基金管理人：国泰基金管理有限公司

　基金托管人：中国建设银行股份有限公司

　报告送出日期：二〇一三年三月二十七日

　§１ 重要提示

　基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

　基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年３月２２日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

　本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

　本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

　本报告期自２０１２年１月１日起至２０１２年１２月３１日止。

　§２ 基金简介

　２．１ 基金基本情况

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　２．２ 基金产品说明

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　２．３ 基金管理人和基金托管人

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　２．４ 境外资产托管人

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　２．５ 信息披露方式

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　§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

　３．１ 主要会计数据和财务指标

　单位：人民币元

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　注：（１）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

　（２）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

　（３）２０１０年计算期间为本基金的合同生效日２０１０年４月２９日至２０１０年１２月３１日，未按整个自然年度进行折算。

　３．２ 基金净值表现

　３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　■

　注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。

　３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

　国泰纳斯达克１００指数证券投资基金

　自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

　（２０１０年４月２９日至２０１２年１２月３１日）

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　注：（１）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定；

　（２）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。

　３．２．３自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

　国泰纳斯达克１００指数证券投资基金

　自基金合同生效日以来基金每年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

　■

　注：（１）２０１０年计算期间为本基金的合同生效日２０１０年４月２９日至２０１０年１２月３１日，未按整个自然年度进行折算；

　（２）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定；

　（３）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。

　３．３过去三年基金的利润分配情况

　单位：人民币元

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　§４ 管理人报告

　４．１ 基金管理人及基金经理情况

　４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

　国泰基金管理有限公司成立于１９９８年３月５日，是经中国证监会证监基字［１９９８］５号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为１．１亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。

　截至２０１２年１２月３１日，本基金管理人共管理２只封闭式证券投资基金：金鑫证券投资基金、国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金（创新型封闭式），以及２８只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括２只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深３００指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（ＬＯＦ）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克１００指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、上证１８０金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证１８０金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板３００成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板３００成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金（ＬＯＦ）、国泰信用债券型证券投资基金、国泰６个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金。另外，本基金管理人于２００４年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。２００７年１１月１９日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。２００８年２月１４日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于３月２４日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（ＱＤＩＩ）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和ＱＤＩＩ等管理业务资格。

　４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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　注：１、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。

　２、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

　４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。

　本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。

　４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

　４．３．１ 公平交易制度和控制方法

　本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。

　（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。

　（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。

　（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息相互隔离。

　（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。

　（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。

　（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。

　（七）公司监察部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。

　４．３．２公平交易制度的执行情况

　本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。

　（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析

　根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在１％数量级及以下，且大部分溢价率均值通过９５％置信度下等于０的ｔ检验。

　（二）扩展时间窗口下的价差分析

　本基金管理人选取Ｔ＝３和Ｔ＝５作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥２０），溢价率均值大部分在１％数量级及以下。

　（三）基金或组合间模拟溢价金额分析

　对于不能通过溢价率均值为零的ｔ检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。

　４．３．３异常交易行为的专项说明

　本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

　４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

　４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

　在截止２０１２年１２月３１日的本报告期内，基金累计单位净值从１．０９０元上升到１．２４８元，并于３月６日进行了首次分红，每份份额分红０．０４元，２０１２年全年本基金的复权单位净值增长率为１５．１０％，基金份额从２．２３亿份上升到２．７８亿份，上升２４．６６％。

　２０１２年伊始，美国的消费、就业、制造业等宏观经济数据持续良好，打消了投资者对于经济复苏前景的担忧，推动纳斯达克１００指数一路上扬。但第二季度随着欧洲债务危机重燃，在强烈的避险情绪下，风险资产遭到大幅抛售，欧美股市均有较大幅度的回调。直到６月底欧盟峰会取得了超出市场预期的良好成果以来，市场对欧债危机的担忧才逐渐缓和，避险情绪减弱，带动风险资产反弹。９月欧洲央行推出国债购买计划缓解欧元区国家融资压力、美联储推出第三次量化宽松进一步刺激经济复苏，更是让市场做多情绪爆发，推动欧美股市全面上涨。

　然而１１月６日美国大选结束以后，由于国会仍然维持分裂，市场对财政悬崖问题的担忧急剧升温，美股出现了大幅下跌。尽管市场普遍预期财政悬崖问题最终达成一致将是大概率事件，但对“黑天鹅”事件的恐慌，以及获利了结的压力，仍导致市场回调。最终２０１２年全年纳斯达克１００全收益指数上涨１８．３５％。

