１、矿业权证情况
安徽省国土资源厅
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备注：
１）生产规模提升
根据《五犁山水泥用灰岩矿生产能力核定报告书》，经过安徽省经信委专家组审核认定，对五犁山石灰石矿的生产能力重新核定为６８０万吨／年。
２）探矿权证续期
团山石灰岩矿探矿权截止日期是２０１２年７月１４日，根据国务院令第２４０号《矿产资源勘查区块登记管理办法》第二十一条的规定，探矿权人可以在勘查许可证有效期届满的３０日前，申请保留探矿权。铜陵上峰已经向安徽省国土资源厅申请保留探矿权，并且正在申请探矿权转采矿权，国土资源厅已经受理。
３）探矿权证变更
小冲矿是２０１２年７月２３日铜陵上峰从中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队协议购买所得，价款业已付清，探矿权证上显示的探矿权人当前仍是中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队，铜陵上峰已经向安徽省国土资源厅申请办理权属名称变更，并承诺１０月３１日之前可以取得该矿权探矿权证。
２、矿业权价款／转让费缴纳情况
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３、矿山资源储量及评审备案情况
２００８年８月２０日，安徽省矿产资源储量评审中心出具《＜安徽省铜陵县五犁山水泥用石灰岩矿资源储量核实报告（含朝阳矿区）＞评审意见书》（皖矿储评字［２００８］０９８号），以２００７年１２月３１日为基准日，经评审的五犁山石灰石矿的石灰岩矿保有资源储量为２１，１５１．３９万吨，平均品位ＣａＯ ５２．９１％，ＭｇＯ ０．７１％。２００８年９月４日，安徽省国土资源厅出具了皖矿储备字［２００８］９１号《关于＜安徽省铜陵县五犁山水泥用石灰岩矿资源储量核实报告＞矿产资源储量评审备案证明》。
２０１１年４月２１日，安徽省矿产资源储量评审中心出具皖矿储评字［２０１１］０４５号《＜安徽省铜陵县团山水泥用石灰岩矿详查地质报告＞评审意见书》，以２００９年１０月３１日为基准日，经评审的团山水泥用石灰岩矿矿石量为１５，１５２．８９万吨，平均品位为ＣａＯ ５２．４６％，ＭｇＯ ０．８０％。２０１１年４月２６日，安徽省国土资源厅出具了皖矿资储备字［２０１１］０４０号《关于＜安徽省铜陵县团山水泥用石灰岩矿详查地质报告＞矿产资源储量评审备案证明》。
２００４年９月２０日，安徽省矿产资源储量评审中心出具皖矿储评字［２００４］５０号《＜安徽省铜陵县小冲矿区水泥砂页岩矿详查地质报告＞评审意见书》，以２００４年４月３０日为基准日，经评审的小冲矿区水泥砂页岩矿总资源量为６，２９７．７万吨。２００４年９月２７日，安徽省国土资源厅出具了皖矿储备字［２００４］４５号《关于＜安徽省铜陵县小冲矿区水泥砂页岩矿详查地质报告＞矿产资源储量评审备案证明》。
（十）取得的相关许可及资质情况
铜陵上峰已获得由国家质检总局于２０１１年７月１９日颁发的《全国工业产品生产许可证》，其具体情况如下所示：
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铜陵上峰已获得由安徽省安全生产监督管理局于２０１０年１月７日颁发的《安全生产许可证》，其具体情况如下所示：
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铜陵上峰已获得由铜陵县公安局于２００８年１２月颁发的临时《证爆炸物品使用许可证》，其具体情况如下所示：
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铜陵上峰已获得由铜陵市港口管理局于２０１０年１０月２３日颁发的临时《中华人民共和国港口经营许可证》，其具体情况如下所示：
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铜陵上峰已获得由铜陵市环境保护局于２０１１年１１月３０日颁发的临时《铜陵市排放污染物许可证》，其具体情况如下所示：
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截至本报告书签署日，铜陵上峰已取得了水泥熟料及水泥制品生产及石灰石矿山开采过程中所必需的《全国工业产品生产许可证》、《采矿许可证》、《安全生产许可证》和《排污许可证》。相关许可证到期前，企业通常会提前办理许可证延期手续，许可证及资质过期的风险很小。
