１、重要提示

（１）

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于巨潮资讯网或深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

（２）公司简介

股票简称	腾新食品	股票代码		００２７０２
变更后的股票简称（如有）	海欣食品
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	林天山
电话	０５９１－８８２０２２３５
传真	０５９１－８８２０２２３１
电子信箱	ｌｉｎｔｉａｎｓｈａｎ＠ｔｅｎｇｘｉｎｆｏｏｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ

２、主要财务数据及股东变化

（１）主要财务数据

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业收入（元）	３３７，５９３，３４７．５０	３２４，０１６，５７３．４２	４．１９％
归属于上市公司股东的净利润（元）	１６，４９９，９２４．６５	２８，０８０，９５１．０７	－４１．２４％
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	１５，１９７，３６０．１６	２７，６２６，０８７．８３	－４４．９９％
经营活动产生的现金流量净额（元）	－５２，９２４，６２２．８１	４４，７６９，１３７．１３	－２１８．２２％
基本每股收益（元／股）	０．１１７	０．５３	－７７．９２％
稀释每股收益（元／股）	０．１１７	０．５３	－７７．９２％
加权平均净资产收益率（％）	２．１％	１０．６７％	－８．５７％
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（％）
总资产（元）	９００，３７１，３８１．４２	９６０，５８３，４６９．４４	－６．２７％
归属于上市公司股东的净资产（元）	７８０，０２０，２６９．６３	７８３，３１６，３４４．９８	－０．４２％

（２）前１０名股东持股情况表

报告期末股东总数		１０，４８８
前１０名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例（％）	持股数量	持有有限售条件的股份数量	质押或冻结情况
					股份状态	数量
滕用雄	境内自然人	２３．６２％	３３，４００，０００	１６，７００，０００
滕用庄	境内自然人	１１．１７％	１５，８００，０００	７，９００，０００
滕用严	境内自然人	１０．６１％	１５，０００，０００	７，５００，０００
滕用伟	境内自然人	１０．６１％	１５，０００，０００	７，５００，０００
福建劲达创业投资有限公司	境内非国有法人	５．６６％	８，０００，０００	４，０００，０００
胡坚	境内自然人	３．６１％	５，１００，０００	２，５５０，０００
中信证券股份有限公司	其他	３．４４％	４，８６９，５２６	４，８６９，５２６
杨华	境内自然人	２．８３％	４，０００，０００	２，０００，０００
北京龙翔博弘投资有限公司	境内非国有法人	１．７％	２，４００，０００	１，２００，０００
郑志树	境外自然人	１．４１％	２，０００，０００	１，０００，０００
上述股东关联关系或一致行动的说明		滕用雄、滕用伟、滕用庄和滕用严存在关联关系。其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人．
参与融资融券业务股东情况说明（如有）		无

（３）控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

３、管理层讨论与分析

２０１３年是公司转型和提升的关键一年。受宏观经济增长放缓、Ｈ７Ｎ９突发事件以及行业竞争加剧等外部因素影响，公司上半年销售收入减速增长；但是，公司新建年产３万吨速冻鱼糜制品及肉制品等募投项目有序开展，围绕客户和市场营销工作积极推进，产品生产有效保障，综合管理水平逐步提升。

２０１３年下半年，公司将继续以市场为龙头，多措并举提升销售业绩，实现公司稳健发展。

一、报告期内公司主要财务指标变动情况及原因分析：

１、公司实现营业收入３３，７５９．３３万元，同比增长４．１９％；销售增长放缓主要受宏观经济减速增长以及行业竞争加剧等影响。

２、实现利润总额２，２８９．９８万元，同比下降３３．４６％；归属于上市公司股东的净利润１，６４９．９８万元，同比下降４１．２４％。利润下降原因主要是公司上半年销售费用增长较快，而新增销售费用的投入暂时未带来营业收入的大规模增长。

３、销售费用同比增加了１，３８１万元，１）主要原因是职工薪酬及福利费、劳务费同比增加６００多万元。主要系公司为提升竞争力调高了员工薪酬同时为拓展销售网络增加了业务人员；劳务费用的增加则是为适应商超竞争加剧和新品推广需要而延长了派遣合同期限。２）市场费用同比增加了４５５万元，主要系公司为了扩大品牌影响力和提高市场占有率而增加了广告、促销活动和生动化活动等市场推广投入。

二、报告期内，公司总体经营情况分析

（一）募投项目建设有序推进

１、东山新建年产３万吨速冻鱼糜制品及速冻肉制品项目

项目预计今年四季度能实现部分生产线试生产。目前，车间冷库综合体（含车间一、车间二与冷库）土建工程基本完成，其中，车间二及冷库的装修已进入尾声；附属配套设施设备用房已部分完成。个别生产线开始安装，其它生产设备正在采购中；生产线工人开始招聘和培训，关键岗位员工正在储备。

