证券代码 ６００１３５ 证券简称 乐凯胶片 编号 ２０１３－０１７

乐凯胶片股份有限公司

五届二十二次董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

乐凯胶片股份有限公司（简称公司）第五届董事会第二十二次会议通知于２０１３年７月１５日以邮件和电话的方式发出，会议于２０１３年７月２４日在公司办公楼二楼会议室召开，会议应到董事９人，实到９人，会议由公司董事长宋黎定先生主持。公司监事和部分高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并一致通过了如下议案：

一、修订《公司章程》部分条款的议案；

（一）第十三条 经依法登记，公司的经营范围：彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影正片、感光材料、信息影像材料加工用药液及相关化学品、彩扩设备、与银盐产品相关的数码影像材料（不含危险化学品）、膜及带涂层的膜类加工产品（屏蔽膜、导电膜、功能膜、保护膜、离型纸）的研制、生产、销售（法律、法规国务院决定禁止或需审批的除外）；本企业所需的原辅材料、机械设备、配套产品、零部件及相关技术的科研、生产、销售（国家有专项规定的除外）。经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

拟修订为：经依法登记，公司的经营范围：彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影正片、感光材料、信息影像材料加工用药液及相关化学品、彩扩设备、与银盐产品相关的数码影像材料（不含危险化学品）、膜及带涂层的膜类加工产品（屏蔽膜、导电膜、功能膜、保护膜、离型纸）、导电浆料的研制、生产、销售（法律、法规国务院决定禁止或需审批的除外）；本企业所需的原辅材料、机械设备、配套产品、零部件及相关技术的科研、生产、销售（国家有专项规定的除外）。经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

（二）第十八条 公司发起人为中国乐凯胶片集团公司，认购的股份数为１２０００万股，以评估确认后的生产经营性资产净值折股方式出资，出资时间为１９９７年１２月２６日。

拟修订为：公司发起人为中国乐凯集团有限公司，认购的股份数为１２０００万股，以评估确认后的生产经营性资产净值折股方式出资，出资时间为１９９７年１２月２６日。

二、公司会计估计变更的议案；

详见公司同日发布的关于会计估计变更的公告。

三、公司《对外投资管理办法》的议案；

四、修订公司《募集资金管理规定》的议案；

五、关于以现场方式召开２０１３年第二次临时股东大会的议案。

详见公司同日发布的２０１３年第二次临时股东大会通知的公告。

特此公告。

乐凯胶片股份有限公司

董事会

２０１３年７月２６日

股票简称：乐凯胶片 股票代码：６００１３５ 公告编号：２０１３－０１８

乐凯胶片股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

乐凯胶片股份有限公司董事会五届二十二次会议以９票同意、０ 票反对、０ 票弃权，审议通过《公司会计估计变更的议案》，现将有关情况公告如下：

一、会计估计变更的具体内容

（一）应收款项坏账准备计提范围及比率

１．计提坏账准备的会计科目范围：预付账款不再计提坏账准备，只有符合条件的预付账款转入其它应收款后才对其计提坏账准备。

２．计提坏账准备的单位范围：分关联单位和非关联单位，关联单位原则上不再计提坏账准备，如有特殊情况，则采用个别认定法计提。

３．取消了计提比例为１年以内（含１年）账龄组。增加了０－６个月和６个月－１年（含１年）账龄组，０－６个月账龄组计提比率为０％；６个月－１年（含１年）账龄组计提比率为４％。对３－４年（含４年）账龄组合的计提比例由原５０％变更为６０％，其他账龄组计提比例不变。

（二）固定资产折旧年限

１．对房屋建筑物及其附属设施（输出管道、电线电缆）、构筑物类折旧年限进行了调整。

２．对专用设备、电器传导照明设备、焊接设备、电子设备和其它设备类折旧年限进行了调整。调整见下表：

项目	原政策		变更后政策
固定资产的类别	估计使用年限	预计净残值率（％）	估计使用年限	预计净残值率（％）
一、房屋建筑物类
（１）生产（经营）用房屋建筑物	２０	５	３０	５
（２）办公及生活用房屋建筑物	２０	５	３０	５
（５）构筑物	１５	５	２０	５
三、输出管道	１０	５	２０	５
四、电线电缆	１５	５	２０	５
五、专用设备
银盐产品专用设备	７	５	７	５
非银盐产品专用设备	７	５	１０	５
七、电器设备		５
（２）电器、传导、照明设备	１０	５	１５	５
（３）焊接设备	８	５	１０	５
八、电子通讯设备
（２）电子设备及其他设备	３	５	５	５