　本报告期内，如统一以美元资产计价计算，本基金日均跟踪误差为０．１０％，对应年化跟踪误差为１．５２％，符合基金合同约定的日均跟踪误差不超过０．５％、年跟踪误差不超过５％的限制。跟踪误差主要来源为股票组合最高仓位限制以及申购赎回的冲击。

　４．４．２报告期内基金的业绩表现

　本基金２０１２年净值增长率为１５．１１％，同期业绩比较基准为１８．３５％，差异主要由于美元兑人民币汇率变化所致（注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应）。

　４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

　２０１３年，美国和欧洲在政治问题方面的不确定性将逐渐减少，过去一两年中市场由避险情绪所主导的格局在２０１３年有望改变。美国有关财政悬崖和债务上限问题的谈判在一季度仍将继续，尽管目前两党的分歧仍然显著，可能届时会再次出现僵持不下的情形，但市场普遍预期两党最终达成一致仍是大概率事件。随着对政治风险担忧的缓和以及市场整体风险偏好的提升，全球资金在２０１３年有望出现从固定收益市场流向股票等风险资产的“大转变”，有利于股票市场。

　美国的宏观经济基本面状况也较为良好，经济复苏的势头仍然明显。近期的经济数据显示，就业情况逐步改善，制造业开始回暖，房地产市场强劲复苏。而美联储宽松货币政策的进一步加码，决定日后的利率政策与经济数字挂钩，大大降低了央行决定对经济造成的不确定性的影响，也将持续刺激美国经济的增长。

　无论从资金流向、宏观经济复苏、公司盈利等角度，我们都有理由对美股２０１３年的走势保持乐观，而纳指达克１００指数作为一只高成长的指数，在市场整体上涨的情况下往往能有超越大盘的表现，因此我们对纳斯达克１００指数２０１３年的表现维持较为乐观的态度。但在财政悬崖、债务上限相关问题的谈判落幕之前，投资者对谈判破裂等极端风险事件的担忧仍将持续影响市场，纳斯达克１００指数也会有较大波动。

　４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

　本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。

　４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

　本基金已于２０１２年实施利润分配１０，４２８，２１４．８４元。截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。

　§５ 托管人报告

　５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

　本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

　５．２ 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

　本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

　报告期内，本基金实施利润分配的金额为１０，４２８，２１４．８４元。

　５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

　本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　§６ 审计报告

　本基金２０１２年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看该审计报告全文。

　§７ 年度财务报表

　７．１ 资产负债表

　会计主体：国泰纳斯达克１００指数证券投资基金

　报告截止日：２０１２年１２月３１日

　单位：人民币元

　■

　注：报告截止日２０１２年１２月３１日，基金份额净值１．１６８元，基金份额总额２７８，３８８，９２２．５４份。

　７．２ 利润表

　会计主体：国泰纳斯达克１００指数证券投资基金

　本报告期：２０１２年１月１日至２０１２年１２月３１日

　单位：人民币元

　■

　７．３ 所有者权益（基金净值）变动表

　会计主体：国泰纳斯达克１００指数证券投资基金

　本报告期：２０１２年１月１日至２０１２年１２月３１日

　单位：人民币元

　■

　报告附注为财务报表的组成部分

　本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；

　基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏

　７．４ 报表附注

　７．４．１基金基本情况

　国泰纳斯达克１００指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２０１０］第２０８号《关于核准国泰纳斯达克１００指数证券投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币５５５，７９８，５０７．７０元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２０１０）第０９８号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》于２０１０年４月２９日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为５５５，９８２，５４５．４６份基金份额，其中认购资金利息折合１８４，０３７．７６份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行。

　根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括Ｎａｓｄａｑ－１００指数成份股、在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的、以Ｎａｓｄａｑ－１００指数为投资标的的指数型公募基金（包括ＥＴＦ）（以下简称“目标基金”）、货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的５％；本基金至少８０％的资产投资于Ｎａｓｄａｑ－１００指数的成份股和目标基金，其中，本基金持有的目标基金的市值合计不超过本基金资产净值的１０％。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克１００指数（Ｎａｓｄａｑ－１００Ｉｎｄｅｘ）收益率（总收益指数收益率）。

　本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于２０１３年３月２５日批准报出。

　７．４．２会计报表的编制基础

　本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰纳斯达克１００指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

　７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

　本基金２０１２年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１２年１２月３１日的财务状况以及２０１２年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

