证券代码：３０００１６ 证券简称：北陆药业 公告编号：２０１２－０２４
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人（会计主管人员） 李弘声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | — | — | — | — | — |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | — | — | — | — | — |
| 资产置换时所作承诺 | — | — | — | — | — |
| 发行时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人和董事长王代雪、股东北京科技风险投资股份有限公司、重庆三峡油漆股份有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、股东姚振萍、董事或高级管理人员的洪薇、段贤柱、武杰、刘宁、李弘等 | （四）不签署任何一致行动协议或作出类似安排的承诺
公司股东北京科技科技风险投资股份有限公司、重庆三峡油漆股份有限公司、盈富泰克创业投资有限公司承诺，其各自为独立的机构投资者，互相之间不存在关联关系，在作为公司股东期间，不会签署任何一致行动协议或作出类似安排，也不会做出有损公司稳定经营和整体利益的行为。 | ２００９－０８－３１ | | 报告期内，各股东均遵守了所做的承诺。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 控股股东、实际控制人王代雪 | 在限售股解禁后至２０１２年１２月３１日前不减持所持公司股份。 | ２０１２－９－２７ | 至２０１２－１２－３１ | — |
| 承诺是否及时履行 | √ 是 □ 否 □ 不适用 |
| 未完成履行的具体原因及下一步计划 | 不适用 |
| 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | □ 是 √ 否 □ 不适用 |
| 承诺的解决期限 | 不适用 |
| 解决方式 | 不适用 |
| 承诺的履行情况 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 募集资金总额 | ２７，１８９．１１ | 本季度投入募集资金总额 | ２，５００．１８ |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 说明：公司应以股东大会审议通过变更募集资金投向议案的日期作为变更时点 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | １，９９２．３６ | 已累计投入募集资金总额 | １２，３５９．９５ |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 7.33% |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（１） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（２） | 截至期末投资进度（％）（３）＝（２）／（１） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |
| 新建注射剂车间与对比剂营销网络建设项目 | 是 | ４，４１３ | ９，７９８ | ２，０８２．６７ | ７，０８３．９１ | ７２．３％ | ２０１３－０３－３１ | １，４５５．２６ | 否 | 否 |
| 九味镇心颗粒生产线扩建改造与营销网络建设项目 | 是 | ５，０００ | １０，８８２ | ３４１．３５ | ２，３０７．７６ | ２１．２１％ | ２０１３－１２－３１ | －５６．５４ | 否 | 否 |
| 改建研发中心与新产品开发项目 | 是 | ２，９７６ | １，８９６ | ７６．１６ | ８９０．６４ | ４６．９７％ | ２０１２－１２－３１ | ０ | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | － | １２，３８９ | ２２，５７６ | ２，５００．１８ | １０，２８２．３１ | － | － | １，３９８．７２ | － | － |
| 超募资金投向 | |
| 阿戈美拉汀项目 | | ９９０ | ９９０ | ０ | ７７．６４ | － | － | － | 不适用 | 否 |
| 归还银行贷款（如有） | － | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 补充流动资金（如有） | － | ２，０００ | ２，０００ | ０ | ２，０００ | １００％ | － | － | － | － |
