风险控制措施。

　３、内部风险控制原则

　（１）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

　（２）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

　（３）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。

　（４）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和其他委托资产的安全与完整。

　（５）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。

　（６）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。

　４、内部风险控制措施实施

　（１）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。

　（２）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。

　（３）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。

　（４）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。

　（５）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。

　（６）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。

　（７）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定期演练。为使演练更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的按照预订时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看，资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。

　５、资产托管部内部风险控制情况

　（１）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定地发展。

　（２）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结构。

　（３）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。

　（４）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。

　（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　根据《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关基金法律法规的规定，基金托管人对基金的投融资、基金的禁止投资行为、基金的投资范围、投资对象、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。

　基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关基金法律法规规定的行为，基金托管人有权要求基金管理人在规定的期限内进行整改，并且有权向中国证监会报告。基金托管人如果对基金实际投资是否符合有关法律法规的规定及基金合同的相关约定存在疑义，应及时向基金管理人提出，基金管理人应及时做出解释、澄清或纠正。

　五、相关服务机构

　（一）基金份额发售机构

　１、直销机构

　名称：财通基金管理有限公司

　住所：上海市虹口区吴淞路６１９号５０５室

　办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心４１楼

　法定代表人：阮琪

　电话：０２１－６８８８ ６６６６

　传真：０２１－６８８８ ８３２１

　联系人： 刘未

　客户服务电话：４００８ ２０９ ８８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｔｆｕｎｄ．ｃｏｍ

　２、销售机构

　（１）中国工商银行股份有限公司

　注册地址：北京市复兴门内大街５５号

　办公地址：北京市复兴门内大街５５号

　法定代表人：姜建清

　传真：０１０－６６１０７９１４

　客服电话：９５５８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（２）中国农业银行股份有限公司

　住所：北京市东城区建国门内大街６９号

　办公地址：北京市西城区复兴门内大街２８号凯晨世贸中心东座９层

　法定代表人：蒋超良

　客服电话：９５５９９

　公司网址：ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ／ｃｎ

　（３）宁波银行股份有限公司

　注册地址：浙江省宁波市宁南南路７００号

　办公地址：浙江省宁波市宁南南路７００号

　法定代表人：陆华裕

　联系人：胡技勋

　电话：０５７４－８９０６８３４０

　客服电话：９６２５２８

　公司网址：ｗｗｗ．ｎｂｃｂ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（４）上海银行股份有限公司

　注册地址：上海市银城中路１６８号

　办公地址：上海市银城中路１６８号

　法定代表人：范一飞

　联系人：汤征程

　电话：０２１－６８４７５８８８

　客服电话：０２１－９６２８８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｂａｎｋｏｆｓｈａｎｇｈａｉ．ｃｏｍ

　（５）财通证券有限责任公司

　注册地址：杭州市杭大路１５号嘉华国际商务中心

　办公地址：杭州市杭大路１５号嘉华国际商务中心

　法定代表人：沈继宁

　联系人：徐轶青

　电话：０５７１－８７８２２３５９

　传真：０５７１－８７８１８３２９

　客服电话：９６３３６（浙江），４００８６－９６３３６（全国）

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｔｓｅｃ．ｃｏｍ

　（６）中国银河证券股份有限公司

　注册地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座

　办公地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座

　法定代表人：陈有安

　联系人：田薇

　电话：０１０－６６５６８４３０

　传真：０１０－６６５６８９９０

　客服电话：４００－８８８８－８８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（７）申银万国证券股份有限公司

　注册地址：上海市常熟路１７１号

　办公地址：上海市常熟路１７１号

　法定代表人：储晓明

　联系人：李清怡

　电话：０２１－５４０４１６５４

　传真：０２１－５４０３３８８８

　客服电话：９５５２３或４００８８９５５２３

　公司网址：ｗｗｗ．ｓｙｗｇ．ｃｏｍ

　（８）中信建投证券有限责任公司

　注册地址：北京市朝阳区安立路６６号４号楼

　办公地址：北京市朝阳门内大街１８８号

　法定代表人：王常青

　联系人：魏明

　电话：０１０－８５１３０５８８

　传真：０１０－６５１８２２６１

　客服电话：４００－８８８８－１０８

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｓｃ１０８．ｃｏｍ

　（９）国信证券股份有限公司

　注册地址：深圳市罗湖区红岭中路１０１２号国信证券大厦１６层至２６层

　办公地址：深圳市罗湖区红岭中路１０１２号国信证券大厦１６层至２６层

　法定代表人：何如

　联系人：齐晓燕

　电话：０７５５－８２１３０８３３

　传真：０７５５－８２１３３９５２

　客服电话：９５５３６

　公司网址：ｗｗｗ．ｇｕｏｓｅｎ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１０）光大证券股份有限公司