（十一）取得的相关知识产权情况
截至本报告书签署日，铜陵上峰不持有专利及自有商标。经上峰控股许可，铜陵上峰可无偿使用上峰控股持有的“上峰”商标。关于商标授权使用情况，请参见本节“三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况”。
（十二）资产重大诉讼、仲裁和行政处罚情况
１、重大诉讼、仲裁
截止本报告书签署日，铜陵上峰不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁事项。
２、行政处罚
２０１２年２月２２日，铜陵上峰矿山车间发生一起机械伤害事故，死亡１人。
根据铜陵县人民政府２０１２年５月１５日出具的《关于铜陵上峰水泥股份有限公司“２．２２”机械伤害事故处理意见的批复》（铜政［２０１２］６０号），认定该起事故的性质为一起因工人安全意识较差、企业安全管理工作不到位而造成的一般责任事故。对铜陵上峰处以１１万元罚款，并对公司相关管理责任人员处以一定数额的罚款。
２０１２年５月１６日，铜陵县安全生产监督管理局做出《听证告知书》（（铜）安监管听告［２０１２］１７号），对铜陵上峰做出处以１１万元罚款的行政处罚。铜陵上峰放弃听证权利，接受了该处罚。
此外，２０１２年８月２７日，铜陵县安全生产监督管理局出具《证明》，“铜陵上峰水泥股份有限公司２０１２年２月２２日发生的机械伤害事故为一般责任事故，我局认为尚不构成重大违法违规行为。”
截至本报告书签署日，除上述因安全责任事故铜陵上峰被处以１１万元的行政处罚外，铜陵上峰不存在其他行政处罚事项，本次行政处罚不会对本次重大资产重组造成实质性的法律障碍。
（十三）铜陵上峰下属公司情况
１、怀宁上峰１００％股权
（１）怀宁上峰基本情况
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（２）怀宁上峰产权及控制关系
截至本报告书签署日，铜陵上峰的股权结构为：
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（３）怀宁上峰历史沿革
１）公司设立情况
怀宁上峰水泥有限公司成立于２００８年９月０２日，由铜陵上峰水泥股份有限公司、肖尚葆２位股东共同出资并依法登记注册设立，注册资金为２亿元人民币，具有企业法人资格。股东出资情况已经安庆恒健会计师事务所审验，并出具恒健验字（２００８）第１４０号《验资报告》。怀宁上峰成立时股东、出资情况如下：
■
经三次实收资本缴付，至２０１０年４月２８日公司实收资本金额达到２亿元人民币，占已登记注册资本总额的１００％。股东出资情况已经铜城鑫烨会计师事务所审验，并出具桐鑫会验字［２０１０］第０２６号《验资报告》。实收资本增资后，怀宁上峰股东、出资情况如下：
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２）股权转让
２０１０年１月２７日，怀宁上峰召开股东会并通过决议，同意股东肖尚葆将其拥有的占公司总股本０．１％的股份，转让给铜陵上峰水泥股份有限公司，转让价格为２０万元人民币。本次股权转让后，股权结构如下：
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（４）最近三年业务发展情况
截至本报告书签署日，怀宁上峰拥有的１条４５００ｔ／ｄ新型干法水泥生产线、配套９ＭＷ纯低温余热发电项目、年产２００万吨水泥粉磨站已建成投产，另外１条４５００ｔ／ｄ新型干法水泥生产线及配套９ＭＷ纯低温余热发电项目已进入试运营阶段。
怀宁上峰还拥有丰富的石灰石资源，目前拥有扁担山、月形山和龙井三大矿山，均有采矿权证，为两条水泥熟料生产线的生产提供丰富的原料保障。
（５）已取得批文情况
怀宁上峰２×４５００ｔ／ｄ新型干法水泥熟料生产线项目和２００万吨／年水泥粉磨站项目的相关审批文件如下：
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怀宁上峰２×９ＭＷ纯低温余热发电项目相关批文如下：
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截至本报告书签署日，怀宁上峰已经取得水泥熟料、水泥产品生产、余热发电项目所需的用地、立项、环评、环保竣工验收等必要政府批文。
