基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

　基金托管人：中国建设银行股份有限公司

　送出日期：二〇一三年八月二十四日

　§１ 重要提示

　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月２０日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

　本报告中财务资料未经审计 。

　本报告期自２０１３年０１月０１日起至０６月３０日止。

　§２ 基金简介

　２．１ 基金基本情况

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　２．２ 基金产品说明

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　２．３ 基金管理人和基金托管人

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　２．４ 信息披露方式

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　§３ 主要财务指标和基金净值表现

　３．１ 主要会计数据和财务指标

　金额单位：人民币元

　■

　注：１．本基金收益分配是按日结转份额。

　２．上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

　３．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于短期理财债券基金采用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零本期已实现收益和本期利润的金额相等。

　４．本基金基金合同生效日为２０１２年８月２２日。

　３．２ 基金净值表现

　３．２．１ 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　工银７天理财债券Ａ

　■

　工银７天理财债券Ｂ

　■

　注：本基金基金合同生效日为２０１２年８月２２日。

　３．２．２ 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　■

　■

　注：１、本基金基金合同于２０１２年８月２２日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。

　２、按基金合同规定，本基金建仓期为１４个交易日。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在３９７ 天以内（含３９７ 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具；本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。

　３．３ 其他指标

　无。

　§４ 管理人报告

　４．１ 基金管理人及基金经理情况

　４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

　本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于２００５年６月２１日，是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为２亿元人民币，注册地在北京。公司目前拥有公募基金、企业年金、ＱＤＩＩ、特定客户资产管理和全国社保基金投资管理人等多项业务资格。

　截至２０１３年６月３０日，公司旗下管理３７只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深３００指数基金、上证中央企业５０交易型开放式指数基金、工银瑞信中小盘成长股票型基金、工银瑞信全球精选股票型基金、工银瑞信双利债券型基金、深证红利交易型开放式指数基金、工银瑞信深证红利ＥＴＦ联接基金、工银瑞信四季收益债券基金、工银瑞信消费服务行业股票型基金、工银瑞信添颐债券型基金、工银瑞信主题策略股票型基金、工银瑞信保本混合型基金、工银瑞信睿智中证５００指数分级基金、工银瑞信基本面量化策略股票型基金、工银瑞信纯债定期开放债券型基金、工银瑞信７天理财债券型基金、工银瑞信睿智深证１００指数分级基金、工银瑞信１４天理财债券型发起式基金、工银瑞信信用纯债债券型基金、工银瑞信６０天理财债券型基金、工银瑞信保本２号混合型发起式基金、工银瑞信增利分级债券型基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型基金、工银瑞信标普全球自然资源指数基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型基金以及工银瑞信保本３号混合型基金，证券投资基金管理规模逾１０００亿元人民币。同时，公司还管理多个专户组合和企业年金组合，资产管理总规模逾１７００亿元。

　４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

　■

　注：１、任职日期说明： 魏欣的任职日期为基金合同生效的日期

　２、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定

　３、本基金无基金经理助理

　４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　本报告期内，本基金管理人认真遵循《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

　４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　４．３．１ 公平交易制度的执行情况

　为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

　４．３．２ 异常交易行为的专项说明

　本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的５％。

　４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

　２０１３年上半年，海外经济处于温和复苏态势，但国内经济出现了一定程度下滑。整个上半年通胀压力较低，ＰＰＩ同比增速持续处在负值区间，ＣＰＩ由于房价走高而较为平稳。在经济持续回落和通胀压力较低的情况下，二季度末高层提出了经济增长有“下限”来改变社会和市场过分悲观的预期。我们认为，这种政策基调的转变不会扭转经济下行的趋势，但小幅托底避免经济加速下滑的概率加大。

　上半年货币市场利率出现比较明显的波动，资金面呈现先松后紧的局面。隔夜Ｓｈｉｂｏｒ月度均值从１月份的２．１２％回升至６月份的６．６９％；１年期央票二级市场利率从年初的３％小幅回落后，又在６月份回升至高点３．７７％；短期融资券收益率也出现明显波动：一年期ＡＡＡ级别短融收益率从４．４７％回落至３．８４％后，又冲高至５．４５％；定存利率也同样出现比较明显的波动。

