一、 重要提示

１．１ 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

１．２ 公司简介

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二、 主要财务数据和股东变化

２．１ 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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２．２ 前１０名股东持股情况表

单位：股

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２．３ 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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三、 管理层讨论与分析

经营环境

２０１２年，我国经济形势复杂多变，外需萎缩，经济下行，工业品价格持续下跌，固定资产投资增速下滑，宏观调控以稳中求进为总基调，着力稳增长、调结构、促转型，实施积极的财政政策和流动性由紧趋松的货币政策，全年ＧＤＰ增长７．８％。全社会固定资产投资同比增长２０．３％，增速下降３．５个百分点。（数据来源：国家统计局） 由于＂海西战略＂因素，２０１２年福建省经济增长好于全国平均水平，全年ＧＤＰ增长１１．４％，固定资产投资增长２５．５１％，增速回落１．６个百分点。（数据来源：福建省统计局）

２０１２年我国水泥产能和产量仍旧较大增长，全年新增新型干法熟料设计产能１．６亿吨，水泥总产能增至３０亿吨，全年水泥产量２１．８亿吨、同比增长７．４％，产能利用率再创新低降至７２．７％（数据来源：工业和信息化部）。２０１２年，福建省水泥新增产能集中释放，全年水泥产量７１９７．６万吨，比增１５．３％（数据来源：福建省统计局）。

２０１２年，受我国经济下行和水泥需求增长趋缓，加上水泥产能过剩加剧，环境约束增强等因素影响，全年水泥价格呈现下跌企稳态势，通用水泥年均价格同比下降４％左右，水泥行业利润总额同比下降了３２．８％。（数据来源：工业和信息化部）。

整体经营情况

报告期，面对外部环境的压力和公司经营发展中的困难，公司全面积极应对。在生产经营方面，公司眼睛向内，强化内功，以绩效考核为导向，以能效对标为抓手，驱动技术创新，夯实基础管理，实施降本提质增效，推进清洁文明生产。通过清理缩减外用工，加强产、供、销、运、存的均衡协调，各项管理效能开始提升，效果初步显现，公司吨熟料的煤耗、油耗、电耗等重要指标均有所下降，吨水泥成本下降约３３．２３元。但在宏观经济大环境下，受固定资产投资下滑和省内新增水泥产能集中释放的影响，市场供需关系严重失衡，剧烈竞争导致市场价格持续走低，公司商品（水泥、商品熟料）综合售价同比大幅下滑约７４元／吨，降幅达１９．９３％，其中：水泥售价下跌约８３．１元／吨，降幅达２１．７２％，全年公司商品销量增长８．１％营业收入反降１３．６９％，导致主营出现巨额亏损。经股东大会批准，公司于报告期１２月出售了兴业银行股票２３，４４３，０７２股，实现所得税前投资收益约２４６２０．２８万元，全年实现扭亏为盈。一年来，主要经营情况如下：

报告期，公司生产熟料４３４．７９万吨，生产水泥５１４．１４万吨，同比分别增长１０．７９％和１７．９８％，销售商品５３７．９６万吨，同比增长８．１％。实现营业收入１６１８８１．１８万元，同比减少１３．６９％，营业利润３３０３．１３万元，同比减少７３．７３％，归属于母公司所有者的净利润２８７８．４０万元，同比减少７６．９４％。经营活动产生的现金流量净额－８３０５．２４万元，同比下降１６６．２１％。

在发展方面，公司成功引入战略合作伙伴南方水泥，完成了合作平台－－建福南方的设立和首次增资工作，吸纳南方水泥货币增资５亿元，公司以安砂建福１００％股权和部分货币出资，双方权益各占５０％，按约定和相关安排由本公司合并报表。报告期建福南方运作高效，其子公司安砂建福在公司范围内率先扭亏为盈，并注册成立了莆田建福和石狮建福两个水泥粉磨项目公司。该合作平台将为公司未来发展带来新的动力和资源。同时，公司其他项目建设有序推进，建福厂综合节能改造项目成功点火投料试生产，２０１３年开始正式投产，该项目达产后公司熟料年产能将新增１５５万吨；金银湖水泥余热发电项目进入安装调试阶段，配套粉磨项目做好开工建设准备；海峡水泥熟料生产线ＰＣ总包９月８日进场施工。

（一）主营业务分析

１、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

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２、收入

（１）驱动业务收入变化的因素分析

报告期，公司营业收入中近９９％部分来自于水泥和商品熟料的销售收入，水泥、商品熟料的售价和销量决定了营收规模。公司产品市场全部集中在福建省内，省域内市场的供需关系不仅决定了市场容量，同时也左右了市场价格走势。

（２）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期，公司实现营业收入１，６１８，８１１，８２１．３６元，同比减少１３．６９％，主要原因：在公司商品销量有所增长情况下，水泥平均售价比上年下降了８３．０８元，商品熟料平均售价比上年下降了３０．２９元，致使公司主营出现增量不增收的结果。公司水泥售价下降幅度远远大于全国平均水平，主要原因在于省内新增产能的集中释放，省内水泥产量增长高出全国平均水平的一倍还多，且由于福建省水泥企业总体规模较小、集中度低，市场协同力较弱，同时周边水泥低价竞销、入闽力度加大所致。截至报告期末，公司水泥库存１５．４２万吨，比上年增加５．１２万吨，主要是受市场需求影响所致。报告期，由于市场需求和公司水泥粉磨能力建设滞后原因，影响了水泥产量的进一步增长。