| 超募资金投向小计 | － | ２，９９０ | ２，９９０ | ０ | ２，０７７．６４ | － | － | ０ | － | － |
| 合计 | － | １５，３７９ | ２５，５６６ | ２，５００．１８ | １２，３５９．９５ | － | － | １，３９８．７２ | － | － |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 九味镇心颗粒生产线扩建改造因国家新版《药品生产质量管理规范》（ＧＭＰ）标准下达时间较晚，项目实施延期。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 阿戈美拉汀项目可行性发生了重大变化，情况说明如下： 阿戈美拉汀是一个具有全新作用机制的抗抑郁新药，２００９年刚刚在欧洲获得上市许可，为丰富公司精神神经领域的产品，公司计划使用超募资金开发抗抑郁新药－－阿戈美拉汀及其片剂。南京华威医药科技有限公司（下称“华威”）完成了阿戈美拉汀的临床前研究工作，经与华威友好洽谈，双方签署协议，华威负责取得阿戈美拉汀及片剂的临床批件，由我公司独家买断华威对该项目的临床前研究技术，之后由我公司独立完成该项目的临床研究、工艺产业化研究、申报新药证书、生产文号和上市许可等开发工作。上述事项经２０１０年８月３日召开的公司第三届董事会２０１０年第五次会议以９票赞成、０票反对、０票弃权审议通过。在《关于超募资金使用计划的议案》，其中，计划使用超募资金９９０万元开发抗抑郁新药－－阿戈美拉汀及其片剂。公司监事会、独立董事、保荐机构分别发表了同意意见，２０１０年８月３１日，公司２０１０年第二次临时股东大会审议批准了此项议案。２０１１年５月，公司接到华威通知，其申报国家食品药品监督管理局药审中心的阿戈美拉汀及其片剂项目技术资料未能通过技术评审而被退审，未取得临床批件。项目的可行性已经发生重大变化，公司已无法按照预先披露的实施计划继续该项目的开发工作。公司研发中心项目组在接到退审通知书后，对项目进行了重新评估，认为如果继续等待华威重新提交临床资料并获得临床批件，将至少多耗费三年时间而且申报的受理等级从原来的三类药降至六类药，且完成临床研究并取得正式注册批件过程中的每个环节都将发生变化，产品将失去上市最佳时机，市场风险增大。 经慎重考虑，公司决定终止阿戈美拉汀项目的相关开发工作。２０１１年８月５日公司２０１１年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止阿戈美拉汀项目的议案》。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | √ 适用 □ 不适用 |
４、投入４，３０５．００万元人民币，用于新建注射剂车间及对比剂营销网络建设项目所需资金；
鉴于阿戈美拉汀项目可行性发生了重大变化，２０１１年８月５日公司２０１１年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止阿戈美拉汀项目的议案》，该项目计划使用资金９９０万元，目前已投入７７．６４万元，项目未使用的资金９１２．３６万元将划拨至未使用超募资金，存放于募集资金专户。公司将根据实际发展情况重新制定超募资金的使用计划，用于公司主业发展，在实际使用前，履行董事会或股东大会审议程序并及时披露。 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 |
| 公司第三届董事会２０１０年第三次会议审议通过《关于用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计２７３．３３万元，其中，对比剂生产线技术改造与营销网络建设项目２．３４万元、九味镇心颗粒生产线扩建改造与营销网络建设项目１８０．６０万元、新建研发中心与新产品开发项目９０．３９万元。京都天华会计师事务所有限公司已出具京都天华专字（２０１０）第０８４１号鉴证报告。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 剩余超募资金１，６２３．１１万元暂存放于募集资金专户，用于公司主业发展，在实际使用前，履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
| | ２０１２．９．３０ | ２０１１．１２．３１ | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产（元） | ５４０，３３３，７２０．２６ | ５２４，６５６，１８２．８７ | ２．９９％ |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | ５０７，５４７，８７１．３８ | ４９１，４７０，２０４．２６ | ３．２７％ |
