回金额。 2、终止合作的部分EMS主要客户，按照实际情况分析应收账款收回概率，确定可收回金额。	公司会计政策	11,379,691.38	1、根据公司会计政策，按照账龄法对常规应收账款计提坏账准备； 2、因与部分EMS主要客户终止合作，且进入诉讼程序，导致存在大额应收账款收回风险；
固定资产	RMB 223,662,076.27	RMB 167,603,686.84	可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。	公司会计政策	56,058,389.43	随着EMS业务持续快速萎缩，2013年度业务出现显著下滑；2013年发生部分客户减少订单、取消订单，甚至终止合作的情形，导致产能利用率严重偏低，大部分固定资产处于闲置状态；因2013年第四季度公司与部分EMS主要客户终止合作，而现有客户未来订单未有增加迹象，新客户导入前景不明朗，致使相应固定资产大量闲置，存在明显减值迹象。
存货	RMB 79,590,531.95	RMB 52,910,975.66	产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。	公司会计政策	27,934,111.12	1、LED业务原材料价格快速下降，致使存货成本高于其可变现净值； 2、EMS业务因与部分主要客户终止合作，致使产生呆滞料。
商誉	RMB10,451,398.91	0	以子公司为资产组，预计其未来现金流量的现值作为可收回金额，资产组可收回金额低于资产组账面价值差额抵减商誉的账面价值	公司会计政策	10,451,398.91	经测算，可收回金额低于资产账面组
长期股权投资	HKD17,455,110.40	0	根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额	公司会计政策	2,800,020.50	本公司控股子公司香港实益达参股的C2 MICROSYSTEMS INC因经营出现问题、资金链断裂，导致公司停止营运，投资无法收回

三、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备的资产主要为应收账款、固定资产、存货、其他应收款，计提减值准备金额为RMB 79,995,368.45元，计入2013年度会计报表。本次计提资产减值准备将减少公司2013年度归属于母公司净利润RMB 79,264,167.10元，合并报表归属于母公司所有者权益减少RMB 79,264,167.10元。本次计提资产减值准备不会影响公司于2014年1月24日在巨潮资讯网刊登的《2013年度业绩预告修正公告》中发布的2013年1-12月经营业绩预计。

三、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

董事会审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定以及公司资产实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允的反映了截止2013年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

四、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，采用稳健的会计原则，能公允反映公司目前的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

五、董事会关于计提资产减值准备的说明

董事会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止 2013年 12月 31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

六、监事会关于计提资产减值准备的说明

监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

七、备查文件

1、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明；

2、第三届董事会第二十一次会议决议；

3、第三届监事会第十六次会议决议。

特此公告。

深圳市实益达科技股份有限公司

董 事 会

二○一四年二月二十日

证券代码：002137 证券简称：实益达 公告编号：2014－015

深圳市实益达科技股份有限公司

复 牌 公 告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：公司股票将于2014年2月20日开市起复牌。

深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年2月14日发布了《重大事项停牌公告》（公告编号：2014-011），公司因正在筹划股权激励计划事宜，经公司申请，公司股票（证券简称：实益达，证券代码：002137）自2014年2月14日开市起停牌。

2014年2月18日公司召开第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司<股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并于2014年2月20日公告《深圳市实益达科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等相关文件。经公司申请，公司股票将于2014年2月20日开市起复牌。

特此公告。

深圳市实益达科技股份有限公司董事会

二○一四年二月二十日