　货币市场利率的高企给短端理财基金带来了较好的投资机会：我们在上半年保持了组合较短的平均剩余期限和较低的信用产品配置比例；同时维持了相对较高的定存比例，提高了组合静态收益水平，较好的应对了流动性变化。在信用产品等级选择上，我们仍然坚持了中高等级的信用产品配置要求，严格执行信用产品内部评级，规避组合面对的信用风险。

　４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

　报告期内，工银７天理财债券Ａ的收益率为１．９１０９％，工银７天理财债券Ｂ的收益率为２．０５７８％，业绩比较基准收益率为０．６６９５％。

　４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　展望２０１３年下半年，国际国内宏观经济形势存在较多不确定性：海外经济整体处在温和复苏通道中，但幅度较弱。欧元区内居民和非金融企业部门的信贷需求虽然仍在收缩，但得益于货币贬值，出口对欧元区经济拉动力在逐步显现。美国经济受益于房地产市场的复苏和股市回升，居民财富效应有所体现，消费企稳，就业改善。日本在激进的货币政策下，经济也出现了复苏的早期迹象。但由于国内的劳动力成本上升和经济体量的扩大，外需对于出口的拉动力在０８年金融危机之后已经出现了趋势性的下行，因此海外复苏对于国内经济的影响比较有限。中国经济仍然处在潜在增速趋势下行的阶段，新一届政府虽然更偏重结构调整，但仍需要在稳增长与调结构之间寻求平衡，政策小幅托底但很难改变趋势。全年ＣＰＩ有望控制在３％以内。

　我们预计下半年货币政策基调将延续稳健，央行亦将在公开市场操作中通过常规手段灵活调整市场流动性。既不会因为经济下行而明显放松，也不会因为结构调整而大幅度收紧。在稳健的货币政策和外部流动性流入相对偏低的背景下，下半年银行间资金面将很难出现一季度的宽松行情；而在经济增速下行的过程中，低评级信用产品风险也在积聚，因此我们认为下半年协议存款仍然是较好的配置品种，债券品种则可以在资金价格出现明显幅度波动时择机进行配置。

　基金将继续坚持“现金管理工具”的产品定位，在货币市场利率中枢平稳但略高的时期逐渐降低组合杠杆。在投资策略上维持配置较高信用等级短融，严格控制低评级信用产品和中长期Ｓｈｉｂｏｒ浮息债持仓比例以规避基金面临的信用风险和利率风险；同时继续重点配置定期存款并加强流动性配置管理，以保证组合的流动性和较好的静态收益水平。在货币市场利率波动幅度加大的过程中，我们将会在注重组合投资收益的同时，对基金的投资运作风险予以高度重视。

　４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　４．６．１参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

　４．６．１．１职责分工

　４．６．１．１．１参与估值小组成员为４人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

　４．６．１．１．２各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

　４．６．１．２专业胜任能力及相关工作经历

　小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

　４．６．２基金经理参与或决定估值的程度

　本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

　４．６．３参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

　参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

　４．６．４已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

　尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

　４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　１．本基金根据每日各类基金份额收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日各类基金份额的收益并分配，并在运作期期满集中支付。收益分配的方式约定为红利再投。

　２．本基金Ａ级于本报告期间累计应分配利润４６１，２１３，４７０．３９元，累计分配收益４６１，２１３，４７０．３９元，其中以红利再投资方式结转入实收基金４５４，６５６，３４７．７７ 元，计入应付利润６，５５７，１２２．６２元。本基金Ｂ级于本报告期间累计应分配利润２６４，３９５，６２１．３５元，累计分配收益２６４，３９５，６２１．３５元，其中以红利再投资方式结转入实收基金２６２，９３５，０４６．６１ 元，计入应付利润１，４６０，５７４．７４元。

　§５ 托管人报告

　５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

　报告期内，本基金实施利润分配的金额为７２５，６０９，０９１．７４元，其中工银７天理财债券Ａ实施利润分配的金额为４６１，２１３，４７０．３９元，工银７天理财债券Ｂ实施利润分配的金额为２６４，３９５，６２１．３５元。

　５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　§６ 半年度财务会计报告（未经审计）

　６．１ 资产负债表

　会计主体：工银瑞信７天理财债券型证券投资基金

　报告截止日： ２０１３年６月３０日

　单位：人民币元

　■

　注：１．报告截止日２０１３年６月３０日，基金份额净值为人民币１．００００元，基金份额总额１９，３６７，９１５，５９５．０２份，其中Ａ类基金份额为１６，００２，１４８，６３３．００份；Ｂ类基金份额为３，３６５，７６６，９６２．０２份。