（３）主要销售客户的情况

前五名客户的营业收入情况

单位：元

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３、成本

（１）成本分析表

单位：元

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（２）主要供应商情况

单位：万元

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４、费用

（１）销售费用增长１４．２３％，主要是销量增加相应增加运输费用，以及职工薪酬、折旧等有所增加；

（２）管理费用增长１２．３２％，主要增加修理费、职工薪酬及排污费等；

（３）财务费用增长３４．８４％，主要是本期借款增加导致利息支出相应增加所致。

５、现金流

（１）经营活动产生的现金流量净额减少１６６．２１％，主要是本期商品售价大幅下滑，销售商品收到的现金减少所致。

（２）投资活动产生的现金流量净额：报告期公司在项目建设流出的现金也比上年增加１７９０３．７９万元的情况下，投资活动产生的现金流量净额仍增加１７６９１．９４万元，主要是本期出售兴业银行股票２３４４３０７２股增加现金流入３３６９１．５５万元。

（３）筹资活动产生的现金流量净额增加７７０４４．５７万元，主要是子公司建福南方吸纳新增股东增资款５亿元，以及公司本期借款增加所致。

６、其它

（１）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期，公司主营巨额亏损，通过出售兴业银行股票获得投资收益２４５２０．２８万元，使公司实现利润总额２８２９．７３万元。上期公司利润总额１５０４８．７６万元，主要为主营业务利润。

（２）发展战略和经营计划进展说明

公司２０１１年年报披露了前期确定的＂十二五＂规划目标，规划到＂十二五＂期末公司年产销水泥１６００万吨，年销售商品混凝土１０００万立方，利润总额３．３亿元，使公司水泥总产能（含在建）达到２０００万吨／年，其中４５００吨／日以上产能占总产能８０％，成为促进福建省水泥行业技术创新、结构调整、节能减排、发展循环经济和提高产业集中度的主力军。一年来，公司全力推进相关项目建设，为加快项目实施，报告期成功引入战略合作者南方水泥，不仅引入资金，还引入理念（发展、管理、经营等理念）。报告期建福水泥厂综合节能改造项目投料试生产，海峡水泥熟料生产线ＰＣ总包进场施工，莆田建福和石狮建福两个水泥粉磨项目和顺昌炼石混凝土项目公司相继成立，金银湖配套粉磨项目已做好开工建设准备，宁德粉磨项目已基本具备建设实施条件，安砂二期、顺昌技改等项目按计划有序推进，联合重组项目已展开调研或尽职调查。截至目前，熟料产能达５９８万吨，可配套水泥产能８００万吨，在建水泥磨粉产能５５０万吨，在建熟料产能１８６万吨。

公司２０１２年预算营业收入２２．４７亿元，成本费用２１．３７亿元，熟料产量确保５００万吨，力争５５０万吨；水泥产、销量确保６００万吨，力争６５０万吨；水泥、熟料总销量确保６３０万吨，力争７００万吨。由于前述分析的原因，熟料、水泥产量、水泥销量以及营业收入等均未完成预算目标。

（二）行业、产品或地区经营情况分析

１、主营业务分行业、分产品情况

单位：元 币种：人民币

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２、主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

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公司主营业务集中在福建省，水泥市场占有率与上年基本持平，约占８％左右。

（三）资产、负债情况分析

１、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

公司按公允价值计量的资产系对所持有的兴业银行、兴业证券股票按“可供出售金融资产”确认。

单位：元

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说明：

公司持有兴业证券股票３，００３，０００股，股价从期初９．３０元／股升至期末１２．２８元／股，该项变动增加资本公积６，７１１，７０５．００元；持有兴业银行股票期初６５，０４３，０７２股，本期出售２３，４４３，０７２股，获得投资收益２４６，２０２，８１３．０５元，出售减少资本公积１５２，０９５，９４４．０９元，剩余４１，６００，０００股，股价从期初１２．５２元／股升至期末１６．６９元／股，该项变动增加资本公积１３０，１０４，０００．００元。

上述变动，累计减少资本金１５，２８０，２３９．０９元。

２、资产负债表主要变动项目的说明

单位：元

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注：变动说明

（１）货币资金增加３０２．４４％，主要是报告期本公司与南方水泥合作，新设子公司建福南方吸纳南方水泥增资款５亿元及公司融资规模增加所致。

（２）应收票据增加６８．５３％，主要是本期应收帐款以票据结算增加，且未到期。

（３）应收账款减少３０．８０％，主要是本期公司票据结算量增加所致。

（４）其他应收款减少６１．４９％，主要是报告期收到莆田建福大厦转让款４４７４万元。

（５）可供出售金融资产减少１３．１９％，减少１１０８．６３万元，主要是：公司所持＂兴业证券＂股票３，００３，０００股，其股票收盘价从期初９．３元升至期末１２．２８元，增加公允价值８９４．８９？万元；公司期初持有＂兴业银行＂股票６５０４３０７２股，期初股价１２．５２元，报告期内出售了２３，４４３，０７２？股，减少公允价值２９３５０．７３万元，剩余股票４１，６００，０００？股，其股价从期初１２．５２元升至期末１６．６９元，增加公允价值１７３４７．２万元。