２、营销网络建设项目

项目原计划分三年进行。目前，完成了东北、西北和西南三个营销大区的组织架构的搭建，已设立了沈阳腾新食品有限公司和成都腾新食品有限公司两家全资销售子公司负责东北和西南地区的业务开展；西北大区营销团队暂时挂靠武汉海欣食品有限公司，待将来业务规模扩大后再设立公司独立开展业务；已成立了２１个二级营销机构，投放了５００多台冰柜；信息化管理平台、物流平台以及品牌推广和宣传等工作正在逐步推进中。

３、鱼糜及其制品技术研发中心项目

项目完成了装修部分，食品检测平台等正在逐步建设中。

（二）做好市场营销确保经营目标的实现

为迎接东山募投项目即将释放的新产能，公司围绕客户和市场等重点，积极拓展产品销售渠道、提升产品市场占有率，主要工作有：

１、客户管理

报告期内，公司通过提升或下降方式等在一批经销商和二批经销商中间增设分销商，形成了以一批经销商、分销商和二批经销商的阶梯管理模式；邀请重点客户到公司就合同目标、合同激励等事项进行深入沟通；通过培训和辅导，协助客户拓展分销渠道体系；为确保区域均衡发展、避免窜货等扰乱市场，对邻近区域易窜货品项实行政策平衡管理，同时梳理了经销商的价格体系，引导冻品行业价盘的管理，促进“品牌价值落实到通路价格（价盘）”。

２、布局网络

在现有营销网络基础上，公司通过新设或提升等方式，搭建了７０多个工作站进一步提升了营销业务系统覆盖面。今年上半年，新开发一批经销商７０多家使得公司经销商队伍进一步壮大。公司持续开展“联合分销－３３３１工程”，截止２０１３年０６年３０日，全国“３３３１工程”渠道网点数增至１４０００多家；目前，公司营销网络覆盖到县级市场的有：福建省福清、长乐、平潭、连江、闽侯、霞浦、福安、邵武、建阳、武夷山、永春、晋江、石狮，浙江省平阳县、苍南、丽水、三门、义乌、衢州，江西省余干县、玉山县，江苏省宝应县、沛县、昆山，山东龙口等３０多个县城。

３、提升品牌

报告期内，公司继续落实样板市场的打造工作，并在全国范围内通过品牌形象店建设和分销推广等活动提升品牌认知度和影响力；截止２０１３年６月３０日，全国品牌形象店已完成２５８７家；未来四个月计划新增１５００多家。截止２０１３年６月３０日，全国执行分销推广３００多场次、农贸推广活动３１００多场次，并在活动中大量投放太阳伞、帐篷、购物袋、围裙、大褂等渠道物料，较好地覆盖农贸批发市场及重点终端，强化品牌与消费者的联系。公司积极实施品类规划，在开发新品的同时大力改良升级现有单品，实施增量计划推动销售。

（三）提升综合管理运作水平

为了进一步提升公司管理运作水平，报告期内，公司新聘任了四位副总经理分管相关业务模块工作，进一步落实了内审工作制度。公司为提升公司竞争吸引力调高薪资标准，同时进一步优化了绩效考核模式，增加回款率、利润达成、客户开发等考核指标比重，促使全员关注公司业绩增长。在推进企业信息化建设方面，公司上半年成立了“信息化领导小组”，坚持以客户为重点、市场为导向，结合海欣个性化需求，把先进技术、管理理念引入到管理流程中，通过信息化系统提升企业管理运营水平。

（四）超募资金使用筹划

公司超募资金使用筹划依然紧紧围绕速冻鱼糜制品及速冻肉制品这一主业展开，希望借助资本这一杠杆，进一步夯实产业基础、发挥规模效益、强化竞争优势，促进产业结构调整和提升，帮助公司在行业的初级竞争中脱颖而出。

４、涉及财务报告的相关事项

（１）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

不适用

（２）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

√适用□不适用

公司于２０１３年７月２６日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于对前期会计差错更正的议案》，详情请见刊登于２０１３年７月２９日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮咨询网的《海新食品股份有限公司关于对前期会计差错更正的公告》，公告编号：２０１３－０４１．

（３）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

不适用

（４）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０３９

海欣食品股份有限公司

第三届董事会第二十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

１、海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十次会议通知，于２０１３年７月１５日以电话、邮件相结合的方式向全体董事、监事和高级管理人员发出。

２、本次会议于２０１３年７月２６日上午在公司四楼会议室以现场方式召开。

３、会议应参与表决董事６人，实际参与表决６人；公司部分监事及高管人员列席了会议。

４、会议由公司董事长滕用雄召集和主持。

５、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

１、会议审议通过《关于对前期会计差错更正的议案》。

公司独立董事就本事项发表了独立意见、保荐机构发表了核查意见。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避。