（６）最近两年一期的主要会计数据及财务指标
单位：万元
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（７）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
１）最近三年资产评估情况
２０１２年，天健兴业出具的《浙江上峰建材有限公司拟增资扩股所涉及的铜陵上峰水泥股份有限公司股权项目资产评估说明》（天兴评报字（２０１２）第３１１号）对怀宁上峰进行了资产评估。按照收益法的评估结果，怀宁上峰的全部股东权益在２０１１年１２月３１日所表现的市场价值为５７，２２０．６５万元。
２）最近三年交易情况
２０１０年３月，自然人肖尚葆向铜陵上峰转让其所持有的怀宁上峰０．１％的股份，股权转让价款为２０万元。由于２０１０年怀宁上峰仍处于基建期，收入利润较低，因此该股权转让作价以注册资本为依据，即按１元／股转让。
（８）主要资产权属、主要负债情况及对外担保情况
１）主要资产及负债情况
截至２０１２年８月３１日，怀宁上峰主要资产为正常生产经营过程中形成的货币资金、存货、固定资产和无形资产等；主要负债为银行借款及在正常生产经营过程中形成的应付票据和应付账款等。根据中瑞岳华出具的中瑞岳华审字［２０１２］第２４８５号《审计报告》，怀宁上峰主要资产及负债情况如下：
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２）担保情况
①资产抵押情况
截至２０１２年８月３１日，怀宁上峰资产抵押情况如下所示：
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②对外担保情况
截至本报告书签署日，怀宁上峰不存在对外担保事项。
③房产及土地使用权
截至本报告书签署日，怀宁上峰拥有１项土地使用权，面积５４２，９１２．６０平方米，已获得相应的土地使用权证。关于土地使用权的详细情况请参见本节“三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况”
截至本报告书签署日，怀宁上峰拥有房屋所有权证的房屋建筑物共有６处，面积合计９，６８３．２１平方米；另外，怀宁上峰尚有修理车间等房屋建筑物正在办理房屋所有权证。关于怀宁上峰房产的详细情况请参见本节“三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况”。
（９）矿业权情况
怀宁上峰拟注入资产涉及的矿业权包括扁担山矿区水泥用石灰岩矿采矿权、月形山水泥石灰岩矿采矿权 、龙井白色水泥石灰岩矿采矿权。矿山（扁担山、月形山、龙井）是为怀宁上峰２条日产４５００吨水泥熟料生产线的配套工程。扁担山矿区于２００９年底开始对矿山进行基础设施建设，２０１０年１０月基建完毕，目前进入生产阶段。该矿山目前的水泥用石灰岩核定产能为２００万吨／年。月形山水泥石灰岩矿和龙井白色水泥石灰岩矿作为储备资源，至本报告书签署日未进行设计利用，其矿证范围内亦无开采活动。
①矿业权证情况
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②矿业权价款／转让费缴纳情况
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③矿山资源储量及评审备案情况
２００８年２月２０日，安徽省矿产资源储量评审中心出具《＜安徽省怀宁县扁担山矿区水泥用石灰岩矿资源储量核实报告＞评审意见书》（皖矿储评字［２００８］０２０号），以２００７年１１月３０日为基准日，经评审的扁担山矿区石灰岩矿保有资源储量为７，６１５．６１万吨，平均品位ＣａＯ ５３．０１％，ＭｇＯ ０．８９％。２００８年２月２７日，安徽省国土资源厅出具了皖矿储备字［２００８］９号《关于＜安徽省怀宁县扁担山矿区水泥用石灰岩矿资源储量核实报告＞矿产资源储量评审备案证明》。
２００８年２月１８日，安徽省矿产资源储量评审中心出具《＜安徽省怀宁县月形山水泥石灰岩矿资源储量核实报告＞评审意见书》（皖矿储评字［２００８］０１９号），以２００７年１１月３０日为基准日，经评审的月形山水泥石灰岩矿保有资源储量为２，７３３．７９万吨，平均品位ＣａＯ ５１．９２％，ＭｇＯ １．１７％。２００８年２月２７日，安徽省国土资源厅出具了皖矿储备字［２００８］８号《关于＜安徽省怀宁县月形山水泥石灰岩矿资源储量核实报告》矿产资源储量评审备案证明》。