（６）固定资产增加１９．７５％，主要是公司建福水泥厂综合节能改造项目投产从在建工程转入。

（７）在建工程增加２８．６１％％，主要增加海峡水泥熟料生产线、莆田建福粉磨在建项目投入，以及其它储备项目前期投入。

（８）长期待摊费用４９．７９％，主要增加炼石厂采矿权费用及安砂曹田矿区建设费用。

（９）短期借款增加５８．８３％，主要是：报告期公司产销规模扩大，流动资金需求量相应增加；报告期公司经营活动净现金流同比减少２．０８亿元；报告期项目建设用款高峰及归还一年内到期的非流动负债占用公司自有资金，因以上原因，报告期公司大幅增加短期借款。

（１０）应交税费期末余额减少１９９９．７０万元，主要原因：根据国家有关规定，自２００９年起新增固定资产的增值税进项税可抵扣。本期由于建福水泥厂综合节能改造项目投产相应增加固定资产规模，使可抵扣的增值税进项税额增加所致。

（１１）一年内到期的非流动负债减少５０．８２％，主要是报告期内归还了一年内到期的长期借款和支付了一年内到期的长期应付款（安砂采矿权出让金）。

（１２）预计负债增加１，０５８．４８万元，系从谨慎原则出发，本期对莆田建福大厦买卖合同纠纷的未决诉讼全额确认或有损失。

（１３）盈余公积增加３８．４３％，系根据章程规定，母公司本期实现的净利润按１０％提取法定盈余公积金。

（１４）少数股东权益增加２４８．２５％，主要是报告期本公司与南方水泥合作，新设子公司建福南方吸收南方水泥增资款５亿元，相应增加少数股东权益。

（四）投资状况分析

１、对外股权投资总体分析

报告期，母公司方对外股权投资总额为７８９２５万元（其中：货币出资４０１２７．７５万元，股权出资３８７９７．２５万元），比上年增加６７３２５万元，增长５８０．３９％。报告期新设子公司建福南对外股权投资６７３５万元，具体情况如下：

１）合作投资福建省建福南方水泥有限公司

公司以安砂股权３８７９７．２５万元及货币资金１１２０２．７５万元合计５亿元出资，南方水泥以货币出资５亿元，合作组建了建福南方公司，双方各占股权５０％，按约定和安排由本公司合并报表。

２）注册成立福建省顺昌炼石混凝土有限公司

该公司由本公司以货币出资３００万元注册成立的全资子公司。该公司将主要从事预拌商品混凝土、混凝土预制构件、预拌砂浆生产销售。目前，项目公司尚处于筹建期。

３）增资福建永安建福水泥有限公司

报告期，公司以货币出资１６５００万元增资永安建福，增资后该公司注册资本增加到２５１８２．１７万元，由公司拥有１００％权益。该公司系公司建福水泥厂综合节能技改项目公司，主要拥有一条日产熟料４５００吨的新型干法水泥生产线，报告期内已投产。

４）增资福建省海峡水泥股份有限公司

海峡水泥系公司于２０１１年以增资扩股方式取得５２％控股权的子公司。报告期公司依协议约定支付１５１２５万元现金对其投入第二期增资款，本次增资后该公司实收资本增加到４０６２５万元，原先约定的注册资本已全部到位。该公司一条日产熟料６０００吨的新型干法水泥生产线项目已按ＰＣ总包进场施工。

子公司建福南方对外股权投资情况

５）注册成立福建省莆田建福建材有限公司

该公司由子公司建福南方以货币方式出资５０００万元注册成立的全资子公司。拟建项目按仓储物流区和生产加工区进行规划，分二期实施，主要规划建设年产２×１５０万吨水泥粉磨加工项目（规模暂定）、商品砼项目、配套建材物流仓储贸易项目（含铁路专用线）等。目前，一期即年产１５０万吨水泥粉磨项目按计划推进。

６）收购福建省石狮建福建材有限公司８５％股权

石狮建福由本公司于报告期内出资１２７５万元注册成立并拥有８５％股权的控股子公司。根据本公司与南方水泥签署的《合作框架协议》，本公司按股权投资原值１２７５万元的价格将所持该公司８５％股权转让给建福南方。该公司拟建项目为资源综合利用水泥粉磨项目，目前在开展项目前期工作。

（１）持有其他上市公司股权情况

单位：万元

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１）报告期６月，兴业银行实施每１０股派发现金红利３．７元的利润分配方案，公司持有兴业银行股票６５，０４３，０７２股，取得分红收益２４０６．５９万元；１２月公司出售兴业银行股票２３，４４３，０７２股，获得投资收益２４６２０．２８万元。两项合计获得投资收益２７０２６．８７万元。

２）报告期，兴业证券实施每１０股派１元现金红利的利润分配方案，公司持有兴业证券股票３，００３，０００ 股，取得投资收益３０．０３万元。

（２）买卖其他上市公司股份的情况

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２、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

（１）委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

（２）委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

３、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

４、主要子公司、参股公司分析

单位：万元

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对公司净利润影响达到１０％以上的子公司相关情况

单位：万元

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报告期，公司收到参股企业“兴业银行”２０１１年度现金分红２４０６．５９万元。