　注册地址：上海市静安区新闸路１５０８号

　办公地址：上海市静安区新闸路１５０８号

　法定代表人：徐浩明

　联系人：刘晨、李芳芳

　电话：０２１－２２１６９９９９

　传真：０２１－２２１６９１３４

　客服电话：９５５２５、４００－８８８８－７８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｅｂｓｃｎ．ｃｏｍ

　（１１）东方证券股份有限公司

　注册地址：上海市中山南路３１８号２号楼２２层－２９层

　办公地址：上海市中山南路３１８号２号楼２１层－２９层

　法定代表人：潘鑫军

　联系人：吴宇

　电话：０２１－６３３２５８８８

　传真：０２１－６３３２６１７３

　客服电话：９５５０３

　公司网址：ｗｗｗ．ｄｆｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１２）东海证券有限责任公司

　注册地址： 江苏省常州市延陵西路２３号投资广场１８－１９楼

　办公地址：上海市浦东新区东方路１９２８号东海证券大厦

　法定代表人：朱科敏

　联系人：汪汇

　电话：０２１－２０３３３３３３

　传真：０２１－５０４９８８５１

　客服电话：４００－８８８８－５８８，９５５３１

　公司网址：ｗｗｗ．ｌｏｎｇｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１３）长城证券有限责任公司

　注册地址：深圳市福田区深南大道６００８号特区报业大厦１４、１６、１７号

　办公地址：深圳市福田区深南大道６００８号特区报业大厦１４、１６、１７号

　法定代表人：黄耀华

　联系人：刘阳

　电话：０７５５－８３５１６２８９

　传真：０７５５－８３５１５５６７

　客服电话：４００－６６６６－８８８

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｇｗｓ．ｃｏｍ

　（１４）信达证券股份有限公司

　注册（办公）地址：北京市西城区闹市口大街９号院１号楼

　法定代表人：高冠江

　联系人：唐静

　联系电话：０１０－６３０８１０００

　传真：０１０－６３０８０９７８

　客服电话：４００－８００－８８９９

　公司网址：ｗｗｗ．ｃｉｎｄａｓｃ．ｃｏｍ

　（１５）兴业证券股份有限公司

　注册地址：福州市湖东路２６８号

　办公地址：上海浦东新区民生路１１９９弄证大五道口广场１号楼２１层

　法定代表人：兰荣

　联系人：谢高得

　电话：０２１－３８５６５７８５

　客服电话：９５５６２

　公司网址：ｗｗｗ．ｘｙｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１６）上海长量基金销售投资顾问有限公司