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告；《海新食品股份有限公司关于对前期会计差错更正的公告》同时刊登于２０１３年７月２９日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

２、会议审议通过《关于公司２０１３年半年度报告的议案》。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避。

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告；《海新食品股份有限公司２０１３年半年度报告摘要》同时刊登于２０１３年７月２９日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

３、会议审议通过《关于对舟山腾新食品有限公司等三个全资子公司增资的议案》。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避。

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告；《海新食品股份有限公司关于对舟山腾新食品有限公司等三个全资子公司增资的公告》同时刊登于２０１３年７月２９日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

４、会议审议通过《关于会计估计变更的议案》。

公司独立董事就本事项发表了独立意见、保荐机构发表了核查意见。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避。

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告；《海新食品股份有限公司关于会计估计变更的公告》同时刊登于２０１３年７月２９日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

５、会议审议通过《２０１３年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避；

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告。

６、会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的议案》。

公司独立董事就本事项发表了独立意见、保荐机构发表了核查意见。

表决结果：６票同意、０票反对、０票弃权和０票回避。

详见公司刊登于巨潮资讯网的相关公告。《海新食品股份有限公司关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的公告》同时刊登于２０１３年７月２９日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

三、备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议；

２、海欣食品股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；

３、深交所要求的其他文件。

海欣食品股份有限公司董事会

２０１３年７月２９日

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０４０

海欣食品股份有限公司

第三届监事会第十三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

１、海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会会议通知于２０１３年７月１５日以电子邮件及电话相结合的方式向全体监事和高级管理人员发出。

２、本次会议于２０１３年７月２６日１１：００在本公司会议室以现场方式召开。

３、本次会议应参与表决监事３人，实际参与表决３人；公司部分高管列席了本次会议。

４、本次会议由监事会主席周瑾召集主持。

５、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

１、审议通过《关于对前期会计差错更正的议案》，表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

经审核，监事会认为：本次公司前期会计差错进行更正，处理方式符合相关法律、法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，董事会对更正的原因及影响情况进行了详细客观的说明，监事会同意本次更正事项。监事会将在今后的工作中，加强对公司经营中重大事项的密切关注，切实维护投资者的权益。

２、审议通过《关于公司２０１３年半年度报告的议案》，表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

经审核，监事会认为：公司编制的《２０１３年半年度报告》及其摘要，程序合法有效、内容公允，真实、完整地反映了公司的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

３、审议通过《关于会计估计变更的议案》，表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

经审核，监事会认为：公司本次会计估计变更的审议程序符合《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第１３号－会计政策及会计估计变更》及《公司章程》等有关规定，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计更能准确地反映公司的财务状况和经营成果，会计信息更加客观、真实和公允，体现会计谨慎性原则。监事会同意公司本次会计估计变更事项。

４、审议通过《２０１３年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

经审核，监事会认为：公司严格按照《募集资金管理办法》对募集资金进行使用和管理。２０１３年上半年公司募集资金使用不存在变相改变募集资金用途的情况且所涉及的资金额度、使用期限也不存在影响募集资金投资计划正常进行的情况，符合公司和全体股东的利益。

５、审议通过《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的议案》，表决结果：同意２票，反对１票，弃权０票。监事会主席周瑾女士投了反对票，认为银行理财产品还是存在一定风险，公司应该积极地把资金用到市场开拓和扩大主营业务上。

经审核，监事会认为：公司本着股东利益最大化的原则，在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向的情况下，使用闲置募集资金进行保本型的银行理财产品投资，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，处理方式符合相关法律、法规和《股票上市规则》等的规定，程序符合要求，不存在损害公司及全体股东利益的情况。因此，监事会同意公司在确保不影响募投项目建设的前提下，使用不超过１４，０００万元闲置募集资金购买保本型银行理财产品。

三、备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议；

２、深交所要求的其他文件。

特此公告。

海欣食品股份有限公司监事会

２０１３年７月２９日

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０４１

海欣食品股份有限公司

关于对前期会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》、深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第１３号：会计政策及会计估计变更》的相关规定，需对前期会计差错进行更正，具体情况如下：

一、会计差错更正事项性质及原因的说明

公司２０１３年年初对冰柜这一单项固定资产的折旧年限进行了会计估计变更，将冰柜折旧年限由原来的５年变更为３年，净残值率不变。公司《２０１３年一季度报告》是在变更后的会计估计基础上编制。