６、非募集资金项目情况

单位：万元 币种：人民币

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二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

（一）行业竞争格局和发展趋势

２０１２年我国水泥产能达３０亿吨，水泥产量２１．８亿吨，产能利用率连创新低，全国性的产能过剩加上国家整体经济下行，行业竞争加剧，水泥行业利润大幅下滑。２０１３年１月２２日，国家工业和信息化等１２部委联合发布了《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》，重点支持优势骨干水泥企业开展跨地区、跨所有制兼并重组，鼓励企业通过合并、股权收购、资产收购、资产置换、债务重组等多种方式，实施强强联合、兼并改造困难企业和中小企业，实现产能合理布局。鼓励水泥企业延伸产业链，在做强做大主业的基础上兼并重组上下游关联企业，优化物流配送，整合发展预拌砂浆、商品混凝土及建筑预制构件产业。

（二）公司发展战略

公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘和发挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现规模发展、整合发展，增强区域影响力，力争到“十二五”期末，把公司打造成为海西最大、具有较强经济实力和市场竞争力的水泥供应商。

（三）经营计划

２０１３年，公司预算目标：水泥产销６２５万吨，熟料产量５５０万吨；营业收入２２３１２５万元，成本费用２１６，９２３．６７万元。为实现上述目标，２０１３年公司将着重做好以下工作：

１、以＂五集中＂管理为核心，进一步夯实管理基础。一是坚持以市场为导向，以客户为核心，深化营销整合，实现管理集中，提升市场增效能力和管控能力。二是在财务人员管理、资金、筹融资、税收筹划、资产等方面统筹管理，通过审计监督，实现财务集中 ，提高资金集中效益。三是通过完善物质采购招投标管理，实行大宗材料统一采购。加强沟通协调、尽快办结煤炭经营许可证，为煤炭集中采购创造条件。完善采购、库存信息系统建设，实现采购信息共享，完善库存定额管理制度，降低库存资金占用。完善供应商评价体系，优化供应商队伍。四是技术集中，以创新促成效。建立预维修体系，推行技术管理改进和落后企业的帮扶机制，加强技术和管理资源的共享，完善计量管理体系、矿山管理体系、安全环保管理体系以及生产技术对标体系，提高工厂运营管理水平。建立中心实验室，完善质量检测、品牌管理、质量服务职能，统一商品熟料产品标准和验收标准，水泥产品标准，确保产品合格率达１００％。五是通过优化用人和用工机制、考核机制，实现人力资源集中，促进企业持续健康发展。

２、以绩效提升为导向，提高运行管理水平。抓预算落实，把预算执行与绩效考核相结合，与员工绩效挂钩。抓降本增效，完成各项预算成本下降目标。抓运行管理，提升各级班子执行力，建立生产厂２４小时领导跟班、值班制度。推进和完善权属企业业绩对标体系。强化工艺和设备管理，提升熟料质量，优化水泥品种结构，继续推进清洁文明生产，形成清洁文明生产长效机制。抓合同管理，加强审核把关，杜绝重大法律纠纷案件。

３、项目建设和联合重组并举，完成建成投产、新开工、重组、储备项目目标，促进企业快速发展。

４、以安全生产标准化为抓手，确保安全生产稳定。落实责任、抓好达标，突出预防，重视安全培训，切实提高员工安全意识。

（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

为持当前业务并完成在建、拟建及项目前期计划，２０１３年公司（含子公司）需筹融资３７亿元以内，其中，母公司１７亿元以内，子公司控制在２０亿元以内。２０１３年，公司计划资本性支出项目如下：

单位：万元

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（五）可能面对的风险

（１）政策风险

虽然福建省水泥产业结构调整仍有空间，但目前国家通过一系列措施抑制水泥产能过剩，严格控制新建项目的审批，鼓励优势企业并购重组，给公司实施产能扩张做大做强主业的发展战略带来更多挑战和不确定影响。为此，公司积极做好发展项目核准前期工作，密切关注和跟踪中央和省的行业后续政策，创造项目实施条件，提前作好相关项目核准前期工作，积极促成项目落地。

（２）流动性风险

由于公司近几年建设项目较多，持续保持较大的资本性支出，而公司规模较小，尚未完成转型升级，加上前些个年度主营处于微利或者亏损状态，使公司资金状况始终处于极度紧张的状态，流动性问题已成为公司进一步发展的瓶颈。为破解资金瓶颈，公司将在努力运营好存量资产提升自我造血功能的同时，继续盘活非主业资产，加强和拓展与战略合作伙伴关系，多形式多途径解决项目融资问题。此外，公司和南方水泥已决定合作，以公司资产加对方现金的出资方式共同组建合资公司，优先发展对实现公司发展战略目标具重大影响的规划项目。

（３）规划项目不能如期开工和在建项目不能按计划时间节点完工投产，是影响公司未来发展战略实现的主要风险。为此，公司已提升项目投资管理的重要性，将项目管理列入高管绩效考核范围，确保按计划时间节点推进。