　注册地址：上海市浦东新区高翔路５２６号２幢２２０室

　办公地址：上海市浦东新区浦东大道５５５号裕景国际Ｂ座１６层

　法定代表人：张跃伟

　联系人：沈雯斌

　电话：０２１－５８７８８６７８－８２０１

　传真：０２１—５８７８７６９８

　客服电话：４００－０８９－１２８９

　公司网站：ｗｗｗ．ｅｒｉｃｈｆｕｎｄ．ｃｏｍ

　（１７）上海好买基金销售有限公司

　注册地址：上海市虹口区场中路６８５弄３７号４号楼４４９室

　办公地址：上海市浦东新区浦东南路１１１８号鄂尔多斯国际大厦９０３～９０６室

　法定代表人：杨文斌

　联系人：张茹

　联系电话：０２１－５８８７００１１

　传真：０２１－６８５９６９１６

　客服电话：４００－７００－９６６５

　公司网站：ｗｗｗ．ｅｈｏｗｂｕｙ．ｃｏｍ

　（１８）天相投资顾问有限公司

　注册地址：北京市西城区金融街１９号富凯大厦Ｂ座７０１

　办公地址：北京市西城区金融街５号新盛大厦Ｂ座４层

　法定代表人：林义相

　联系人：林爽

　电话：０１０－６６０４５６０８

　传真：０１０－６６０４５５２７

　客服电话：０１０－６６０４５６７８

　天相投顾网址：ｗｗｗ．ｔｘｓｅｃ．ｃｏｍ

　天相基金网网址：ｗｗｗ．ｊｊｍ．ｃｏｍ．ｃｎ

　基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告。

　（二）登记机构

　名称：财通基金管理有限公司

　住所：上海市虹口区吴淞路６１９号５０５室

　办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心４１楼

　法定代表人：阮琪

　电话：０２１－６８８８ ６６６６

　联系人：薛程

　（三）担保人

　名称：中海信达担保有限公司

　住所：北京市朝阳区东三环中路７号财富中心写字楼３１０１室

　办公地址：北京市朝阳区东三环中路７号财富中心写字楼３１０１室

　法定代表人：陈国安

　电话：０１０－５１６５８９６８

　联系人：付启新

　（四）出具法律意见书的律师事务所

　名称：上海市通力律师事务所

　住所：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼

　办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼

　法定代表人：韩炯

　电话：０２１－３１３５ ８６６６

　传真：０２１－３１３５ ８６００

　联系人：黎明

　经办律师：吕红、黎明

　（五）审计基金财产的会计师事务所

　名称：安永华明会计师事务所

　法定代表人：葛明

　住所：北京市东城区东长安街１号东方广场东方经贸城安永大楼１６层

　办公地址：北京市东城区东长安街１号东方广场东方经贸城安永大楼１６层

　邮政编码：１００７３８

　公司电话：０１０－５８１５ ３０００

　公司传真：０１０－８５１８ ８２９８

　签章会计师：徐艳、蒋燕华

　业务联系人：蒋燕华

　六、基金的募集

　（一）募集的依据

　本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关法律法规，并经中国证监会２０１２年１１月９日证监许可［２０１２］１４８１号文核准募集发售。

　（二）基金类型及基金存续期间

　１、基金类型：保本混合型证券投资基金

　２、基金运作方式：契约型开放式

　３、基金存续期间：不定期

　（三）基金保本周期

　本基金的保本周期为三年，自基金合同生效之日起至三个公历年后对应日止。如该对应日为非工作日，保本周期到期日顺延至下一个工作日。

　自第二个保本周期起的后续各保本周期的保本保障机制，由基金管理人与担保人或保本义务人届时签订的保证合同或风险买断合同决定，并由基金管理人在当期保本周期开始前公告。

　（四）募集方式和募集场所

　通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的增加销售机构的相关公告。

　（五）募集期限

　自基金份额发售之日起最长不得超过３个月，具体发售时间见基金份额发售公告。

　（六）募集对象

　符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。

　（七）发起资金认购

　基金管理人股东、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员、基金经理等投资管理人员认购金额不低于１，０００万元，认购的基金份额持有期限不低于三年。

　（八）基金的最低募集份额总额和金额

　本基金为发起式基金，最低募集份额总额为５０００万份，基金募集金额不少于５０００万元人民币，其中，发起资金提供方认购本基金的总金额不少于１０００万元人民币，且持有期限不少于３年。

　（九）募集规模上限

　本基金首次募集规模上限为１０亿元人民币（不包括募集期利息），规模控制的具体办法参见基金份额发售公告。

　（十）基金份额的认购

　１、基金份额发售面值、认购费用、认购价格及计算公式

　（１）基金份额发售面值：本基金基金份额发售面值为人民币１．００元。

　（２）认购费用

　本基金的认购费率如下所示：

　■

　（注：Ｍ：认购金额；单位：元）

　基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。

　投资者重复认购，须按每笔认购所对应的费率档次分别计算。

　（３）认购份额的计算

　本基金认购采用金额认购的方式。基金的认购金额包括认购费用和净认购金额。

　当认购费用适用比例费率时，认购份数的计算方法如下：

　净认购金额＝认购金额／（１＋认购费率）

　认购费用＝认购金额－净认购金额

　认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）／基金份额发售面值

　当认购费用为固定金额时，认购份数的计算方法如下：

　认购费用＝固定金额

　净认购金额＝认购金额－认购费用

　认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）／基金份额发售面值

　认购份额的计算保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。

　例：某投资者投资本基金１０，０００元，认购费率为１．０％，假定认购期产生的利息为１元，则可认购基金份额为：

　净认购金额＝１０，０００／（１＋１．０％）＝９，９００．９９元

　认购费用＝１０，０００－９，９００．９９＝９９．０１元

　认购份额＝（９，９００．９９＋１）／１．００＝９，９０１．９９份

　即：该投资者投资１０，０００元本金，可得到９，９０１．９９份基金份额。

　２、认购的程序

　（１）认购时间安排

　投资者认购本基金份额具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构确定，请参见本基金的基金份额发售公告。

　（２）投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续

　投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续详见本基金的基金份额发售公告。

　（３）基金份额的认购采用金额认购方式

　投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。投资者在基金募集期内可多次认购，认购期间单个投资者的累计认购规模没有限制。投资者的认购申请一经受理不得撤销。

　（４）认购的确认

　当日（Ｔ日）在规定时间内提交的申请，投资者应在Ｔ＋２日到网点查询认购申请的受理结果，在基金合同生效后及时到原认购网点查询认购成交确认情况。

　（５）认购金额的限制

　通过代销网点认购本基金份额单笔最低金额为１，０００元人民币（含认购费）。通过直销中心首次认购的最低金额为５万元人民币（含认购费），追加认购最低金额为１，０００元人民币（含认购费）。通过本公司网上交易平台办理本基金认购业务的不受直销中心最低认购金额的限制，最低认购金额为单笔１，０００元（含认购费）。投资人在募集期内可多次认购基金份额，但认购申请一经销售机构受理，则不可以撤销。