２００８年２月１８日，安徽省矿产资源储量评审中心出具《＜安徽省怀宁县龙井白色水泥石灰岩矿资源储量核实报告＞评审意见书》（皖矿储评字［２００８］０１８号），以２００７年１１月３０日为基准日，经评审的龙井白色水泥石灰岩矿保有资源储量为５１９．０６万吨，平均品位ＣａＯ２ ５５．４０％、ＭｇＯ ０．３％、Ｆｅ２Ｏ３０．６８％。２００８年２月２７日，安徽省国土资源厅出具了皖矿储备字［２００８］７号《关于＜安徽省怀宁县龙井白色水泥石灰岩矿资源储量核实报告＞矿产资源储量评审备案证明》。
（１０）取得的相关许可及资质情况
怀宁上峰已获得由国家质检总局于２０１１年８月１５日颁发的《全国工业产品生产许可证》，其具体情况如下所示：
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怀宁上峰已获得由怀宁县水利局于２０１１年１月颁发的《取水许可证》，其具体情况如下所示：
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怀宁上峰已获得由安徽省安全生产监督管理局于２０１１年７月２２日关于扁担山石灰石矿核发的《安全生产许可证》，其具体情况如下所示：
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（１１）取得的相关知识产权情况
截至本报告书签署日，怀宁上峰不持有专利及自有商标。经上峰控股许可，怀宁上峰可无偿使用上峰控股持有的“上峰”商标。关于商标授权使用情况，请参见本节“三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况”。
（１２）资产重大诉讼、仲裁和行政处罚情况
１）重大诉讼、仲裁
截止本报告书签署日，铜陵上峰不存在尚未了结的重大诉讼、仲裁事项。
２）行政处罚
２０１１年４月６日，怀宁上峰矿山车间进行破碎机维修，在拆卸破碎机板锤时因现场建湖人员误操作，导致一名维修工死亡。
根据怀宁人民政府２０１１年６月８日出具的《关于怀宁县上峰水泥有限公司“４．６”机械伤害事故调查报告的批复》（政秘［２０１１］９８号），认定该起事故的性质为一起安全技术管理和现场管理不到位，职工违章作业所造成的安全生产责任事故，对怀宁处以１０万元罚款，并对公司相关管理责任人员处以一定数额的罚款。
２０１１年７月４日，怀宁县安全生产监督管理局做出《听证告知书》（（怀）安监管听告［２０１１］０１号），对怀宁上峰做出处以１０万元罚款的行政处罚。怀宁上峰未行使听证权利，接受了该处罚。
２０１２年８月３１日，怀宁县安全生产监督管理局出具《证明》，“根据怀安监管罚字［２０１１］第０１号文批复，怀宁上峰水泥有限公司２０１１年４月６日发生的机械伤害事故为一般责任事故，我局认为尚不构成重大违法违规行为。”
截至本报告书签署日，除上述因安全技术管理事故怀宁上峰被处以１０万元的行政处罚外，怀宁上峰不存在其他行政处罚事项，本次行政处罚不会对本次重大资产重组造成实质性的法律障碍。
（１３）下属企业情况
截至２０１２年８月３１日，怀宁上峰下属参股企业安徽省安庆市石门湖航运综合开发有限公司情况如下：
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安徽省安庆市石门湖航运综合开发有限公司成立于２０１０年１０月２８日，经营范围是内河航道、港口、进港铁路、物流园及临港产业园的建设经营；旅游资源开发项目投资。截至２０１２年８月３１日，该公司实收资本为２，６６０万元。怀宁上峰出资４，５０万元，出资比例占实收资本的１６．９２％。该公司目前尚未实际运营。
２、上峰节能１００％股权
（１）上峰节能基本情况
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（２）上峰节能产权及控制关系
截至本报告书签署日，铜陵上峰的股权结构为：
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（３）上峰节能历史沿革
１）公司设立情况
铜陵上峰节能发展有限公司成立于２００７年１０月１６日，由铜陵铜能投资有限公司、铜陵上峰水泥股份有限公司２位股东共同出资并依法登记注册设立，注册资金３７１５万元人民币，具有企业法人资格。股东出资情况已经铜陵东方会计师事务所审验，并出具铜东验［２００７］第１０７号《验资报告》。上峰节能成立时股东、出资情况如下：