（４）人力资源结构性短缺风险。

随着公司规模的逐渐扩大和目前发展速度在加快的趋势下，公司人力资源的结构性短缺风险不容忽视。为此，公司将加强队伍建设和人力资源管理，做好人才的引进、培养、使用和储备及员工岗位技能培训工作，满足公司重点项目建设需求。同时畅通各专业人才成长通道，使人才结构与公司多元化产业发展相适应。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√ 不适用

（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

根据２００６年福建省国土资源厅、福建省财政厅、福建省环境保护局《福建省矿山生态环境恢复治理保证金管理办法（试行）》第六条：＂采矿权人缴纳保证金时，按实际缴纳保证金额列入企业成本。采矿权人收到财政、国土资源行政主管部门返还的保证金（不含利息）与实际发生的生态环境恢复治理费用存在差额的，相应调整企业的年度成本＂。以前年度，公司对支付给福建省国土资源厅的矿山生态治理保证金会，列入＂长期待摊费用＂核算， 并按照保证金所属年限平均摊销，当年摊销额列支＂管理费用＂。截止２０１２年１２月３１日，公司（含子公司）存在该类保证金余额的单位仅有分支机构炼石水泥厂，涉及金额共２，９６６，８２５．００元。

从公司与福建省国土资源厅签定的《福建省矿山生态环境恢复治理协议书》的条款看，属于保证金性质。根据《会计法》第二十六条的规定，应该列入＂其他应收款＂挂账。由于矿山开采期限相当长，经有关部门对矿山生态环境恢复治理进行验收合格后，公司才可能收回保证金本金，如果对其长期挂账，有可能虚增资产或虚增负债，不能真实反映企业资产负债状况。

经董事会审议通过，从２０１２年１月１日起，公司将该类生态回复治理保证金的会计核算科目从＂长期待摊费用＂调整至＂其他应收款＂核算，对保证金余额形成的＂其他应收款＂采用个别认定法计提坏账准备，即按照上缴生态治理保证金所属年限平均摊销计提坏账准备，并相应调整本年度报表相应科目年初数，即调增年初＂其他应收款＂２，９６６，８２５．００元，调减年初＂长期待摊费用＂２，９６６，８２５．００元；调增上年＂资产减值损失＂３３，３７５．００元，调减上年＂管理费用＂３３，３７５．００元。上述调整，不影响公司本年度年及以前年度损益。

（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

√ 不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

（一）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√ 不适用

（二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

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四、 涉及财务报告的相关事项

４．１ 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

根据２００６年福建省国土资源厅、福建省财政厅、福建省环境保护局《福建省矿山生态环境恢复治理保证金管理办法（试行）》第六条：＂采矿权人缴纳保证金时，按实际缴纳保证金额列入企业成本。采矿权人收到财政、国土资源行政主管部门返还的保证金（不含利息）与实际发生的生态环境恢复治理费用存在差额的，相应调整企业的年度成本＂。以前年度，公司对支付给福建省国土资源厅的矿山生态治理保证金会，列入＂长期待摊费用＂核算， 并按照保证金所属年限平均摊销，当年摊销额列支＂管理费用＂。截止２０１２年１２月３１日，公司（含子公司）存在该类保证金余额的单位仅有分支机构炼石水泥厂，涉及金额共２，９６６，８２５．００元。

从公司与福建省国土资源厅签定的《福建省矿山生态环境恢复治理协议书》的条款看，属于保证金性质。根据《会计法》第二十六条的规定，应该列入＂其他应收款＂挂账。由于矿山开采期限相当长，经有关部门对矿山生态环境恢复治理进行验收合格后，公司才可能收回保证金本金，如果对其长期挂账，有可能虚增资产或虚增负债，不能真实反映企业资产负债状况。

经董事会审议通过，从２０１２年１月１日起，公司将该类生态回复治理保证金的会计核算科目从＂长期待摊费用＂调整至＂其他应收款＂核算，对保证金余额形成的＂其他应收款＂采用个别认定法计提坏账准备，即按照上缴生态治理保证金所属年限平均摊销计提坏账准备，并相应调整本年度报表相应科目年初数，即调增年初＂其他应收款＂２，９６６，８２５．００元，调减年初＂长期待摊费用＂２，９６６，８２５．００元；调增上年＂资产减值损失＂３３，３７５．００元，调减上年＂管理费用＂３３，３７５．００元。上述调整，不影响公司本年度年及以前年度损益。

４．２ 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

２０１２年度合并报表范围较２０１１年度增加四家控股子公司：

（１）本期公司新设福建省建福南方水泥有限公司，根据公司与南方水泥有限公司投资协议以及福建省建福南方水泥有限公司章程的相关约定：双方各持股５０％，福建省建福南方水泥有限公司报表纳入本公司合并报表范围；（２）本期福建省建福南方水泥有限公司新设福建省莆田建福建材有限公司，持股比例１００％股权，福建省莆田建福建材有限公司纳入福建省建福南方水泥有限公司合并报表范围；（３）本期福建省建福南方水泥有限公司新设福建省石狮建福建材有限公司，持股比例８５％股权，福建省石狮建福建材有限公司纳入福建省建福南方水泥有限公司合并报表范围；（４）莆田建福大厦有限公司虽处于歇业状态，但预计未来公司清理、办理注销手续时间较长，根据董事会决议本期纳入合并报表范围。