　本基金管理人有权根据业务发展需要及有关规定，调整直销柜台和基金管理人网站基金认购金额的限制，并及时公告。

　（十一）募集期利息的处理方式

　有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。

　（十二）基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

　七、基金合同的生效

　（一）基金备案的条件

　本基金自基金份额发售之日起３个月内，在基金募集份额总额不少于５０００万份，基金募集金额不少于５０００万元人民币且基金认购人数不少于２００ 人，其中发起资金提供方认购本基金的总金额不少于１０００万元人民币，且发起资金的提供方承诺持有期限不少于三年的条件下，基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会办理基金备案手续。

　基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

　（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式

　如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责任：

　１、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；

　２、在基金募集期限届满后３０日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息；

　３、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。

　（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

　基金合同生效后的３年内，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５０００万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续２０个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。

　基金合同生效之日起三年后的对应日，若基金资产规模低于２亿元，基金合同自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。

　法律法规另有规定时，从其规定。

　八、基金份额的申购与赎回

　（一）申购与赎回场所

　本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

　（二）申购与赎回的开放日及时间

　１、开放日及开放时间

　投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

　基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　２、申购、赎回开始日及业务办理时间

　基金管理人自基金合同生效之日起不超过３个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。

　基金管理人自基金合同生效之日起不超过３个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。

　在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。

　基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。

　（三）申购与赎回的原则

　１、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

　２、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

　３、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

　４、赎回遵循“后进先出”原则，即对该基金份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行赎回处理时，认购、申购确认日期在先的基金份额后赎回，认购、申购确认日期在后的基金份额先赎回，以确定所适用的赎回费率；本基金保本周期届满时，若不符合保本基金存续条件，本基金变更为“财通收益增强债券型证券投资基金”后，赎回遵循“先进先出”原则，即对该基金份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行赎回处理时，认购、申购确认日期在先的基金份额先赎回，认购、申购确认日期在后的基金份额后赎回，以确定所适用的赎回费率。

　基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。

　（四）申购与赎回的程序

　１、申购和赎回的申请方式

　投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

　２、申购和赎回的款项支付

　投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付款项，申购申请即为有效。

　投资人赎回申请成功后，基金管理人将在Ｔ＋７日（包括该日）内支付赎回款项。在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

　３、申购和赎回申请的确认

　基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（Ｔ日），在正常情况下，本基金登记机构在Ｔ＋１日内对该交易的有效性进行确认。Ｔ日提交的有效申请，投资人应在Ｔ＋２日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。

　（五）申购与赎回的数额限制

　（１）投资人办理申购时，单笔最低金额为１，０００元人民币（含申购费）。通过直销中心首次申购的最低金额为５万元人民币（含申购费），追加申购最低金额为１，０００元人民币（含申购费）。已有认购本基金记录的投资人不受首次申购最低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。通过本公司网上交易系统办理基金申购业务的不受直销网点单笔申购最低金额的限制，申购最低金额为单笔１，０００元（含申购费）。本基金直销中心单笔申购最低金额可由基金管理人酌情调整。

　代销网点的投资人欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低金额的限制。基金管理人可根据市场情况，调整首次申购的最低金额。

　投资人可多次申购，对单个投资人累计持有份额不设上限限制。法律法规、中国证监会另有规定的除外。

　（２）基金份额持有人在销售机构赎回时，每笔赎回申请不得低于５份基金份额；基金份额持有人赎回时或赎回后将导致在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足５份的，需一并全部赎回。

　（３）本基金基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为５份。基金份额持有人因赎回、转换等原因导致其单个基金账户内剩余的基金份额低于５份时，注册登记系统可对该剩余的基金份额自动进行强制赎回处理。

　基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。

　（六）申购费用和赎回费用

　１、申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。

　２、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。不低于赎回费总额的２５％应归基金财产，其余用于支付登记费和其他必要的手续费。

　３、申购费用

　本基金申购费率如下：

　■

　（注：Ｍ：申购金额；单位：元）

　若保本周期到期后，本基金不符合保本基金存续条件，转为变更后的“财通收益增强债券型证券投资基金”，申购费率不高于基金申购金额的５％，具体费率以届时公告为准。

　４、赎回费用

　本基金赎回费用如下：

　■

　（注：Ｎ：持有时间，其中１年为３６５日，２年为７３０日）

　(下转A31版)