此次会计估计变更系本公司工作人员对相关监管制度认识不足，未经董事会审批并公告的情况下，按照初步讨论方案执行的。根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》、深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第１３号：会计政策及会计估计变更》的相关规定，公司自主变更会计估计未履行披露义务，应按照前期会计差错处理，视为该项变更从未发生过，因此，公司需对《２０１３年一季度报告》相关数据进行更正，相关事项已经公司第三届董事会第二十次会议以及第三届监事会第十三次会议审议通过。更正后，公司２０１３年一季度利润总额增加１５０．２６万元，所得税费用增加１９．６１万元，净利润增加１３０．６５万元。

二、具体更正内容如下：

１、更正事项对２０１３年一季度主要财务指标的影响

项目	更正前	更正后
归属于上市公司股东的净利润（元）	１９，２５５，８４３．５４	２０，５６２，３５４．２２
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	１８，２１８，６１２．９４	１９，５２５，１２３．６２
基本每股收益（元／股）	０．２７２	０．２９１
稀释每股收益（元／股）	０．２７２	０．２９１
加权平均净资产收益率（％）	２．４３％	２．５９％
总资产（元）	９２５，６１６，５８２．３７	９２７，１１９，１６３．８５
归属于上市公司股东的净资产（元）	８０２，５７２，１８８．５２	８０３，８７８，６９９．２０

非经常性损益项目和金额

单位：元

项目	更正前	更正后
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	－１３，８４８．９４	－２０，０６１．６９
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	－２７７，１２２．７４	－２７０，９０９．９９

２、由于《２０１３年一季度报告》全文和正文中主要会计数据及财务指标变更使得第三节“重要事项”中“公司主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因”中部分描述发生变化，具体如下：

项目	更正前	更正后
９、流动负债合计	２０１３年３月末比２０１２年年末减少３０．７４％，公司还清银行贷款，运费、研发费用发票到期入帐。	２０１３年３月末比２０１２年年末减少３０．６３％，公司还清银行贷款，运费、研发费用发票到期入帐。
１０、负债合计	２０１３年３月末比２０１２年年末减少３０．５９％，公司还清银行贷款，运费、研发费用发票到期入帐。	２０１３年３月末比２０１２年年末减少３０．４８％，公司还清银行贷款，运费、研发费用发票到期入帐。

３、更正事项对２０１３年一季度财务报表的影响：

（１）、对２０１３年一季度合并资产负债表的影响

单位：元

项目	更正前	更正后
非流动资产：
固定资产	１２０，５５３，１５３．９２	１２２，０５５，７３５．４０
非流动资产合计	１６６，０３５，２２１．０８	１６７，５３７，８０２．５６
资产总计	９２５，６１６，５８２．３７	９２７，１１９，１６３．８５
流动负债：
应交税费	１１，６９３，５７１．６３	１１，８８９，６４２．４３
流动负债合计	１２１，９９４，３９３．８１	１２２，１９０，４６４．６１
负债合计	１２３，０４４，３９３．８５	１２３，２４０，４６４．６５
所有者权益（或股东权益）：
未分配利润	２３０，０６１，６６５．９２	２３１，３６８，１７６．６０
归属于母公司所有者权益合计	８０２，５７２，１８８．５２	８０３，８７８，６９９．２０
所有者权益（或股东权益）合计	８０２，５７２，１８８．５２	８０３，８７８，６９９．２０
负债和所有者权益（或股东权益）总计	９２５，６１６，５８２．３７	９２７，１１９，１６３．８５

（２）、对２０１３年一季度母公司资产负债表的影响：

项目	更正前	更正后
非流动资产：
固定资产	７０，５８３，３６２．１１	７１，６２６，００３．７５
非流动资产合计	３７７，７１８，８６１．９０	３７８，７６１，５０３．５４
资产总计	８９６，６９５，３１７．８１	８９７，７３７，９５９．４５
流动负债：
应交税费	８，５３３，５４１．１３	８，６８９，９３７．３８
流动负债合计	１０７，４３４，７６９．７０	１０７，５９１，１６５．９５
负债合计	１０８，４８４，７６９．７４	１０８，６４１，１６５．９９
所有者权益（或股东权益）：
未分配利润	２１５，７００，０２５．４７	２１６，５８６，２７０．８６
所有者权益（或股东权益）合计	７８８，２１０，５４８．０７	７８９，０９６，７９３．４６
负债和所有者权益（或股东权益）总计	８９６，６９５，３１７．８１	８９７，７３７，９５９．４５

（３）、对２０１３年一季度合并利润表的影响：

项目	更正前	更正后
二、营业总成本	１７９，９０１，９３４．２８	１７８，３９９，３５２．８０
销售费用	３８，０５２，７６５．７４	３６，６６５，９２０．０６
管理费用	７，８７５，１４２．８１	７，７５９，４０７．０１
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	２２，８１２，５９０．０８	２４，３１５，１７１．５６
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	２４，０９３，９２６．０８	２５，５９６，５０７．５６
减：所得税费用	４，８３８，０８２．５４	５，０３４，１５３．３４