| 股本（股） | １５２，７４９，１０４．００ | １５２，７４９，１０４．００ | ０％ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | ３．３２ | ３．２２ | ３．１１％ |
| | ２０１２年１－９月 | 比上年同期增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | －３，４４７，３９０．１９ | －１１５．９５％ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） | －０．０２ | －１１４．２９％ |
| | ２０１２年７－９月 | 比上年同期增减（％） | ２０１２年１－９月 | 比上年同期增减（％） |
| 营业总收入（元） | ７４，９６３，６００．９５ | ４１．２９％ | ２０１，８５３，９８９．９５ | ４２．３８％ |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | １６，４１３，８４０．６７ | ３０．１６％ | ４６，４８９，３８３．２１ | ４４．４１％ |
| 基本每股收益（元／股） | ０．１０７５ | ３０．１５％ | ０．３０４４ | ４４．４１％ |
| 稀释每股收益（元／股） | ０．１０７５ | ３０．１５％ | ０．３０４４ | ４４．４１％ |
| 加权平均净资产收益率（％） | ３．２９％ | ０．６２％ | ９．３４％ | ２．５６％ |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） | ３．２６％ | ０．９３％ | ８．９１％ | ２．６２％ |
（三）限售股份变动情况
| 项目 | 年初至报告期期末金额（元） |
| 非流动资产处置损益 | －７９，０４４．６０ |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ２，９６８，２１４．３４ |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －３６７，８６８．９２ |
| 所得税影响额 | －３７８，１９５．１２ |
| 合计 | ２，１４３，１０５．７０ |
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
１、资产负债表项目
（１）应收账款余额为８，４２１．７７万元，较年初的４，８６３．１４万元增长７３．１８％，主要是随着产品销售规模增大，收入增长相应增长所致。
（２）其他应收款余额为４１２．６８万元，较年初的１７６．７８万元增长１３３．４４％，主要是报告期内营销队伍扩大、销售人员增加、备用金总额增加所致。
（３）存货期末余额为３，４６５．３２万元，较期初的２，３９１．９５万元增加４４．８７％，主要是产销量增大，期末拟投入生产的原材料存货比期初增加所致。
（４）在建工程余额为５，０８４．４７万元，较年初增的１，４２９．４８万元增加２５５．６９％，主要是年初至报告期期末募投项目注射剂车间工程建设进入设备采购期和工程建设付款期阶段，项目支出大幅增加所致。
（５）开发支出余额为４７４．４９万元，较年初的１０３．１６万元增长了３５９．９６％，主要是符合资本化条件的项目本期随着项目开发进度投入较上年同期增大所致。
（６）应付账款余额为５５３．２９万元，较年初的１７０．４８万元增长２２４．５５％，主要是本期应付的设备和工程尾款较期初增加３０１．２０万元所致。
（７）预收账款余额为１１４．３４万元，较期初的５５．１１万元增加１０７．４８％，主要是本期预收的房租所致。
（８）应付职工薪酬余额为１９８．９７万元，较期初的１３２．２９万元增加５０．４０％，主要是报告期职工人数增加，工资基数增大所致。
（９）应交税费期末余额为５９５．４４万元，较年初的１，０７１．４４万元减少４４．４３％，主要是受年初包含应交未交的上年未汇算的企业所得税影响所致。
（１０）其他流动负债余额为２７．５０万元，较期初的３２０．７６万元减少９１．４３％，主要是原计入其他流动负债的递延收益本期确认收入所致。
２、利润表项目
（１）本报告期营业收入为７，４９６．３６万元，较上年同期５，３０５．５１万元增长４１．２９％，主要是公司三季度药品生产业务收入较上年同期增长２，２０９．２５万元所致。
（２）本报告期营业成本为１，９８７．２６万元，较上年同期的１，３４５．４８万元增加４７．７０％，主要是随着销售规模扩大，销量增大相应的成本增加所致。
（３）本报告期销售费用为２，９９９．８４万元，较上年同期２，０４３．５５万元增长４６．８０％，主要是公司销售规模扩大，销售人员增加，阶段性市场推广投入加大所致。
（４）本报告期财务费用为－３５．６３万元，较上年同期－１４．２９万元降低了１４９．３４％，主要是公司存款利息收入较上年同期增加２１．５２万元所致。
