基金管理人：诺安基金管理有限公司

　基金托管人：中国工商银行股份有限公司

　送出日期：２０１３年８月２７日

　§１ 重要提示

　１．１ 重要提示

　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月２３日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

　本报告中财务资料未经审计 。

　本报告期自２０１３年３月２７日（基金合同生效日）起至６月３０日止。

　§２ 基金简介

　２．１ 基金基本情况

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　２．２ 基金产品说明

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　２．３ 基金管理人和基金托管人

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　２．４ 信息披露方式

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　§３ 主要财务指标和基金净值表现

　３．１ 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元

　■

　注：① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

　③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

　④ 本基金基金合同于２０１３年３月２７日生效，截止２０１３年６月３０日，本基金成立未满１年。

　３．２ 基金净值表现

　３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　诺安纯债

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　诺安债Ｃ

　■

　注：本基金的业绩比较基准为三年期定期存款税后收益率。

　在本基金合同生效至首次开放申购赎回前，上述“三年期定期存款税后收益率”指基金合同生效当日中国人民银行公布并执行的三年期金融机构人民币存款基准税后利率。其后每次开放申购赎回至下次开放申购赎回前，“三年期定期存款税后收益率”指开放申购赎回起始日中国人民银行公布并执行的三年期金融机构人民币存款基准税后利率。

　３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　诺安纯债

　■

　诺安债Ｃ

　■

　注：①本基金基金合同于２０１３年３月２７日生效，截至２０１３年６月３０日止，本基金成立未满１年。

　②本基金的建仓期为２０１３年３月２７日至２０１３年９月２６日，截至２０１３年６月３０日，本基金建仓期未满６个月。

　§４ 管理人报告

　４．１ 基金管理人及基金经理情况

　４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

　截至２０１３年８月２７日，本基金管理人共管理二十八只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证１００指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（ＬＯＦ）、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金。

　４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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　注：①此处汪洋先生的任职日期为本基金合同生效之日，谢志华先生的任职日期为公司作出决定并对外公告之日；

　②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。

　４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　报告期间，诺安纯债定期开放债券型证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，遵守了《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金基金合同》的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。

　４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　４．３．１ 公平交易制度的执行情况

　根据中国证监会２０１１年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司更新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

　投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。

　交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。

　本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。

　４．３．２ 异常交易行为的专项说明

　本报告期内，公司对不同投资组合不同时间区间（日内、３日内、５日内）的同向交易价差进行了分析，未发现投资组合之间存在违反公平交易原则的异常情况。此外，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的５％的情况。

　４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

　２０１３年上半年经济复苏势头依然疲弱，ＣＰＩ低位徘徊，央行货币政策以观望为主。２０１３年前５个月，债券市场行情向好，债券收益率有所下行。进入６月后，由于长短期多重因素叠加，资金面骤然紧张，回购利率一度创出新高，债券收益率快速上行，短端上行幅度较大。而后随着资金面缓解，收益率有所回落。诺安纯债基金前期控制了建仓步伐，随后利用６月下旬资金面的冲击，适时配置了部分债券仓位。

　４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

　截至报告期末， 诺安纯债的基金份额净值为１．００８元，本报告期基金份额净值增长率为０．８０％，同期业绩比较基准收益率为１．１３％。

　截至报告期末，诺安债Ｃ的基金份额净值为１．００７元，本报告期基金份额净值增长率为０．７０％，同期业绩比较基准收益率为１．１３％。

　４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　展望下半年，在宏观经济处于变革期的大背景下，债券市场也将继续经历前所未有的变化。利率市场化环境下资金成本的重新定位、信用体系的市场化重构、货币政策运作手段的转变、债券市场监管政策的变革、都将给市场带来深远影响，也将带来诸多新的投资机会。我们将根据市场行情的节奏变化及时进行合理的组合调整。

　４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

　报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并由研究部、财务综合部、监察稽核部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组，负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员，均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值小组会议，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权表决有关议案但仅享有一票表决权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。

　报告期内，本基金未签约与估值相关的定价服务。

　４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的５０ ％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配；

　本报告期内，本基金未进行利润分配。

　§５ 托管人报告

　５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　本报告期内，本基金托管人在对诺安纯债定期开放债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　本报告期内，诺安纯债定期开放债券型证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安纯债定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

　５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安纯债定期开放债券型证券投资基金２０１３年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

　§６ 半年度财务会计报告（未经审计）

　６．１ 资产负债表

　会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金

　报告截止日： ２０１３年６月３０日单位：人民币元

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　注：本报告期会计报表的实际编制期间为２０１３年３月２７日（基金合同生效日）到２０１３年６月３０日，无上年度可比数据。报告截止日２０１３年６月３０日，基金份额总额８８２，７７１，７０４．７７份，其中，Ａ级基金份额净值１．００８元，基金份额６８７，２９８，５６９．４０份；Ｃ级基金份额净值１．００７元，基金份额１９５，４７３，１３５．３７份。