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２）第一次股权转让
２００８年８月２５日，上峰节能召开股东会并通过决议，同意股东铜陵上峰水泥股份有限公司将所持有上峰节能４％的股权，转让给上海浦财投资有限公司，转让价格为１４８．６万元人民币。本次股权转让完成后，公司股权结构如下：
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３）第二次股权转让
２００９年３月６日，上峰节能召开股东会并通过决议，同意股东铜陵铜能投资有限公司将所持有上峰节能１，６７１．７５万股股权（占公司总股本４５％），转让给铜陵上峰水泥股份有限公司，转让价格为１，９２８万元人民币。本次股权转让完成后，上峰节能股权结构如下：
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４）第三次股权转让
２００９年５月７日，上峰节能召开股东会并通过决议，同意股东上海浦财投资有限公司将所持有上峰节能１４８．６万股股权（占公司总股本４％），转让给铜陵上峰水泥股份有限公司，转让价格为２９７．２万元人民币。本次股权转让完成后，上峰节能股权结构如下：
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（４）最近三年业务发展情况
截至本报告书签署日，上峰节能目前主要从事余热和余压发电业务，公司拥有的３套纯低温余热发电项目已建成投入运营，其生产的电力主要供铜陵上峰使用。
（５）已取得批文情况
上峰节能一期余热发电项目的相关审批文件如下：
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上峰节能二期余热发电项目的相关审批文件如下：
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截至本报告书签署日，怀宁上峰已经取得水泥熟料、水泥产品生产、余热发电项目所需的用地、立项、环评、环保竣工验收等必要政府批文。
（６）最近两年一期的主要会计数据及财务指标
单位：万元
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（７）最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
１）最近三年资产评估情况
２０１２年，北京天健兴业资产评估有限公司出具的《浙江上峰建材有限公司拟增资扩股所涉及的铜陵上峰水泥股份有限公司股权项目资产评估说明》（天兴评报字（２０１２）第３１１号）对上峰节能进行了资产评估，上峰节能的全部股东权益在２０１１年１２月３１日所表现的市场价值为１４，８６９．５７万元。
２）最近三年交易情况
２００９年３月６日，上峰节能召开股东会并通过决议，同意股东铜陵铜能投资有限公司将所持有上峰节能１，６７１．７５万股股权（占公司总股本４５％），转让给铜陵上峰水泥股份有限公司，转让价格为１，９２８万元人民币，对应１．１５元／股。
２００９年５月７日，上峰节能召开股东会并通过决议，同意股东上海浦财投资有限公司将所持有上峰节能１４８．６万股股权（占公司总股本４％），转让给铜陵上峰水泥股份有限公司，转让价格为２９７．２万元人民币，对应２元／股。
（８）主要资产权属、主要负债情况及对外担保情况
１）主要资产及负债情况
截至２０１２年８月３１日，上峰节能主要资产为正常生产经营过程中形成的货币资金、应收账款、固定资产等；主要负债为在正常生产经营过程中形成的短期借款、长期借款等。根据中瑞岳华出具的中瑞岳华审字［２０１２］第２４８４号《审计报告》，上峰节能主要资产及负债情况如下：
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２）资产抵押与对外担保情况
截止本报告书签署日，上峰节能无资产抵押与对外担保事项。
３）房产及土地使用权
请参见本节“三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况”。
（９）重大诉讼、仲裁和行政处罚情况
截止本报告书签署日，上峰节能无重大诉讼、仲裁和行政处罚事项。
