□陈洋

　12月20日，港股金蝶国际拟与阿里巴巴合作共推针对中国电子商务企业的专业级资金管理软件，一天之内逆市上涨近20%。资本市场的热烈追捧说明在经济增速放缓和结构转型加速的背景下，资金管理软件企业的无穷潜力。

　随着新兴技术不断涌现并得到应用，企业经营管理模式变得愈加复杂。在日趋激烈的竞争中，资金作为企业经营赖以生存和发展的血液，其管控效果直接影响到企业正常经营活动的展开。在资金吃紧的情况下，采用资金集中管理提高企业资金的利用效率，本应是一个在全球范围内被普遍接受的有效模式，但在国内企业的实际运用中却遭遇尴尬。

　谈到资金集中管理的败局，典型的案例是北京普尔斯马特会员购物企业集团。中国普马的实际控制人刘五一于1996年在美国获得了普马特许权，注册成立了北京普尔斯马特会员购物企业集团。此后8年，刘在北京、成都、昆明、长沙等地开设41家分店。然而，过快的发展速度为其日后发展埋下隐患。2004年7月，南方建材以“拖欠房租”为由将普马告上法庭，引发“普马资金链断裂”危机。自救失败，普马一夜之间分崩离析。

　从资金集中管理的角度看，中国普马的败因非常简单：普马系内部有近40家公司、60多家大型超市，总部在全国范围内统一调配资金。但是总部没有在此基础上实行现金池管理模式，而是采用收支两条线、抽取子公司注册资本的资金集中管理模式，最终导致恶果。

　与中国普马相比，中粮集团实行资金集中管理之后，却取得了空前的成功，秘诀是借助了专业资金管理软件。中粮财务公司从2002年成立就与九恒星合作，建立起统一的资金集中管理系统，实现网络自动化和现代化的业务运行机制。九恒星N6智能资金平台为中粮集团搭建起产融结合的业务平台，使实业资金与金融、贸易、投资无缝对接，保证了中粮集团在一系列重大并购和投资项目中能以低成本、迅速筹措大量资金，有力支撑了中粮多元化和全产业链的战略目标。

　九恒星董事长解洪波指出，资金管理能力直接关系到企业可持续竞争力的提升，能否实时洞察、严格控制、高效运用资金，将影响到企业的资本市场战略及未来发展前景。企业需要重点考虑预算管理、风险管理及日常管理三方面要素，设立专门的资金管理机构，健全相匹配的资金管理制度来实现资金管理模式的升级，而这些要求都可以借助专业资金管理软件得以实现。