五、净利润（净亏损以“－”号填列）	１９，２５５，８４３．５４	２０，５６２，３５４．２２
归属于母公司所有者的净利润	１９，２５５，８４３．５４	２０，５６２，３５４．２２
六、每股收益：		－－
（一）基本每股收益	０．２７２	０．２９１
（二）稀释每股收益	０．２７２	０．２９１
八、综合收益总额	１９，２５５，８４３．５４	２０，５６２，３５４．２２
归属于母公司所有者的综合收益总额	１９，２５５，８４３．５４	２０，５６２，３５４．２２

（４）、对２０１３年一季度母公司利润表的影响：

项目	更正前	更正后
销售费用	１９，９８４，２２０．９６	１８，９４２，７０２．２４
管理费用	４，４７３，７６６．８７	４，４７２，６４３．９５
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	１９，９９４，９８９．５７	２１，０３７，６３１．２１
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	２１，２８２，２７５．５７	２２，３２４，９１７．２１
减：所得税费用	３，３９０，６８７．４８	３，５４７，０８３．７３
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	１７，８９１，５８８．０９	１８，７７７，８３３．４８
五、每股收益：
（一）基本每股收益	０．２５３	０．２６６
（二）稀释每股收益	０．２５３	０．２６６
七、综合收益总额	１７，８９１，５８８．０９	１８，７７７，８３３．４８

三、公司董事会、监事会、独立董事、保荐机构关于本次更正的说明

公司董事会认为：公司未经过董事会审议程序且未履行信息披露手续进行会计估计变更，不符合《中小企业板信息披露业务备忘录第１３号：会计政策及会计估计变更》的相关规定，因此本次对２０１３年一季度报告进行更正是必要的，公司根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了处理，符合《企业会计准则》的规定，董事会同意此次更正事项。

公司今后将认真总结，对相关部门进行批评并提出整改要求，督促相关工作人员认真学习《企业会计准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所发布的其他监管法规，避免在今后的工作中再次出现类似问题。

公司监事会认为：本次公司前期会计差错进行更正，处理方式符合相关法律、法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，董事会对更正的原因及影响情况进行了详细客观的说明，监事会同意本次更正事项。监事会将在今后的工作中，加强对公司经营中重大事项的密切关注，切实维护投资者的权益。

公司独立董事认为：此次公司对前期会计差错进行更正，符合公司实际经营和财务状况，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，本次更正未损害股东利益，我们同意本次更正事项。希望公司进一步完善内部控制，加强财务人员的学习，杜绝上述事件的发生，切实维护公司及广大投资者的利益。

保荐机构认为：海欣食品２０１３年第一季度的会计估计变更事项虽未及时提交董事会审议并履行信息披露义务，但在发现问题后公司及时进行了调整，并对已披露的２０１３年第一季度财务报表进行更正，更正项目主要涉及固定资产折旧、销售费用、管理费用、净利润等会计科目，更正后，公司２０１３年一季度净利润增加１３０．６５万元，且公司及时召开董事会和监事会对该会计估计变更事项进行审议，并由独立董事发表独立意见后进行公告， 保荐机构同意公司对前期会计差错更正事宜。

四、其他情况说明

１、《２０１３年一季度报告正文》（更正后）详见２０１３年７月２９日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的公告。《２０１３年一季度报告全文》（更正后）详见２０１３年７月２９日刊登于巨潮资讯网上的公告。

２、本公司董事会因公司此次更正事项对投资者造成的不便深表歉意。公司今后将认真总结，对相关部门进行批评并提出整改要求，督促相关工作人员认真学习《企业会计准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所发布的其他监管法规，切实提高定期报告的编制水平，避免在今后的工作中再次出现类似问题。

五、备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议；

２、海欣食品股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议；

３、海欣食品股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十次会议相关事项的独立董事意见；

４、深交所要求的其他文件。

特此公告。

海欣食品股份有限公司

董事会

２０１３年７月２９日

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０４４

海欣食品股份有限公司

关于对舟山腾新食品有限公司

等三个全资子公司增资的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一 、概述

１、为扩大生产经营，海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）决定用自有资金对舟山腾新食品有限公司（以下简称“舟山腾新”）增资１０００万元，对南京腾新食品有限公司（以下简称“南京腾新”）增资３００万元，对广州腾新食品有限公司（以下简称“广州腾新”）增资３００万元。

２、《关于对舟山腾新食品有限公司等三个全资子公司增资的议案》已经２０１３年７月２６日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过。依据公司《对外投资管理制度》规定，本次向三个全资子公司增资事项属董事会决策权限范围，无需提交股东大会审批。