董事长：郑盛端

福建水泥股份有限公司

二０一三年三月十五日

股票简称	福建水泥	股票代码	６００８０２
股票上市交易所	上海证券交易所

联系人和联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蔡宣能	林国金
电话	０５９１－８７６１７７５１	０５９１－８７６１７７５１
传真	０５９１－８７５２７３００	０５９１－８８５６１７１７
电子信箱	ｃａｉｘｕａｎｎｅｎｇ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ	ｌｉｎｇｊ３３３＠ｙａｈｏｏ．ｃｏｍ．ｃｎ

	２０１２年（末）	２０１１年（末）	本年（末）比上年（末）增减（％）	２０１０年（末）
总资产	４，３４３，５５８，５９９．８７	３，６０９，９７２，２７８．０４	２０．３２	３，３６３，５６８，７２１．６５
归属于上市公司股东的净资产	１，１８５，５５７，０９１．２６	１，１８０，７０９，４２０．５６	０．４１	１，１０９，８４３，８４２．７２
经营活动产生的现金流量净额	－８３，０５２，４３７．３９	１２５，４４１，８０８．８５	－１６６．２１	２３７，０２６，２６９．３８
营业收入	１，６１８，８１１，８２１．３６	１，８７５，６３７，８２６．４０	－１３．６９	１，３５６，２５０，０４２．１２
归属于上市公司股东的净利润？？？？	２８，７８４，０２１．９５	１２４，８４８，６４９．７２	－７６．９４	８，１３６，２４２．９１
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润？？？	－２１２，５５４，０８６．４５	９２，３２１，１０１．６６	－３３０．２３	－５１，１３５，１４１．５４
加权平均净资产收益率（％）	２．３５	１０．４３	减少８．０８个百分点	０．６７
基本每股收益（元／股）	０．０７５	０．３２７	－７６．９４	０．０２１
稀释每股收益（元／股）	０．０７５	０．３２７	－７６．９４	０．０２１

报告期股东总数			６０，４６８	年度报告披露日前第５个交易日末股东总数		５５，７６８
前１０名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例（％）	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
福建省建材（控股）有限责任公司	国有法人		２８．７８	１０９，９１３，０８９	０
南方水泥有限公司	境内非国有法人		７．８８	３０，０９０，９５１	０
福建省投资开发集团有限责任公司	国有法人		４．３６	１６，６３５，２５０	０
安徽海螺水泥股份有限公司	境内非国有法人		３．８１	１４，５６４，９４２	０
王程	境内自然人		１．００	３，８３６，４２８	０
中国长城资产管理公司	国有法人		０．７６	２，９０９，６８１	０
兴业国际信托有限公司－兴业天津＜２００８－４号＞	其他		０．３９	１，５００，０００	０
陈丽钦	境内自然人		０．３２	１，２１６，１９９	０
林君敏	境内自然人		０．２７	１，０１８，７２１	０
陈丽容	境内自然人		０．２３	８９５，５７１	０
上述股东关联关系或一致行动的说明		除上述法人股东之间未存在关联关系外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

科目	本期数	上年同期数	变动比例（％）
营业收入	１，６１８，８１１，８２１．３６	１，８７５，６３７，８２６．４０	－１３．６９
营业成本	１，４８６，１７９，７５７．７０	１，４５５，７６０，６２１．８８	２．０９
销售费用	４６，０２８，２５６．４３	４０，２９４，３１５．３９	１４．２３
管理费用	１７９，０５３，３６０．７０	１５９，４０９，６４４．３２	１２．３２
财务费用	１３２，１９５，３２１．７６	９８，０３６，６３０．４９	３４．８４
经营活动产生的现金流量净额	－８３，０５２，４３７．３９	１２５，４４１，８０８．８５	－１６６．２１
投资活动产生的现金流量净额	４１，４９６，２２６．３０	－１３５，４２３，１２３．８４
筹资活动产生的现金流量净额	６３１，１６０，３５５．３５	－１３９，２８５，３２１．８０

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％ ）
福建航建散装水泥贸易有限公司	７１，７２２，２０４．０８	４．４３
福建省化工建材有限公司	６５，１３８，６９９．５８	４．０２
福建省物资（集团）有限责任公司	６４，３２５，４００．４６	３．９７
莆田市秀屿区华迎建材有限公司	５１，２０１，０９５．７３	３．１６
向莆铁路股份有限公司	４９，８４８，６２３．７４	３．０８
合计	３０２，２３６，０２３．５９	１８．６６

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例（％）	上年同期金额	上年同期占总成本比例（％）	本期金额较上年同期变动比例（％）
水泥制造	原材料	３６０，８６２，０５０．０２	２４．６３	３６３，１５６，９３５．５６	２５．５５	－０．９２
	能源	８４８，２６３，５８９．０９	５７．８９	８０８，１４１，８９８．９９	５６．８５	１．０４
	人工	５３，９４８，８０７．８０	３．６８	５０，３４９，１５９．１７	３．５４	０．１４
	制造费用	１７２，３６８，２４８．６２	１１．７６	１７８，５３３，９０８．７０	１２．５６	－０．８０
	其他	２９，９５３，５７５．１２	２．０４	２１，３３９，６９４．７９	１．５０	０．５４