　２．本基金基金合同生效日为２０１２年８月２２日。

　６．２ 利润表

　会计主体：工银瑞信７天理财债券型证券投资基金

　本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

　单位：人民币元

　■

　注：本基金基金合同生效日为２０１２年８月２２日，无上年度可比期间。

　６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

　会计主体：工银瑞信７天理财债券型证券投资基金

　本报告期：２０１３年１月１日 至 ２０１３年６月３０日

　单位：人民币元

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　注：本基金基金合同生效日为２０１２年８月２２日，无上年度可比期间。

　报表附注为财务报表的组成部分。

　本报告 ６．１ 至 ６．４ 财务报表由下列负责人签署：

　＿＿＿＿＿＿郭特华＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿毕万英＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿朱辉毅＿＿＿＿

　基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

　６．４ 报表附注

　６．４．１ 基金基本情况

　工银瑞信７天理财债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２０１２］ １０５０号文《关于核准工银瑞信７天理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人于２０１２年８月１７日至２０１２年８月２０日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具（２０１２）验字第６０８０２０５２＿Ａ０４号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于２０１２年８月２２日正式生效，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金设立时，Ａ类基金收到首次募集（不含认购费）的有效净认购金额为人民币２９，６１０，４０７，１６２．５７元，折合２９，６１０，４０７，１６２．５７份Ａ类基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币３９３，１７３．８５元，折合３９３，１７３．８５份Ａ类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币２９，６１０，８００，３３６．４２元，折合２９，６１０，８００，３３６．４２份Ａ类基金份额。Ｂ类基金收到首次募集（不含认购费）的有效净认购金额为人民币９，６４１，４７２，０００．００元，折合９，６４１，４７２，０００．００份Ｂ类基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币１３３，７８８．０２元，折合１３３，７８８．０２份Ｂ类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币９，６４１，６０５，７８８．０２元，折合９，６４１，６０５，７８８．０２份Ｂ类基金份额。Ａ类及Ｂ类基金收到的实收基金合计人民币３９，２５２，４０６，１２４．４４元，分别折合成Ａ类和Ｂ类基金份额，合计折合３９，２５２，４０６，１２４．４４份基金份额。

　本基金不收取申购赎回费用，而对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费。本基金Ａ类基金份额的销售服务费年费率为０．３０％，Ｂ类基金份额的销售服务费年费率为０．０１％。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

　本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在３９７ 天以内（含３９７ 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。本基金的业绩比较基准为：人民币７天通知存款税后利率。

　６．４．２ 会计报表的编制基础

　本财务报表系按照中国财政部２００６年２月颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第３号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第３号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。

　本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

　６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于２０１３年０６月３０日的财务状况以及２０１３年上半年度的经营成果和净值变动情况。

　６．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

　本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　６．４．５．１ 会计政策变更的说明

　本基金本报告期未发生会计政策变更。

　６．４．５．２ 会计估计变更的说明

　本基金本报告期未发生会计估计变更。

　６．４．５．３ 差错更正的说明

　本基金本报告期无需说明的会计差错更正。

　６．４．６ 税项

　（１）印花税

　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的３％。调整为１％。；

　经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年９月１９日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

　（２）营业税、企业所得税

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

　根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；

　（３）个人所得税

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利，债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴２０％的个人所得税；

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０７号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自２００５年６月１３日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税［２００５］１０２号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按５０％计算应纳税所得额；

　根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

　根据财政部、国家税务总局、证监会财税［２０１２］８５号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自２０１３年１月１日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额，上述所得统一适用２０％的税率计征个人所得税。

　６．４．７ 关联方关系

　６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

　本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

　６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

　■

　注：１、本报告期本基金关联方未发生变化。

　２、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

　本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。

　６．４．８．２ 关联方报酬

　６．４．８．２．１ 基金管理费

　单位：人民币元

　■

　注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．２７％的年费率计提。计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×０．２７％／当年天数

