证券代码：００２５３４ 证券简称：杭锅股份 编号：２０１３－０４５

杭州锅炉集团股份有限公司

第二届董事会第三十二次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称“公司”或“杭锅股份”）第二届董事会第三十二次临时会议通知于２０１３年７月１７日以邮件、专人送达等形式发出，会议于２０１３年７月２２日以通讯表决方式召开，应参加表决董事９人，实际参加表决董事９人，符合《公司法》、《公司章程》等的有关规定。会议由公司董事长吴南平先生召集，经董事通讯表决形成如下决议：

一、《关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的议案》

表决结果：同意：９票；反对：０票；弃权：０票。

详细内容见刊登在２０１３年７月２３日《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上的《关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的公告》。

特此公告。

杭州锅炉集团股份有限公司董事会

二〇一三年七月二十三日

证券代码：００２５３４ 证券简称：杭锅股份 编号：２０１３－０４６

杭州锅炉集团股份有限公司

第二届监事会第十二次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称“公司”或“杭锅股份”）第二届监事会第十二次临时会议通知于２０１３年７月１７日以邮件或专人送达形式发出，会议于２０１３年７月２２日以通讯表决方式召开，应参加表决监事３人，实际参加表决监事３人，符合《公司法》、《公司章程》等的有关规定。会议由公司监事会主席沈慧芬女士召集，经监事通讯表决形成如下决议：

一、《关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的议案》

经审核，监事会认为公司目前稳定持有青岛捷能汽轮机集团股份有限公司１９．０２％的股权，且派有董事会成员，公司直接参与了其董事会的运作，对青岛捷能汽轮机集团股份有限公司的经营决策具有重大影响。公司此次会计政策变更符合国家相关法律法规及新会计准则的规定，能更加准确的反映公司对青岛捷能汽轮机集团股份有限公司股权投资的会计核算情况。

表决结果：同意３票，反对０票，弃权０票。

详细内容见刊登在２０１３年７月２３日《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上的《关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的公告》。

特此公告。

杭州锅炉集团股份有限公司监事会

二〇一三年七月二十三日

证券代码：００２５３４ 证券简称：杭锅股份 编号：２０１３－０４７

杭州锅炉集团股份有限公司

关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称“公司”或“杭锅股份”）于２０１３年７月２２日召开了第二届董事会第三十二次临时会议，会议以９票同意，０票反对，０票弃权审议通过了《关于对参股公司会计核算由成本法变更为权益法的议案》，同意对公司参股公司青岛捷能汽轮机集团股份有限公司（以下简称“青汽集团”）会计核算由成本法变更为权益法。本次会计政策变更事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议批准。具体情况如下：

一、本次会计政策变更的概述

１、变更时间

２０１３年４月份

２、变更原因

公司持有１９．０２％股权的参股公司青汽集团２０１３年４月７日召开２０１２年度股东大会，经本次股东大会审议通过，公司提名的陈华先生被选举为青汽集团的董事。根据《企业会计准则第２号》的规定，公司因派出董事对青汽集团经营决策构成重大影响，对青汽集团的长期股权投资核算应改用权益法核算。

３、变更前后采用的会计政策介绍

（１）变更前相关会计政策

成本法核算

变更前公司持有青汽集团１９．０２％的股份，不具有控制或者共同控制，也没有重大影响，根据《企业会计准则第２号》第五条的规定：投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。公司对青汽集团的长期股权投资因此采用成本法进行核算。

（２）变更后相关会计政策

权益法核算

根据《企业会计准则第２号》第八条规定：投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。第五条规定：重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在被投资单位派驻董事通常被认为对被投资单位有参与经营决策的权力，从而对被投资单位具有重大影响。公司因此对青汽集团的长期股权投资改用权益法核算。

二、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为，公司稳定持有青汽集团１９．０２％的股份，且在青汽集团派有董事会成员，虽对其不具有控制，但是对其经营决策具有重大影响。根据《企业会计准则第２号》的相关规定，投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。因此公司对青汽集团的长期股权投资采用权益法核算是合理的，能更加准确的反映公司对青汽集团股权投资的会计核算情况。

三、本次会计政策变更对财务状况及经营成果的影响

根据测算，公司对青汽集团会计核算变更为权益法后，公司２０１３年半年度净利润与未变更会计政策相比增加约３７６．７５万元，占最近一期经审计归属于上市公司股东净利润的１．１１？％，所有者权益与未变更会计政策相比增加约３，６２３．１０万元，占最近一期经审计归属于上市公司股东所有者权益的１．３８％。

四、本次会计政策变更对年初所有者权益变动调整情况

根据《企业会计准则第２８号》的规定，会计政策变更应采用追溯法进行调整。经计算应追溯调整的所有者权益累积影响数为３２，４６４，４２９．３７元，公司按１０％的比例提取盈余公积。追溯调整后２０１３年报表相关项目的变动如下：