（５）本报告期营业外收入为３０．８１万元，较上年同期的１８６．３７万元减少８３．４７％，主要是政府补助分期确认的收益本期较上年同期减少１４９．２８万元所致。
（６）本报告期营业外支出为１７．３０万元，较上年同期２．００万元增长７６５％，主要是本报告期内公司用于慈善和卫生事业的对外捐款金额增加和固定资产的处置损失所致。
３、现金流量表项目
（１）年初至报告期期末销售商品、提供劳务收到的现金为１９，３１５．８１万元，较去年同期的１３，９１６．３９万元增加３８．８０％，主要是公司销货回款管理加强，应收款账期考核工作力度加大以及销售规模增大收到的销售商品款增大所致。
（２）年初至报告期末收到其他与经营活动有关的现金为５６５．４５万元，较上年同期１，２５１．０７万元下降５４．８０％，主要是上年同期收到政府的项目补助影响所致。
（３）年初至报告期期末支付给职工以及为职工支付的现金为２，２１３．１３万元，较上年同期的１，４８１．３１万元增加４９．４０％，主要是本年职工人数增加而相应增的职工薪酬所致。
（４）年初至报告期期初支付的各项税费为３，３９９．８６万元，较上年同期的２，２８７．０８万元增加４８．６６％，主要是随着公司业务规模的扩大和盈利水平增加而支付的增值税和企业所得税的增加所致。
（５）年初至报告期期末支付其他与经营活动有关的现金为７，９０７．４１万元，较上年同期的５，６０４．５０万元增加４１．０９％，主要是随着公司业务规模增大，业务量增加，销售网络及市场投入相应增加所致。
（６）年初至报告期期末购买商品、接受劳务支付的现金为６，７０５．６０万元，较上年同期的３，６３３．６１万元增加８４．５４％，主要原因是本期公司销售规模扩大，原材料采购增加所致。
（７）年初至报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为４，５６６．３８万元，较上年同期１，２８７．４０万元增长２５４．７０％，主要是本期注射剂车间项目在建工程和采购设备投入所致。
（８）年初至报告期末分配股利、利润或偿付利息支付的现金为３，１３４．１３万元，较上年同期２，０３６．６５万元增长５３．８９％，主要是公司派发的２０１１年度现金股利额较上年同期派发的２０１０年度现金股利增加１，０１８．３３万元所致。
（二）业务回顾和展望
１、总体经营情况
２０１２年１－９月公司经营工作按照年初工作计划有效开展，研发、生产、营销各环节围绕公司年总体目标进行，取得了预期的效果。
本报告期公司营业收入为７，４９６．３６万元，较上年同期增长了４１．２９％。营业利润为１，９０８．０８万元，较上年同期增加了４７．３９％。报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，药品生产业务仍是公司的核心业务。随着营销网络建设的不断深化，销售规模逐步扩大，市场、销售、商务各部门的运转效率进一步提高，专业化营销模式取得成效。公司药品生产销售收入达到７，４６０．３２万元，较上年同期增长了４２．０７％。同时，随着收入增长和费用的有效管理，营业利润增长了４７．３９％。
２０１２年１－９月营业收入为２０，１８５．４０万元，其中主营业务收入为２０，０８４．６９万元，其他业务收入为１００．７１万元，营业收入总额较上年同期上升了４２．３８％，营业利润为５，１８５．１８万元，较上年同期４８．１１％。营业收入的增长主要是公司药品的产销量均有大幅度的增长，药品生产的综合毛利率基本保持稳定。
２、后期经营计划
公司仍然坚持以市场为导向、技术创新为依托，围绕发展战略，坚持科技创新，提升总体科研水平；确保安全生产和产品质量，保障市场供应；完成新建注射剂车间建设，改进和完善营销网络，扩大主营产品市场占有率，坚持新产品市场推广，树立品牌形象，打造新的利润增长点。
四、重要事项
（一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 报告期末股东总数（户） | ７，０３９ |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 |
| 种类 | 数量 |
| 重庆三峡油漆股份有限公司 | １２，９５６，１１６ | 人民币普通股 | １２，９５６，１１６ |
| 盈富泰克创业投资有限公司 | １０，１２５，０００ | 人民币普通股 | １０，１２５，０００ |
| 北京科技风险投资股份有限公司 | ９，９６８，７１５ | 人民币普通股 | ９，９６８，７１５ |
| 中国工商银行－国投瑞银稳健增长灵活配置混合型证券投资基金 | ３，７７７，５３２ | 人民币普通股 | ３，７７７，５３２ |
| 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 | ２，９８０，０００ | 人民币普通股 | ２，９８０，０００ |
| 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 | ２，２２８，５８８ | 人民币普通股 | ２，２２８，５８８ |