　７．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

　本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

　７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

　７．４．５．１会计政策变更的说明

　本基金本报告期未发生会计政策变更。

　７．４．５．２会计估计变更的说明

　本基金本报告期未发生会计估计变更。

　７．４．５．３差错更正的说明

　本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

　７．４．６税项

　根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

　（１）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

　（２）目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。

　（３）目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

　７．４．７关联方关系

　■

　注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

　本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。

　７．４．８．２关联方报酬

　７．４．８．２．１基金管理费

　单位：人民币元

　■

　注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值０．８％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．８０％ ／ 当年天数。

　７．４．８．２．２基金托管费

　单位：人民币元

　■

　注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值０．２５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．２５％ ／ 当年天数。

　７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

　７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

　７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　份额单位：份

　■

　注：基金管理人国泰基金管理有限公司在２０１１年度赎回本基金的交易委托中国建设银行办理，适用费率为０．２５％。

　７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　本基金本报告期末及上年度报告期末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

　７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　单位：人民币元

　■

　注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利率计息。

　７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。

　７．４．８．７其他关联交易事项的说明

　本基金本报告期内及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。

　７．４．９期末（２０１２年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

　７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

　本基金本报告期末未持有因认购新发／增发证券而持有的流通受限证券。

　７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。

　７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　７．４．９．３．１银行间市场债券正回购

　本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

　７．４．９．３．２交易所市场债券正回购

　本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。

　７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　（１）公允价值

　（ａ）不以公允价值计量的金融工具

　不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

　（ｂ）以公允价值计量的金融工具

　（ｉ）金融工具公允价值计量的方法

　根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

　第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。

　第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

　第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

　（ｉｉ）各层级金融工具公允价值

　于２０１２年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为３０２，２７６，６７９．３５元，无属于第二层级和第三层级的余额（２０１１年１２月３１日：第一层级２１４，９４９，４７５．８７元，无属于第二层级和第三层级的余额）。

　（ｉｉｉ）公允价值所属层级间的重大变动

　本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

　（ｉｖ）第三层级公允价值余额和本期变动金额

　无。

　（２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

　§８ 投资组合报告

　８．１ 期末基金资产组合情况

　金额单位：人民币元

　■

　８．２ 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

　金额单位：人民币元

　■

　8．3 期末按行业分类的权益投资组合

　８．３．１ 指数投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

　金额单位：人民币元

　■

　注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（ＧＩＣＳ）。

　８．３．２ 积极投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

　本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。

　8．4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细

　８．４．１指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：１、此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

　２、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

　８．４．２积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细

　本基金本报告期末未持有积极权益投资。

　8．5 报告期内股票投资组合的重大变动

　８．５．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：１．此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

　２．买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　８．５．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：１．此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

　２．卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　８．５．３ 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

　单位：人民币元

　■

　注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　8．6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

　本基金本报告期末未持有债券。

　8．7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　本基金本报告期末未持有债券。

　8．8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

　本基金本报告期末未持有资产支持证券。

　8．9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

　本基金本报告期末未持有金融衍生品。

　8．10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　8．11 投资组合报告附注

　８．１１．１本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。

　８．１１．２ 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。

　８．１１．３其他各项资产构成

　单位：人民币元

　■

　８．１１．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　８．１１．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　８．１１．５．１ 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

　本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。

　８．１１．５．２ 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

　本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。

　§9 基金份额持有人信息

　9．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　份额单位：份

　■

　9．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　■

　注：１、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为５０万份至１００万份（含）；

　２、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０至１０万份（含）。

　§10 开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　注：如果本报告期间发生红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。

　§11 重大事件揭示

　11．１基金份额持有人大会决议

　报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。

　11．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　报告期内基金管理人重大人事变动如下：

　２０１２年８月２２日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更的公告》，经本基金管理人第五届董事会第十五次会议审议通过，同意督察长李峰女士因工作需要离职，林海中先生出任公司督察长。

　２０１２年１１月１３日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更的公告》，经本基金管理人第五届董事会第十七次会议审议通过，田昆先生出任公司副总经理，周向勇先生出任公司副总经理。

　基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：

　２０１２年１１月１５日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔２０１２〕９６１号）。聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔２０１２〕１０３６号）。

　11．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　11．４基金投资策略的改变

　报告期内，本基金投资策略无改变。

　11．５为基金进行审计的会计师事务所情况

　报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为５０，０００．００元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为３年。

　11．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。

　11．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

　１１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：基金租用席位的选择标准是：

　（１）资力雄厚，信誉良好；

　（２）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

　（３）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；

　（４）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

　（５）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

　选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。

　１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　金额单位：人民币元

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　§12 影响投资者决策的其他重要信息

　本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：

　１、２０１２年１月１６日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自２０１２年１月１６日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。

　２、２０１２年１１月１５日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。