　６．２ 利润表

　会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金

　本报告期：２０１３年３月２７日至２０１３年６月３０日单位：人民币元

　■

　注：本报告期会计报表的实际编制期间为２０１３年３月２７日（基金合同生效日）到２０１３年６月３０日，无上年度可比期间数据。

　６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

　会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金

　本报告期：２０１３年３月２７日至２０１３年６月３０日单位：人民币元

　■

　注：本报告期会计报表的实际编制期间为２０１３年３月２７日（基金合同生效日）到２０１３年６月３０日，无上年度可比期间数据。

　报表附注为财务报表的组成部分。

　本报告 ６．１ 至 ６．４ 财务报表由下列负责人签署：

　＿＿＿＿＿＿奥成文＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿薛有为＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿薛有为＿＿＿＿

　基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

　６．４ 报表附注

　６．４．１ 基金基本情况

　诺安纯债定期开放债券型证券投资基金（简称“本基金”），经中国证监会（证监许可【２０１２】１３６３号）《关于核准诺安纯债定期开放债券型证券投资基金募集的批复》批准，于２０１３年２月２８日到２０１３年３月２０日向社会进行公开募集，经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至２０１３年３月２６日止，通过场内认购方式募集资金净额为人民币３３，６３５，０００．００元，有效认购金额产生的利息折合为２，２７３．００份基金份额； 通过场外认购方式募集资金净额为人民币８４８，８０２，２８２．２１元， 有效认购金额产生的利息折合为３３２，１５３．４９份基金份额； 通过场内及场外认购方式募集基金份额８８２，７７１，７０８．７０份，投资者户数共计６，５１２户。基金合同生效日为２０１３年３月２７日，合同生效日基金份额为８８２，７７１，７０８．７０份基金单位。

　经深圳证券交易所（以下简称：深交所）深证上【２０１３】１９６号文核准同意，本基金Ａ类基金份额于２０１３年６月２４日在深交所挂牌交易。未上市交易的份额托管在场外，其中Ａ类基金份额可跨系统转托管至深圳证券交易所场内后即可上市流通，Ｃ类基金份额不能进行跨系统转托管至场内。本基金自２０１３年６月２４日开通Ａ类基金份额的跨系统转托管业务。

　本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司，基金托管人为工商银行股份有限公司。《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金合同》、《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。

　６．４．２ 会计报表的编制基础

　本基金的财务报表按财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第３号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第３号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》等通知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。

　６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　本基金的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年６月３０日的财务状况以及２０１３年３月２７日（合同生效日）至２０１３年６月３０日的经营成果和净值变动情况。

　６．４．４ 重要会计政策和会计估计

　６．４．４．１ 会计年度

　自公历１月１日至１２月３１日止。本报告期财务报表的实际编制期间为２０１３年３月２７日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日。

　６．４．４．２ 记账本位币

　以人民币为记账本位币。记账单位为元。

　６．４．４．３ 金融资产和金融负债的分类

　融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。本基金持有的股票投资和债券投资按持有意图和持有能力划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；本基金目前持有的其他金融资产划分为应收款项。

　金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

　６．４．４．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

　金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。

　当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

　６．４．４．５ 金融资产和金融负债的估值原则

　本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

　（１）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

　（２）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

　（３）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

　６．４．４．６ 金融资产和金融负债的抵销

　当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

　６．４．４．７ 实收基金

　实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

　６．４．４．８ 损益平准金

　损益平准金包括已实现和未实现两部分。损益平准金（已实现）为在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益／（损失）占基金净值比例计算的金额；损益平准金（未实现）为在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得／（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 损益平准金（未实现）和损益平准金（已实现）均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入未分配利润。

　６．４．４．９ 收入／（损失）的确认和计量

　股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

　应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

　６．４．４．１０ 费用的确认和计量

　本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

　其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

　６．４．４．１１ 基金的收益分配政策

　（１）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的５０ ％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配；

　（２）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；

　（３）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

　（４）由于本基金Ａ类基金份额不收取销售服务费，而Ｃ类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

　（５）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　６．４．４．１２ 其他重要的会计政策和会计估计

　本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计。

　６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　６．４．５．１ 会计政策变更的说明

　本基金本报告期无会计政策变更。

　６．４．５．２ 会计估计变更的说明

　本基金本报告期无会计估计变更。

　６．４．５．３ 差错更正的说明

　本基金本报告期无差错更正。

　６．４．６ 税项

　１、印花税

　（１） 自２００８年９月１９日起，基金管理人运用基金买卖股票，交易印花税按单边征收方式，卖出股票按１％。征收，买入股票不征收。

　（２） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中因非流通股股东向其支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

　２、营业税、企业所得税

　（１） 根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。

　根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

　（２） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对价，暂免征收企业所得税。

　３、个人所得税

　（１）根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税。

　（２）根据财政部、国家税务总局、证监会财税《２０１２》８５号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自２０１３年１月１日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额。上述所得统一适用２０％的税率计征个人所得税。

　（３）根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１３２号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自２００８年１０月９日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

　（４）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东向其支付的股份、现金等对价，暂免征收个人所得税。