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例（％）	上年同期金额	上年同期占总成本比例（％）	本期金额较上年同期变动比例（％）
熟料	原材料	１０，３５２，０４４．４０	１４．４３	１０，５７４，４６１．９１	１３．５０	０．９３
熟料	能源	５０，１５６，５８６．３３	６９．９０	５６，１２８，８１２．６８	７１．６７	－１．７６
熟料	人工	２，４６７，４６２．４０	３．４４	２，２１７，２２６．１２	２．８３	０．６１
熟料	制造费用	７，２１０，２７８．６２	１０．０５	７，７２３，３１９．３３	９．８６	０．１９
熟料	其他	１，５６３，７５２．７０	２．１８	１，６７２，８９１．２３	２．１４	０．０４
水泥	原材料	３５０，５１０，００５．６２	２５．１５	３５２，５８２，４７３．６６	２６．２５	－１．１０
水泥	能源	７９８，１０７，００２．７６	５７．２７	７５２，０１３，０８６．３１	５５．９９	１．２８
水泥	人工	５１，４８１，３４５．３９	３．６９	４８，１３１，９３３．０５	３．５８	０．１１
水泥	制造费用	１６５，１５７，９７０．００	１１．８５	１７０，８１０，５８９．３７	１２．７２	－０．８７
水泥	其他	２８，３８９，８２２．４２	２．０４	１９，６６６，８０３．５６	１．４６	０．５７

供应商单位	年采购金额	占年度采购总额的比例
供应商１	２０，９２４．９３	２９．６５
供应商２	４，００１．８２	５．６７
供应商３	２，９４７．２０	４．１８
供应商４	２，２４７．９６	３．１９
供应商５	１，５５６．０５	２．２１
合计金额	３１，６７７．９６	４４．８９

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
厦门金福鹭建材有限公司	水泥销售	建筑材料	２５００	２，７８９	２，２４８	－３２３
厦门建福散装水泥运输有限公司	运输业	道路汽车货运	４００	６７９	６４８	－３６
永安市福泥汽车运输有限公司	运输业	汽车运输、工程机械维修等	１２６	３	－６８	－４０
永安市建福设备安装维修有限公司	工程	设备维修、配件制作等	４０９	８６４	５７９	３５
泉州市泉港金泉福建材有限公司	水泥销售	水泥、水泥制品	２３８０	１，５１８	９１２	－１３１
漳州金石新型建材有限公司	水泥销售	未营业	１４０	０	－７０８	０
福建省建福散装水泥有限公司	水泥销售	未营业	１２００	３６８	２２３	－５４
莆田建福大厦有限公司	酒店业	服务、运输、建材批发、零售等	８００	０	－２２９	－７
福建省永安金银湖水泥有限公司	水泥生产制造	水泥、熟料	１１０００	２１，４２２	１３，５５２	－３，８０４
福建安砂建福水泥有限公司	水泥生产制造	水泥、熟料	３５０００	７０，０１４	３４，２３７	２２１
福州炼石水泥有限公司	水泥生产制造	水泥	４７００	１５，９００	９，２９９	３４３
福建永安建福水泥有限公司	水泥生产制造	水泥、熟料	２００００	５０，６５４	２３，５５４	－８８６
福建省海峡水泥股份有限公司	水泥生产制造	水泥、熟料	４０６２５	４１，５０９	３９，７７４	－７０９
福建顺昌炼石混凝土有限公司	混凝土生产制造	预拌商品混凝土、混凝土预制构件、预拌砂浆生产销售	３００	３０２	３００	０
福建省建福南方水泥有限公司	水泥生产制造	水泥、熟料、水泥制品、商品混凝土的生产销售	１０００００	１２４，４７４	９５，３８９	１７１
福建省莆田建福建材有限公司	水泥生产制造	水泥、水泥熟料、水泥包装袋生产、销售	５０００	４，９９３	４，９７７	－２３
福建省石狮建福建材有限公司	水泥生产制造	水泥、水泥熟料、水泥包装袋生产、销售	１５００	１，４６９	１，４２９	－７１
福建省闽乐水泥有限公司	水泥生产制造	未营业		３２８	２２９	２１

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减（％）	营业成本比上年增减（％）	毛利率比上年增减（％）
主营业务	１，６０４，９５３，３６８．８１	１，４７７，９５３，８３８．６０	７．９１	－１３．５４	２．９０	减少１４．７１个百分点

主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年增减（％）	营业成本比上年增减（％）	毛利率比上年增减（％）
水泥	１，５２５，７９７，１２９．２３	１，３９３，６４６，１４６．２０	８．６６	－８．９１	３．７６	减少１１．１５个百分点
熟料	７３，２５７，６８７．８７	７１，７５０，１２４．４５	２．０６	－５７．４８	－８．３８	减少５２．４８个百分点
其他	５，８９８，５５１．７１	１２，５５７，５６７．９５	－１１２．８９	－３３．８２	－１５．１３	减少４６．８７个百分点

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
福建省	１，６０４，９５３，３６８．８１	－１３．５４

项目	期初金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末金额
金融资产
其中：１．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融资产
２．可供出售金融资产	８４２，２６７，１６１．４４	２４６，２０２，８１３．０５	－１５，２８０，２３９．０９	０	７３１，１８０，８４０
金融资产小计	８４２，２６７，１６１．４４	２４６，２０２，８１３．０５	－１５，２８０，２３９．０９	０	７３１，１８０，８４０