| 姚振萍 | ２，１１４，０００ | 人民币普通股 | ２，１１４，０００ |
| 中国工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金 | １，９１７，０８６ | 人民币普通股 | １，９１７，０８６ |
| 招商银行－中邮核心主题股票型证券投资基金 | １，２１０，０００ | 人民币普通股 | １，２１０，０００ |
| 中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 | １，１８６，２２１ | 人民币普通股 | １，１８６，２２１ |
| 股东情况的说明 | |
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王代雪 | ３２，２７９，７３０ | ０ | ０ | ３２，２７９，７３０ | 首发承诺及其他 | ２０１２－１２－３１ |
| 北京科技风险投资股份有限公司 | １２，９５６，１１５ | ０ | ０ | １２，９５６，１１５ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 重庆三峡油漆股份有限公司 | ８，６３７，４１１ | ０ | ０ | ８，６３７，４１１ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 洪薇 | ７，８２８，０５９ | ０ | ０ | ７，８２８，０５９ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 盈富泰克创业投资有限公司 | ６，７５０，０００ | ０ | ０ | ６，７５０，０００ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 段贤柱 | ２，１３７，５００ | ０ | ０ | ２，１３７，５００ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 武杰 | ５６２，５００ | ０ | ０ | ５６２，５００ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 刘宁 | ４５０，０００ | ０ | ０ | ４５０，０００ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 李弘 | ４５０，０００ | ０ | ０ | ４５０，０００ | 首发承诺 | ２０１２－１０－３０ |
| 合计 | ７２，０５１，３１５ | ０ | ０ | ７２，０５１，３１５ | －－ | －－ |
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
为进一步增强公司现金分红的透明度，便于投资者形成稳定的回报预期，公司对股东回报规划、现金分红政策等进行了论证。在此过程中，为使股东回报规划和现金分红政策更为科学、合理，更加充分反映投资者特别是中小投资者的诉求，公司于２０１２年７月１４日披露了《关于贯彻落实现金分红有关事项征求投资者意见的公告》，通过电话、邮箱、传真、投资者关系互动平台等多种方式向广大投资者征求意见。董事会办公室将收到的投资者意见整理后提交公司董事会。
结合公司发展战略规划、行业发展趋势、股东回报、社会资金成本以及投资者特别是中小投资者的意见和建议，公司董事会制定了《未来三年（２０１２年—２０１４年）股东回报规划》，并已提交公司二○一二年第一次临时股东大会审议通过。
为进一步明确公司利润分配政策尤其是现金分红政策具体内容、利润分配形式、利润分配尤其是现金分红期间间隔、具体条件、发放股票股利的条件、各期现金分红最低金额或比例，以及公司董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红事项的决策程序和机制等内容，公司董事会修订了《公司章程》，并已提交公司二○一二年第一次临时股东大会审议通过。
公司三名独立董事详细了解了上述工作的开展和推进情况，在公司董事会论证股东回报规划和现金分红政策时充分地阐述了中小投资者的意见，并对股东回报规划、现金分红政策等发表了独立意见。
公司２０１１年度权益分派方案为：以２０１１年１２月３１日公司总股本１５２，７４９，１０４股为基数，按每１０股派发现金红利２元（含税），共分配现金股利３０，５４９，８２０．８元，剩余未分配利润结转以后年度。该方案提交公司２０１１年度股东大会审议通过后，已于２０１２年４月１１日实施完毕。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
１、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
董事长： 王代雪
董事会批准报送日期：２０１２年１０月１８日
上一期 下一期