单位：元

项目	本报告期	上年同期	增减变动幅度（％）
营业总收入	３，００８，８５７，２０５．２３	５，３４４，９５９，６１８．８０	－４３．７１％
营业利润	１５９，４７９，３４０．１４	２３６，２３２，８１０．８６	－３２．４９％
利润总额	１５９，３２７，２１４．４９	２３８，２８２，９２５．８９	－３３．１４％
归属于上市公司股东的净利润	１２１，０９４，３７２．９７	１６５，１０９，５９２．３１	－２６．６６％
基本每股收益（元）	０．３０	０．４１	－２６．８３％
加权平均净资产收益率	４．４５％	６．７５％	－２．３０％
	本报告期末	本报告期初	增减变动幅度（％）
总资产	７，２１１，２４３，６１４．１８	７，６７８，５６３，５３５．６９	－６．０９％
归属于上市公司股东的所有者权益	２，６６５，３３１，７４９．２４	２，６６０，６８４，３５１．５５	０．１７％
股本	４００，５２０，０００．００	４００，５２０，０００．００	０．００％
归属于上市公司股东的每股净资产（元）	６．６５	６．６４	０．１５％

五、独立董事意见

公司独立董事对本次会计政策变更事项发表如下独立意见：

公司现稳定持有青岛捷能汽轮机集团股份有限公司１９．０２％的股份，且在青汽集团派有董事会成员，对其经营决策具有重大影响。根据《企业会计准则第２号》的相关规定，投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。因此公司对青汽集团的长期股权投资采用权益法核算是合理和适当的，我们同意公司的此次会计政策变更。

六、监事会意见

公司监事会认为公司目前稳定持有青汽集团１９．０２％的股权，且派有董事会成员，公司直接参与了董事会的运作，对青汽集团的经营决策具有重大影响。此次会计政策变更符合国家相关法律法规及新会计准则的规定，能更加准确的反映公司对青汽集团股权投资的会计核算情况。

特此公告。

杭州锅炉集团股份有限公司董事会

二〇一三年七月二十三日

证券代码：００２５３４ 证券简称：杭锅股份 公告编号：２０１３－０４８

杭州锅炉集团股份有限公司２０１３年半年度

业绩快报

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

本公告所载２０１３年半年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与半年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、２０１３年半年度主要财务数据和指标

单位：元

项目	２０１３年政策变更前审计期初数	政策变更影响数	２０１３年政策变更调整后期初数
长期股权投资	２５１，７９８，４０１．９７	３２，４６４，４２９．３７	２８４，２６２，８３１．３４
盈余公积	９６，７２４，１６５．９７	３，２４６，４４２．９４	９９，９７０，６０８．９１
未分配利润	１，０９１，８０９，１００．２１	２９，２１７，９８６．４３	１，１２１，０２７，０８６．６４
归属于母公司股东权益合计	２，６２８，２１９，９２２．１８	３２，４６４，４２９．３７	２，６６０，６８４，３５１．５５
股东权益合计	２，９９４，７２６，９８２．３６	３２，４６４，４２９．３７	３，０２７，１９１，４１１．７３
负债和股东权益合计	７，６４６，０９９，１０６．３２	３２，４６４，４２９．３７	７，６７８，５６３，５３５．６９

二、经营业绩和财务状况情况说明

受宏观经济影响，本报告期公司经营业绩与去年同期相比有所下降：

１、自２０１２年下半年以来，世界经济增速再度放缓，２０１３年年初以来，世界经济虽出现回暖态势，但经济复苏基础仍不稳固，公司因此控制贸易规模，至２０１３年６月３０日，实现营业收入３０．０９亿元，较上年同期下降了４３．７１％，其中公司之子公司杭州杭锅江南能源有限公司贸易实现收入１４．３６亿元，比上年同期下降了２２．１１亿元，比去年同期下降比例为６０．６３％；扣除贸易收入外，公司在锅炉业务上的主营业务收入为１５．７３亿元，比上年同期下降０．９亿元，下降比例为５．４％，主要原因为预计在６月份要转销售的一个项目未能及时转销。公司实现营业利润１．５９亿元、归属于上市公司股东净利润１．２１亿元， 比去年同期分别下降３２．４９％、 ２６．６６％。但营业利润率比上年同期增长了０．８８％，净利率也比去年同期增长０．９４％，在宏观经济形势恶劣导致整个行业不景气的情况下，保持了盈利能力的稳定。

２、公司截止２０１３年６月３０日实现基本每股收益０．３元／股，较上年同期下降２６．８３％，主要原因为公司本年有意稳健经营，在控制风险的情况下做适度的贸易，导致贸易收入下降，从而使净利润随同下降。

３、公司截止２０１３年６月３０日总资产余额为７２．１１亿元，较上年同期下降６．０９％，主要系公司归还银行借款２．５亿元、预付给供应商的材料采购款减少所致。

４、公司截止２０１３年６月３０日归属于上市公司股东的所有者权益２６．６５亿元、归属于上市公司股东的每股净资产６．６５元／股，分别较上年同期增长０．１７％、０．１５％，主要系２０１３年度公司实现归属于上市公司股东的净利润１．２１亿元、以及公司对２０１２年度利润进行分配影响所致。

三、与前次业绩预计的差异说明

公司在２０１３年第１季度报告中披露：２０１３年半年度预计的经营业绩“归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为－３０．００％～０．００％”。本次业绩快报披露的归属于上市公司股东净利润下降幅度为２６．６６％，与前次业绩预计无差异。

四、其他说明

无

五、备查文件

１．经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

２．内部审计部门负责人签字的内部审计报告；

３．深交所要求的其他文件。

杭州锅炉集团股份有限公司

董事会

２０１３－０７－２３