　６．４．７ 关联方关系

　６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

　本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

　６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

　■

　注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。

　６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

　６．４．８．１．１ 股票交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

　６．４．８．１．２ 权证交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

　６．４．８．１．３ 应支付关联方的佣金

　本基金本报告期不存在应支付关联方的佣金。

　６．４．８．２ 关联方报酬

　６．４．８．２．１ 基金管理费单位：人民币元

　■

　注：① 本基金的管理费按前一日基金资产净值的０．７０％年费率计提。管理费的计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×０．７０％÷当年天数

　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　Ｅ为前一日的基金资产净值

　②基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

　６．４．８．２．２ 基金托管费单位：人民币元

　■

　注：① 基金的托管费按前一日基金资产净值的０．２０％的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×０．２０％÷当年天数

　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　Ｅ为前一日的基金资产净值

　② 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前２ 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　６．４．８．２．３ 销售服务费单位：人民币元

　■

　注：① 本基金Ａ类份额不收取销售服务费，Ｃ类基金份额的销售服务费年费率为０．４０％。

　本基金销售服务费按前一日Ｃ类基金资产净值的０．４０％年费率计提。

　② 销售服务费额计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×０．４０％÷当年天数

　Ｈ为Ｃ类基金份额每日应计提的销售服务费

　Ｅ为Ｃ类基金份额前一日基金资产净值

　③ 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前２个工作日内从基金财产中一次性支取，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　本基金本报告期与关联方无银行间同业市场的债券（含回购）交易。

　６．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况

　６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　本报告期内基金管理人没有运用固有资金投资本基金。

　６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

　６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元

　■

　６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。

　６．４．８．７ 其他关联交易事项的说明

　本基金无其他关联交易事项。

　６．４．９ 期末（２０１３年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

　６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。

　６．４．９．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

　６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

　截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为０．００元，无债券作为质押。

　６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

　截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额０．００元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

　§７ 投资组合报告

　７．１ 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元

　■

　７．２ 期末按行业分类的股票投资组合

　本基金本报告期末未持有股票．

　７．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

　本基金本报告期末未持有股票．

　７．４ 报告期内股票投资组合的重大变动

　７．４．１ 累计买入金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的股票明细

　本基金本报告期末未持有股票。

　７．４．２ 累计卖出金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的股票明细

　本基金本报告期末未持有股票。

　７．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　本基金本报告期末未持有股票。

　７．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元

　■

　７．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细金额单位：人民币元

　■

　７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　７．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　本基金本报告期末未持有权证。

　７．９ 投资组合报告附注

　７．９．１ 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，本期没有出现被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　７．９．２ 本基金本报告期末未持有股票。

　７．９．３ 期末其他各项资产构成单位：人民币元

　■

　７．９．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　７．９．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　本基金本报告期末未持有股票．

　７．９．６ 投资组合报告附注的其他文字描述部分

　由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

　§８ 基金份额持有人信息

　８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份

　■

　注：① 分级基金机构／个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

　② 户均持有的基金份额合计＝期末基金份额总额／期末持有人户数合计。

　８．２ 期末上市基金前十名持有人

　诺安纯债

　■

　注：以上信息中，持有人名称及持有份额由中国证券登记结算有限公司提供。

　８．３ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　■

　注：① 分级基金机构／个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

　② 户均持有的基金份额合计＝期末基金份额总额／期末持有人户数合计。

　③本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金的数量区间为０。

　④本基金基金经理持有该只基金的数量区间为０。

　§９ 开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　注：①总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

　②总赎回份额数为转托管业务所发生的强增强减所造成的。

　§１０ 重大事件揭示

　１０．１ 基金份额持有人大会决议

　报告期内未召开本基金的基金份额持有人大会，没有基金份额持有人大会决议。

　１０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

　１０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　１０．４ 基金投资策略的改变

　报告期内基金的投资组合策略没有发生重大改变。

　１０．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

　报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。

　２０１３年７月６日，基金管理人发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所的公告》的公告，自２０１３年７月６日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。

　１０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。

　１０．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

　１０．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元

　■

　注：（１）本基金本报告期未进行股票投资。

　（２）本报告期租用证券公司交易单元的变更情况：

　本期新增２家证券公司的２个交易单元：招商证券股份有限公司（１个交易单元）、中信建投证券股份有限公司（１个交易单元）。

　（３）专用交易单元的选择标准和程序

　基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为：

　（１） 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于３ 亿元人民币。

　（２） 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。

　（３） 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。

　（４） 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。

　（５） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。

　（６） 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

　基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择，与被选择的券商签订《专用证券交易单元租用协议》。

　１０．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元

　■

　§１１ 影响投资者决策的其他重要信息

　基金管理人于２０１３年７月６日发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所的公告》的公告，自２０１３年７月６日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。

　投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：４００－８８８－８９９８，亦可至基金管理人网站ｗｗｗ．ｌｉｏｎｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ查阅详情。

　诺安基金管理有限公司

　２０１３年８月２７日