三、拟注入资产的土地、房产及商标授权使用情况
（一）拟注入资产的土地情况
截至本报告书签署日，拟注入资产拥有１３项土地使用权，面积合计１，４５２，９３５．６９平方米，均已获得相应的土地使用权证，具体情况如下所示：
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其中，航民上峰现拥有３宗土地，面积合计１５３，４８８．５９平方米，评估净值８，７１９．４４万元（占拟注入资产总资产评估值的２．８５％），系２００９年从杭州萧山长河水泥有限公司拍卖取得，航民上峰尚未将该３宗地过户到自己名下，目前正在办理土地使用权人的更名手续。航民上峰做出了产权声明，承诺该部分土地产权系其所有，不存在产权纠纷。其中，杭萧国用（２００７）第１９００００７号土地中面积为１３，１８１平方米的土地由浙江固城混凝土有限公司承租，租赁期至２０１６年４月７日。
（二）拟注入资产的房产情况
１、已办证房产
截至本报告书签署日，拟注入资产拥有房屋所有权证的房屋建筑物共有２４处，面积合计７９，７４３．８８平方米，其具体情况如下所示：
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备注：房地权证铜字第０１７６０、房地权证铜字第０１７５９、房地权证铜字第０１７６３、房地权证铜字第０１７６２证载权利人为铜陵上峰，但是，实际使用人及账务处理均在上峰节能，面积共计４，４２４．８１平方米。
此外，截至本报告书签署日，航民上峰拥有３１幢房屋建筑物，建筑面积合计为１４，０５７．８８平方米，其中９，２１７．０７平方米的房屋系从杭州萧山长河水泥有限公司拍卖取得，证载使用权人名称为杭州萧山长河水泥有限公司，目前正在办理使用权人名称变更手续；其余建筑面积为４，８４０．８１平方米的房屋为航民上峰２０１１年新建房屋，该部分房屋产权证书正在办理中。航民上峰做出了该部分房产产权不存在产权纠纷的承诺。
2、 未办证房产
根据天健兴业出具的天兴评报字（２０１２）第５３５号、天兴评报字（２０１２）第５３６号《评估报告书》，截至２０１２年８月３１日，拟注入资产尚有５９，５４０．３３平方米的房屋建筑物已经完成建设，尚未办理房屋所有权证。上述房屋建筑物评估净值６，２８３．５６万元，占拟注入资产总资产评估值的２．０５％。目前，该部分房屋建筑物正在办理房屋所有权证。
针对上峰建材及下属企业尚有部分土地、房产没有办理有关的权属证书的情况，本次重组交易对方上峰控股、南方水泥、浙江富润、铜陵有色控股承诺：“本次非公开发行中，针对上峰建材、铜陵上峰及下属企业土地、房产权属的瑕疵问题，交易对方将确保上峰建材、铜陵上峰及下属企业在该等土地、房产取得规范、有效的权属证书之前，能按照现状使用该土地、房产。如未来上市公司在正常运行中，因该等房产瑕疵而遭受任何损失，交易对方将给予足额补偿；同时，如果在本次重组完成后３年内仍不能完善前述土地、房产瑕疵问题，交易对方将按各自在上峰建材或铜陵上峰的比例就该等土地、房产支付对价的等值现金向上市公司回购该等土地和房产。”
（三）商标授权许可情况
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上峰控股授权上峰建材下属企业使用“上峰”商标的情况如下：
■
为进一步规范上峰建材、铜陵上峰、怀宁上峰以及航民上峰四家公司的商标使用行为，并保证本次重大资产重组后上市公司的重要无形资产—商标权的权属关系清晰完整，上峰控股承诺如下：
“本次重大资产重组完成后，本公司承诺在本次重大资产重组完成后，本公司取得铜城集团３０．１５５４％的股份并成为铜城集团的控股股东后，立即将本公司持有的使用在１９类水泥商品上的第２９９８１２号“上峰”商标无偿转让给铜城集团，以保证上述商标权纳入上市公司的无形资产范围，上市公司合法拥有和使用上述商标。
本公司承诺，若本公司在铜城集团本次重大资产重组完成后，未能将上述商标纳入上市公司的无形资产范围，由此给上市公司造成的一切损失或开支由本公司赔偿。”
上峰控股的承诺将确保铜城集团知识产权的独立性，上峰建材经授权许可使用该注册商标不会存在法律障碍。
第二节 拟注入资产评估结果及分析