项目	期末余额	期初余额	增减幅（％）
货币资金	７１７，８２３，５１０．８５	１７８，３６９，３１４．６５	３０２．４４
应收票据	８０，６０２，６２０．６０	４１，３７０，７３３．１０	９４．８３
应收账款	２６，０８１，０９９．３２	３７，６８７，７６２．８９	－３０．８
其他应收款	２９，５０５，０４２．３３	７６，６０８，６２１．６９	－６１．４９
可供出售金融资产	７３１，１８０，８４０．００	８４２，２６７，１６１．４４	－１３．１９
固定资产	１，７４８，２８４，２８６．１７	１，４５９，９０５，７６３．５３	１９．７５
在建工程	１８５，６１７，９４０．１１	１４４，３２５，２７４．１６	２８．６１
长期待摊费用	９９，０６０，３８３．５４	６６，１３４，９２３．８９	４９．７９
短期借款	１，２００，６００，０００．００	７５５，９００，０００．００	５８．８３
应交税费	－３６，５８０，１３４．３６	－１６，５８３，１６１．７２	－１２０．５９
一年内到期的非流动负债	２３９，０８４，４３６．２８	４８６，１３２，７９７．３８	－５０．８２
预计负债	１０，５８４，７９６．４５
盈余公积	３９，１９８，６７７．８８	２８，３１７，４６５．３４	３８．４３
少数股东权益	７００，２０４，８５６．４４	２０１，０６１，３８９．０６	２４８．２５

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（％）	期末账面价值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
６０１１１６	兴业银行	１６，０９７．０７	０．３９	６９，４３０．４０	２７，０２６．８７	－２，１９９．１９	可供出售金融资产	＂原始股及二级市场购入＂
６０１３７７	兴业证券	２９２．５９	０．１４	３，６８７．６８	３０．０３	６７１．１７	可供出售金融资产	原始股
合计		１６，３８９．６５	／	７３，１１８．０８	２７，０５６．９０４９７	－１，５２８．０２	／	／

股份名称	期初股份数量（股）	报告期买入股份数量（股）	使用的资金数量（元）	报告期卖出股份数量（股）	期末股份数量（股）	产生的投资收益（元）
兴业银行	６５，０４３，０７２			２３，４４３，０７２	４１，６００，０００	２４６，２０２，８１３．０５

公司名称	主营业务收入	主营业务利润	营业利润	利润总额
厦门金福鹭建材有限公司	１６，３２４	８８６	－１７２	－３１０
福建省永安金银湖水泥有限公司	２４，８４６	－６０７	－３，７８６	－３，７９８
福州炼石水泥有限公司	３５，８１３	１，３３５	４４５	４５１
福建永安建福水泥有限公司	４，４４５	２１７	－８９０	－８９２
福建省海峡水泥股份有限公司	０	０	－７１０	－７０９

项目名称	项目金额	项目进度	本年度投入金额	累计实际投入金额	项目收益情况
建福水泥厂综合节能改造项目	４８，５２８．６	报告期已投产。	３３，７８２	４０，１５７	－８８６
海峡水泥带９０００ｋＷ纯低温余热发电的４５００ｔ／ｄ熟料水泥生产线工程	８１，３８１．７３	已按ＰＣ总包进场施工	７，９８８	１３，７９９
炼石水泥厂综合技改项目（１０＃窑）		项目前期	１７４	６３４
莆田建福水泥粉磨项目		完成土地征迁，项目前期	２，４３６	２，４３６
石狮建福水泥粉磨项目		项目前期	２０５	２０５
安砂建福二期工程		项目前期	８３８	８３８
合计	１２９，９１０．３３	／	４５，４２３	５８，０６９	／

资本支出计划	安排	时间安排	融资方式
海峡水泥熟料生产线配套粉磨项目，总投８３４８２万元。	２６０００	粉磨线２０１３年８月竣工投产，熟料线１２月点火投料	其他，债务融资
金银湖水泥粉磨站项目，总投１０８６５万元。	１０４６９	２０１３年１０月建成投产	其他，债务融资
建福厂综合节能技改配套余热发电项目，总投４６６８万元，预计２０１３年投入４６６８万元	４６６８	２０１３年内投产
宁德水泥粉磨项目（一期），总投１６０００万元，预计２０１３年投入１２０００万元。	６１２０
莆田粉磨生产线项目，总投３４７１６万元，预计２０１３年投入９０００万元	９０００
安砂二期项目，总投６５８８９万元，预计２０１３年投入１００００万元；	１００００
炼石水泥厂综合技改项目，总投１３９４６４万元，预计２０１３年投入１２０００万元；	１２０００
联合重组项目总投９００００万元，预计２０１３年支出４５０００万元	４５０００		其他，债务融资
项目前期投入１４２５万元	１４２５
混凝土搅拌站项目计划２０１３年投入２０００万元	２０００
合计	１２６６８２

分红年度	每１０股送红股数（股）	每１０股派息数（元）（含税）	每１０股转增数（股）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（％）
２０１２年		０．３		１１，４５６，２０９．９８	２８，７８４，０２１．９５	３９．８０
２０１１年		０．５		１９，０９３，６８３．３０	１２４，８４８，６４９．７２	１５．２９
２０１０年					８，１３６，２４２．９１