３、本次公司向三个全资子公司增资事项不构成关联交易，也不构成重大资产重组。

二、增资主体的基本情况

１、舟山腾新

１）、公司名称：舟山腾新食品有限公司

２）、注册资本：２，０００万元

３）、实收资本：２，０００万元

４）、注册地址：舟山市普陀区勾山街道海洋工业园区新晨路７２号

５）、法定代表人：滕用伟

６）、公司类型：有限责任公司

７）、经营范围：生产加工冷冻水产品、鱼糜；收购、销售水产品

８）、成立日期：２００８年１月

９）、主要财务数据：截至２０１３年６月３０日，舟山腾新总资产为４０，７２５，２８８．８０元，净资产为２２，８２８，２５１．６８元，截至２０１３年６月３０日累计净利润－９６１，８９２．８７元（以上数据未经审计）。

２、南京腾新

１）、公司名称：南京腾新食品有限公司

２）、注册资本：５００万元

３）、实收资本：５００万元

４）、注册地址：南京市秦淮区来凤街９号０７幢１单元１０２室

５）、法定代表人：滕用雄

６）、公司类型：有限责任公司

７）、经营范围：许可经营项目为：预包装食品销售

８）、成立日期：２００８年６月

９）、主要财务数据：截至２０１３年６月３０日，南京腾新总资产为１６，６８３，４５０．３７元，净资产为１，５３２，７５８．１４元，截至２０１３年６月３０日累计净利润－３，８４６，５６１．８０元（以上数据未经审计）。

３、广州腾新

１、公司名称：广州腾新食品有限公司

２、注册资本：５００万元

３、实收资本：５００万元

４、注册地址：广州市黄埔区鱼珠北街１８２号－１８３号首层１－５铺

５、法定代表人：滕用雄

６、公司类型：有限责任公司

７、经营范围：批发、零售定型包装食品

８、成立日期：２００８年１０月

９、主要财务数据：截至２０１３年６月３０日，广州腾新总资产为８，１３２，００２．４５元，净资产为４，４８６．１７元，截至２０１３年６月３０日累计净利润－２，１４９，２２４．６６元（以上数据未经审计）。

三、增资的主要内容

公司以自有资金１６００万元向舟山腾新、南京腾新、广州腾新增资。本次增资完成后，舟山腾新的注册资本将变更为人民币３０００万元，南京腾新的注册资本将变更为８００万元，广州腾新的注册资本将变更为人民币８００万元。增资前后三个全资子公司的股权结构如下：

全资子公司 名称	股东名称	增资前		增资后
		出资额（万元）	出资比例	出资额（万元）	出资比例
舟山腾新	海欣食品股份有限公司	２０００	１００％	３０００	１００％
南京腾新	海欣食品股份有限公司	５００	１００％	８００	１００％
广州腾新	海欣食品股份有限公司	５００	１００％	８００	１００％

四、本次增资的说明

舟山腾新负责舟山渔港原料鱼采购和鱼糜加工，目前偏小的注册资本金不能满足经营所需的资金规模。本次增资的实施，有助于加强舟山腾新资金周转，促进业绩的提升。

南京腾新主要负责江苏、安徽、山东三省销售与市场开拓；在今年的市场开拓中，费用支出较大。本次增资的实施，有利于公司营销拓展计划的执行，增强公司在当地市场占有率的提升。

广州腾新主要负责广东、海南两省的销售与市场开拓，并且主要以经营商超卖场为主各项费用支出较高，同时农贸批发促销力度较大毛利率偏低，因此形成连续亏损状况。本次增资的实施，能够保障公司持续经营，以便后续调整盈利模式促进业务开展。

五、备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议；

２、海欣食品股份有限公司第三届监事会第十二次会议决议；

３、深交所要求的其他文件。

特此公告。

海欣食品股份有限公司董事会

２０１３年７月２９日

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０４５

海欣食品股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”）于２０１３年７月２６日召开的第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于会计估计变更的议案》，详情如下：

一、本次会计估计变更情况概述

１、本次会计估计变更采用未来适用法，变更日期从２０１３年８月１日开始。

２、变更的原因及变更内容：目前，公司冰柜投放地点分散，使用寿命一般不超过３年。为了更加公允、适当地反映冰柜对公司财务状况和经营成果的影响，根据固定资产的实际使用情况和相关法律法规的规定，公司对冰柜折旧年限作相应的调整，由原先的５年变更为３年，冰柜净残值率不变。

二、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第２８号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不涉及公司业务范围，无需追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。

本次会计估计变更，涉及金额较小，不会超过２０１２年经审计的净利润的５０％，未超过２０１２年经审计的所有者权益的５０％，此项变更不会直接导致公司的盈亏性质发生变化。