根据北京天健兴业出具的天兴评报字（２０１２）第（５３５）号及第（５３６）号《资产评估报告》，天健兴业评估主要采用成本法、市场法对拟注入资产（上峰建材、铜陵上峰）在评估基准日２０１２年８月３１日的公允价值进行了评估。其中，上峰建材采用成本法得出的评估值合计为１５５，３６４．０６万元，采用市场法得出的评估值合计为１７５，３０３．２１万元；铜陵上峰采用成本法得出的评估值合计为１８４，０９１．８３万元，采用市场法得出的评估值合计为２０９，１０８．６７万元。本次评估选取成本法评估结果作为本次评估结论。
本次评估最终选择成本法的主要原因为：
在以市场法对被评估单位进行整体评估时，虽然评估人员对被评估单位、可比公司的财务状况、经营情况等因素进行了分析对比，但仍然可能存在未能考虑到且对可比公司市场价值有影响的因素，评估人员因客观条件限制无法取得相关资料。市场本身具有不确定性。从稳健性、可靠性考虑，本次评估以成本法评估结果作为最终评估结论。
在持续经营前提下，上峰建材及铜陵上峰的资产及负债评估结果见下表 ：
资产评估结果汇总表１
单位名称：浙江上峰建材有限公司 单位：人民币万元
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本次评估未考虑评估增值可能产生的所得税对股权价值的影响。
资产评估结果汇总表２
单位名称：铜陵上峰水泥股份有限公司 单位：人民币万元
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本次评估未考虑评估增值可能产生的所得税对股权价值的影响。
一、评估基本情况
（一）成本法评估结论
对于上峰建材，根据天健兴业评估出具的天兴评报字（２０１２）第（５３５）号《资产评估报告书》，以２０１２年８月３１日为评估基准日，按照成本法评估，上峰建材股东权益价值评估值为１５５，３６４．０６万元，与净资产的账面值１１６，９８２．５０万元相比，评估增值额３８，３８１．５６万元，增值率为３２．８１ ％。
对于铜陵上峰，根据天健兴业评估出具的天兴评报字（２０１２）第（５３６）号《资产评估报告书》，以２０１２年８月３１日为评估基准日，按照成本法评估，铜陵上峰股东权益价值评估值为１８４，０９１．８３万元，与净资产的账面值６７，１７５．６１万元相比，评估增值额为１１６，９１６．２３万元，增值率为１７４．０５％。
（二）评估情况综合分析
上峰建材１００％股权通过成本法评估测算得出的净资产价值为１５５，３６４．０６万元；通过市场法评估测算得出的净资产价值为１７５，３０３．２１万元。采用市场法评估的净资产价值比采用资产基础法评估的净资产价值高１９，９３９．１５万元。
铜陵上峰１００％股份通过成本法评估测算得出的净资产价值为１８４，０９１．８３万元；通过市场法评估测算得出的净资产价值为２０９，１０８．６７万元。采用市场法评估的净资产价值比采用资产基础法评估的净资产价值高２５，０１６．８４万元。
造成两种评估方法差异的原因主要是：
成本评估是以资产的成本重置为价值标准，反映的是资产投入（购建成本）所耗费的社会必要劳动，这种购建成本通常将随着国民经济的变化而变化。而市场法评估则通过可比公司的财务状况、经营情况等因素进行了分析对比，但仍然可能存在未能考虑到且对可比公司市场价值有影响的因素，评估人员因客观条件限制无法取得相关资料。
二、评估增值的合理性
（一）上峰建材的评估结果及评估结论
成本法评估值１５５，３６４．０５万元，比上峰建材审计后账面净资产１１６，９８２．５０万元增值３８，３８１．５６万元，增值率３２．８１％；
市场法评估值１７５，３０３．２１万元，比上峰建材审计后账面净资产１１６，９８２．５０万元增值５８，３２０．７１万元，增值率为４９．８５％。
评估结论的确定：在以市场法对被评估单位进行整体评估时，虽然评估人员对被评估单位、可比公司的财务状况、经营情况等因素进行了分析对比，但仍然可能存在未能考虑到且对可比公司市场价值有影响的因素，评估人员因客观条件限制无法取得相关资料。市场本身具有不确定性。从稳健性、可靠性考虑，本次评估以成本法评估结果作为最终评估结论，即上峰建材股东全部权益在２０１２年８月３１日所表现的市场价值为１５５，３６４．０５万元。
（二）上峰建材成本法比账面净资产增值的原因
上峰建材评估增值３８，３８１．５６万元，主要原因长期股权投资增值２４，３１６．３１万元，无形资产—土地增值１０，７６５．８４万元。
（１）长期股权投资增值２４，３１６．３１万元，主要原因是对子公司铜陵上峰评估增值２３，９９６．４３万元和子公司航民上峰的评估增值３１９．８８万元。