　Ｈ为每日应计提的基金管理费

　Ｅ为前一日的基金资产净值

　基金管理费每日计提，按月支付。

　６．４．８．２．２ 基金托管费

　单位：人民币元

　■

　注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．０８％的年费率计提。计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×０．０８％／当年天数

　Ｈ为每日应计提的基金托管费

　Ｅ为前一日的基金资产净值

　基金托管费每日计提，按月支付。

　６．４．８．２．３ 销售服务费

　■

　注：本基金Ａ 类基金份额的销售服务费年费率为０．３０％，对于由Ｂ 类降级为Ａ类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ａ 类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ａ 类基金份额持有人的费率。

　本基金Ｂ 类基金份额的销售服务费年费率为０．０１％，对于由Ａ 类升级为Ｂ 类的基金份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到Ｂ 类条件的开放日后的下一个工作日起适用Ｂ 类基金份额持有人的费率。

　各类基金份额的销售服务费计提的计算方法如下：

　Ｈ＝Ｅ×Ｒ／当年天数

　Ｈ为每日应计提的基金销售服务费

　Ｅ为前一日的基金资产净值

　Ｒ为该类基金份额的销售服务费年费率

　基金销售服务费每日计提，按月支付。

　６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　单位：人民币元

　■

　６．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况

　６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。

　６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未投资本基金。

　６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　单位：人民币元

　■

　注：其中期末余额１９，５３７，８３５．７７元为中国建设银行股份有限公司保管的活期存款，其余部分为定期存款投资。

　６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销的证券。

　６．４．９ 期末（ ２０１３年６月３０日 ）本基金持有的流通受限证券

　６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　本基金本报告期末未持有因认购新发／增发证券而流通受限的证券。

　６．４．９．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。

　６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

　截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额４，７２２，０３２，９７０．９４是以如下债券作为质押：

　金额单位：人民币元

　■

　６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

　本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购。

　6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

　§7 投资组合报告

　7．１ 期末基金资产组合情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

　7．２ 债券回购融资情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比例的简单平均值。

　债券正回购的资金余额超过基金资产净值的４０％的说明

　在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的４０％。

　7．３ 基金投资组合平均剩余期限

　7．３．１ 投资组合平均剩余期限基本情况

　■

　报告期内投资组合平均剩余期限超过１２７天情况说明

　本组合本报告期内剩余期限没有超过１２７天。

　7．３．２ 期末投资组合平均剩余期限分布比例

　■

　注：由于四舍五入的原因金额占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

　7．４ 期末按债券品种分类的债券投资组合

　金额单位：人民币元

　■

　注：上表中，债券的成本包括债券的面值和折溢价。

　7．５ 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。

　7．６ “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

　■

　注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。

　7．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　7．８ 投资组合报告附注

　7．８．１ 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币１．００元。本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。

　7．８．２ 本报告期内，本基金持有的剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券的摊余成本总计在每个交易日均未超过日基金资产净值２０％。

　7．８．３ 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　7．８．４ 期末其他各项资产构成

　单位：人民币元

　■

　§8 基金份额持有人信息

　8．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　份额单位：份

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　8．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　■

　注：１．本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为１０万份至５０万份（含）；

　２．本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０。

　§9 开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　注：１．报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

　２．报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

　§10 重大事件揭示

　10．１ 基金份额持有人大会决议

　本报告期，本基金未召开持有人大会。

　10．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　１、基金管理人：

　２０１３年２月２日，基金管理人发布公告，自２０１３年１月３１日起，聘任毕万英先生担任副总经理，原副总经理夏洪彬先生离任，转任指数投资总监。

　２、基金托管人托管部门：

　本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

　10．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　无。

　10．４ 基金投资策略的改变

　本报告期内基金投资策略没有发生改变。

　10．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

　本基金本报告期没有改聘会计师事务所。

　10．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　无。

　10．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

　10．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　金额单位：人民币元

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　注：１．券商的选择标准和程序

　（１）选择标准：注重综合服务能力

　ａ）券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

　ｂ）券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

　ｃ）与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

　（２）选择程序

　ａ）确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。

　ｂ）签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。

　２．券商的评估，保留和更换程序

　（１）席位的租用期限暂定为一年，合同到期１５天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

　（２）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

　（３）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

　10．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　金额单位：人民币元

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　10．８ 偏离度绝对值超过０．５％的情况

　无。

　§11 影响投资者决策的其他重要信息

　无。