三、本次会计估计变更的审批程序

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第１３号－会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更需经公司董事会会议、监事会会议审议通过，独立董事发表意见，无需提交公司股东大会审议。

四、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司董事会认为，公司冰柜折旧年限由５年变更为３年，能更加真实地反映公司固定资产的实际使用情况，客观、公正地体现公司的财务状况和经营成果，为公司股东提供更加公允的财务会计信息，公司本次会计估计的变更是符合国家相关政策法规的， 同意公司此次会计估计的变更。

五、监事会意见

公司本次会计估计变更的审议程序符合《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第１３号－会计政策及会计估计变更》及《公司章程》等有关规定，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计更能准确地反映公司的财务状况和经营成果，会计信息更加客观、真实和公允，体现会计谨慎性原则。监事会同意公司本次会计估计变更事项。

六、独立董事意见

本次会计估计变更，符合国家相关法律、法规及《企业会计准则》的规定和要求，董事会审议、表决程序符合《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第１３号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的规定。变更后的会计估计更加符合公司实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司利益和股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更事项。

七、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：上述会计估计变更虽属于重要会计估计变更，但仅针对冰柜这一项固定资产的预计使用寿命进行调整，不涉及其他固定资产，影响金额较小，且未对最近一个会计年度经审计的净利润和所有者权益产生影响，保荐机构同意公司从２０１３年８月１日起开始执行上述会计估计变更，将冰柜折旧年限由原来的５年变更为３年，净残值率不变。

八、 备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议；

２、海欣食品股份有限公司第三届监事会第十二次会议决议；

３、海欣食品股份有限公司独立董事关于第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；

４、深交所要求的其他文件。

特此公告。

海欣食品股份有限公司董事会

２０１３年７月２９日

证券代码：００２７０２ 证券简称：海欣食品 公告编号：２０１３－０４７

海欣食品股份有限公司

关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的公告

海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”、“海欣食品”）于２０１３年７月２６日召开的第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意公司使用合计不超过人民币１４，０００万元的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品，在上述额度内，资金可以在１２个月内滚动使用，同时授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签署合同等相关文件。

本次用于现金管理的闲置募集资金总额不超过１４，０００万元，占２０１２年度经审计净资产的１７．９％，根据中国证监会《上市公司监管指引第２号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易《股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第２９号：募集资金使用》和《公司章程》等规定，本次现金管理的审批权限在董事会审批权限范围内，无须提交股东大会审议。

本次现金管理不构成关联交易，不存在变相改变募集资金用途的情形，且不影响募集资金投资项目的正常实施。现将相关事项公告如下：

一 、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建腾新食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［２０１２］９２５号文）核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（Ａ股）１，７７０万股，发行价格为每股人民币２９．００元，已收到募集资金人民币５１３，３００，０００．００元，扣除各项发行费用共计４１，５００，０００．００元后，实际收到募集资金净额为人民币４７１，８００，０００．００元。上述资金到位情况已经福建华兴会计师事务所有限公司审验证并出具了闽华兴所（２０１２）验字Ｃ－００２号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。

公司招股说明书披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

项目名称	投资总额（万元）
新建年产３万吨鱼糜制品及肉制品项目	１３，８８７．００
营销网络建设项目	３，６２２．４０
鱼糜及其制品技术研发中心项目	２，２８５．３０
合 计	１９，７９４．７０

公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，同意使用超募资金８，２１３万元，对募投项目“新建３万吨鱼糜制品及肉制品项目”追加投资。相关公告刊登在２０１２年１１月２４日巨潮资讯网（ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）和《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。调整后的募集资金使用计划如下：

项目名称	投资总额（万元）
新建年产３万吨鱼糜制品及肉制品项目	２２，，１００．００
营销网络建设项目	３，６２２．４０
鱼糜及其制品技术研发中心项目	２，２８５．３０
合 计	２８，００７．７０

二、募集资金管理和使用情况

（一）募集资金管理情况

根据中国证监会、深圳证券交易所的相关监管法规以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司已在厦门国际银行福州分行、民生银行福州鼓楼支行、中国光大银行股份有限公司福州分行、招商银行股份有限公司福州江滨支行（以下统称“开户银行”）开立募集资金专用账户，对募集采取资金了专户存储管理，并与保荐机构国金证券股份有限公司、开户银行共同签署了《募集资金三方监管协议》，公司于２０１２ 年１１月５日发布了《关于设立募集资金专项账户和签订募集资金三方监管协议的公告》。