（三）会计处理及影响

根据《企业会计准则第２８号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，坏账损失的计提比率变更和固定资产折旧年限变更属于会计估计变更采用未来适用法处理，于２０１３年７月１日起执行。本次会计估计变更预计将增加乐凯胶片２０１３年利润总额约９００．００万元。

二、公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见

公司本次会计估计变更，符合国家相关法律法规和《企业会计准则》的规定和要求，董事会审议、表决程序符合《公司法》及公司《章程》的规定。变更后的会计估计能够更真实准确反映公司实际资产状况和生产经营活动情况，有利于促进公司长期可持续发展，同意本次会计估计变更。

三、公司监事会关于公司会计估计变更合理性的说明

公司根据《企业会计准则》的规定，自２０１３年７月１日起对应收款项坏帐准备计提比率和固定资产折旧年限的会计估计进行变更。上述会计估计变更，能反映公司的实际运营状况，使财务报表更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息。上述会计估计变更，符合相关法律、法规的有关规定和公司的实际情况，变更的依据真实、可靠，同意本次会计估计变更。

四、会计师事务所就公司此次会计估计变更的说明情况

立信会计师事务所已就公司此次会计估计变更事项做出专项说明。

特此公告。

备查文件目录：

１、公司五届二十二次董事会决议；

２、公司监事会关于公司会计估计变更合理性的说明；

３、公司独立董事关于公司会计估计变更的独立意见；

４、立信会计师事务所关于公司会计估计变更的专项说明。

乐凯胶片股份有限公司

董事会

２０１３年７月２６日

证券代码 ６００１３５ 证券简称 乐凯胶片 编号 ２０１３－０１９

乐凯胶片股份有限公司

关于召开２０１３年第二次临时股东大会通知的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

重要内容提示

●现场会议时间：２０１３年８月１３日上午９时３０分

●股权登记日：２０１３年８月９日

●会议召开地点：河北省保定市乐凯南大街６ 号公司会议室

●会议方式：现场会议

一、召开会议基本情况

（一）会议召集人：公司董事会

（二）会议时间：２０１３年８月１３日上午９时３０分

（三）会议地点：河北省保定市乐凯南大街６ 号公司会议室

（四）会议方式：本次股东大会采取现场记名投票方式。

二、会议审议事项

修订《公司章程》部分条款的议案。

三、会议出席对象／列席对象

（一）公司董事、监事及高级管理人员。

（二）截止２０１３年８月９日下午３：００ 收市后在中国证券登记结算有限公司上海分公司在册的持有本公司股份的股东。因故不能出席会议的股东，可以委托授权代理人出席会议和参加表决。

（三）公司聘请的见证律师。

四、登记办法

凡符合上述条件的股东请于２０１３年８月１２日上午９：００ 至１２：００，下午２：００ 至５：００ 持股东帐户卡及持股凭证、本人身份证或单位证明，至本公司董事会办公室办理登记手续（代理人需持授权委托书，见附件一），外地股东可以用信函或传真登记。

五、会期半天，食宿及交通费用自理。

六、联系方式

联系地址：河北省保定市乐凯南大街６ 号公司董事会办公室

联系人：霍先生、张先生

电话：０３１２－３３０２３８３ ３３０２３７２ 传真：０３１２－３３０２３８６

邮编：０７１０５４

特此公告。

乐凯胶片股份有限公司

董事会

２０１３年７月２６日

附件一：（本授权委托书复印及剪切均有效）

授权委托书

兹全权委托＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿先生／女士代表我单位／个人，出席乐凯胶片股份有限公司２０１３年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。

委托人（签章）： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

委托人营业执照／身份证号码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

委托人持股数 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

委托人股东帐号： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

受托人（签名）： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

受托人身份证号码： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

委托日期： ＿＿＿ ＿＿＿年＿＿＿＿＿＿ 月＿＿＿＿＿＿ 日