（二）募集资金使用情况

截至２０１３年６月３０日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：

项目		金额（元）
募集资金净额①		４７１，８００，０００．００
超募资金永久补充流动资金②		－
利息③		５７７，３４７．７４
募投项目支付④		８２，８６０，９１９．６２
手续费⑤		１３８０．４３
暂时补充流动资金⑥		４５，０００，０００．００
转定期存款⑦		３４１，０００，０００．００
期末募集资金应有余额⑧＝①－②＋③－④－⑤－⑥－⑦		３，５１５，０４７．６９
期末结余募集资金	结余总额⑨	３，９４２，３４７．７６
	其中：厦门国际银行福州分行	２０７，１７０．４７
	民生银行福州鼓楼支行	７２７，７７５．２８
	光大银行福州分行营业部	１，０９２，５８３．６
	招商银行福州江滨支行	１，９１４，８１８．４１
实际结余募集资金与期末募集资金应有余额的差额⑨－⑧		４２７，３００．０７

注：实际结余募集资金与期末募集资金应有余额的差额为利息收入。

三、本次闲置募集资金用于现金管理的基本情况

为提高募集资金使用效益、增加股东回报，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用，并有效控制风险的前提下，公司拟使用不超过１４，０００万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。具体情况如下：

１、购买理财产品品种

为控制投资风险，公司所购买的理财产品品种为低风险、短期（不超过一年）的保本型银行理财产品，不涉及《中小企业板信息披露备忘录第３０号：风险投资》的品种，即不含证券投资、房地产投资、矿产权投资、信托产品投资、无担保的债权投资等风险投资。

２、购买额度

公司以最高金额不超过１４，０００万元的闲置募集资金购买上述银行理财产品，在公司董事会决议的有效期内该等资金额度可滚动使用。

３、投资期限

自董事会审议通过之日起一年之内有效。

４、资金来源

本次用于现金管理的资金来源为公司四个募集资金专户中暂时闲置的募集资金。在进行具体投资操作时，公司将对资金收支进行合理预算和安排，确保不会影响公司募投项目的建设和日常经营活动。

５、投资风险及风险控制措施

（１）投资风险

公司拟使用闲置募集资金购买的保本型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

（２）风险控制措施

① 以上额度内资金只能购买不超过十二个月的保本型商业银行理财产品，不得购买涉及《中小企业板信息披露备忘录第３０号：风险投资》的品种。

② 公司财务部将及时与银行核对账户往来和余额，进行实时监控，确保上述资金的安全。

③ 公司财务总监和财务部其他人员将及时分析和跟踪银行理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

④ 公司审计部负责对公司拟用于购买银行理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，每个季度末应对所有银行理财产品投资项目进行全面检查，并向审计委员会报告。

⑤ 公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

四、公告日前十二个月内购买理财产品情况

经第三届董事会第十六次会议审议，同意公司使用闲置自有资金９，０００万元购买保本型银行理财产品。相关公告刊登在２０１３年４月９日的巨潮资讯网和《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。

除上述情况外，截至公告日，公司在过去十二个月内不存在其他购买理财产品的情况。

五、独立董事、监事会、保荐机构出具的意见

（一）独立董事意见

全体独立董事经核查后发表独立意见：公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第２号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第２９号：募集资金使用》的规定，拟使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资保本型银行理财产品，有利于提高闲置募集资金的现金管理收益，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司及全体股东利益的情形，该事项决策和审议程序合法、合规。我们同意公司使用合计交易金额不超过人民币１４，０００万元的闲置募集资金用于现金管理，适时购买保本型银行理财产品。上述合计交易额度的使用期限为自公司董事会审议通过之日起１２个月。在上述使用期限及合计交易额度范围内，资金可以滚动使用。

（二）监事会意见

监事会经核查后发表核查意见：本着股东利益最大化的原则，提高资金的收益和使用效率，公司在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向的情况下，使用闲置募集资金进行保本型的银行理财产品投资，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，处理方式符合相关法律、法规和《股票上市规则》等的规定，程序符合要求，不存在损害公司及全体股东利益的情况。因此，监事会同意公司在确保不影响日常经营的前提下，使用不超过１４，０００万元闲置募集资金购买保本型银行理财产品。

（三）保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

１、海欣食品及使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已经履行了必要的审批程序，经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，公司监事会和独立董事均发表了明确同意意见；

２、公司目前经营状况良好，财务状况稳健，公司已建立了良好的内部控制制度和资金管理制度，并得到有效执行；

３、公司本次使用部分闲置募集资金用于现金管理，不存在与募集资金投资项目的实施计划相抵触、影响募集资金项目的正常进行的情形，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司及全体股东利益的情形。

综上所述，保荐机构同意海欣食品上述使用部分闲置募集资金用于现金管理的事项。

六、备查文件

１、海欣食品股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议；

２、海欣食品股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议；

３、海欣食品股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；

４、国金证券股份有限公司出具的《关于海欣食品股份有限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》；

５、深交所要求的其他文件。

特此公告。

海新食品股份有限公司董事会

２０１３年７月２６日