铜陵上峰系上峰建材的控股子公司，上峰建材母公司对铜陵上峰采用成本法核算，而本次评估值是将上峰建材持股比例乘以铜陵上峰成本法评估值来计算上峰建材该笔长期股权投资评估值的。
（２）无形资产土地增值１０，７６５．８４万元。其评估方法、评估增值原因等信息详见下表。
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（三）铜陵上峰评估结果及评估结论
成本法评估值１８４，０９１．８３万元，比铜陵上峰审计后账面净资产６７，１７５．６１万元增值１１６，９１６．２３万元，增值率１７４％；
市场法评估值２０９，１０８．６７万元，比铜陵上峰审计后账面净资产１１６，９８２．５０万元增值１４１，９３３．０６万元，增值率为２１１．２９％。
评估结论的确定：在以市场法对被评估单位进行整体评估时，虽然评估人员对被评估单位、可比公司的财务状况、经营情况等因素进行了分析对比，但仍然可能存在未能考虑到且对可比公司市场价值有影响的因素，评估人员因客观条件限制无法取得相关资料。市场本身具有不确定性。从稳健性、可靠性考虑，本次评估以成本法评估结果作为最终评估结论，即铜陵上峰股东全部权益在２０１２年８月３１日所表现的市场价值为１８４，０９１．８３ 万元。
（四）铜陵上峰成本法比账面净资产增值的原因
铜陵上峰评估增值１１６，９１６．２３万元，主要原因长期股权投资增值３６，５４８．４３万元，无形资产－土地增值１２，１５１．６１万元，无形资产—矿业权评估增值６８，２０３．６３ 万元。
１、长期股权投资增值３６，５４８．４３万元，主要原因是对怀宁上峰子公司评估增值２５，４３８．２５万元和上峰节能子公司的评估增值１１，１１０．１８万元。
怀宁上峰、上峰节能均是铜陵上峰的全资子公司，铜陵上峰母公司对怀宁上峰、上峰节能股权采用成本法核算，而本次评估值是将铜陵上峰持股比例乘以怀宁上峰和上峰节能成本法评估值来计算铜陵上峰该两笔长期股权投资评估值的。
２、无形资产—土地增值１２，１５１．６１万元。其评估方法、评估增值原因等信息详见下表。
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３、无形资产－矿业权增值６８，２０３．６３万元
本次评估对铜陵上峰拥有一个采矿权、二个探矿权，根据矿业权评估准则，均采用折现现金流的方法进行评估。三个矿业权均为铜陵上峰水泥股份有限公司３×４５００吨／天水泥生产线配套矿山。
铜陵上峰矿业权增值主要原因如下：（１）矿业权取得时间点较早，成本较低（如：铜陵县团山石灰岩矿２００４年价款缴纳标准０．１元／吨；２００５年２月５日安徽省国土厅文件，关于印发《实施部分非金属矿采矿权、探矿权出让价款评估基准价的意见（试行）》的通知（皖国土资〔２００５〕２７号），铜陵水泥用石灰岩价款０．８元／吨）；（２）铜陵市人民政府整顿治理不符合要求的石料矿山（铜政［２０１１］６号），导致石灰岩矿资源价格的快速上涨，直接拉升了矿业权价值的攀升。（３）其中五梨山石灰石矿是现生产矿山，本次评估以五梨山实际生产能力作为评估用生产能力。
每个矿业权具体情况如下（五梨山、小冲、团山矿业权）：
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本次评估对怀宁上峰拥有三个采矿权，根据矿业权评估准则，其中龙井矿因储量规模和生产能力规模较小，采用收入权益法进行评估，其他两个均采用折现现金流的方法进行评估。三个矿业权均为怀宁上峰２×４５００吨／天水泥生产线配套矿山。怀宁上峰矿业权增值原因如下：（１）采矿权是通过挂牌竟得，竞得价格较低（扁担山、龙井、月形山竞拍价款共３７４９万元）；（２）由于怀宁县人民政府对当地中小型石灰岩矿山进行整顿治理（怀政办发［２００７］１９号），造成石灰岩产品价格增长；（３）其中扁担山矿区水泥用石灰岩矿是生产矿山，本次评估采用的扁担山生产能力与上年实际开采规模基本保持一致。
每个矿业权具体情况如下（龙井、扁担山、月形山矿业权）：
■
本次矿权评估过程中龙井白色水泥石灰岩矿采用收入权益法评估，因为，龙井石灰岩矿储量小（保有储量５９１．０６万吨，可采储量５０３．４９万吨），开采规模相对较小（６０万吨／年），服务年限较短（８．６５年），故采用收入权益法评估比较合适。扁担山、月形山、五梨山、团山和小冲储量大，开采规模大，服务年限长，其中扁担山和五梨山为生产矿山，经济技术资料比较齐全，适合用折现现金流法。因本次非公开发行股份购买的资产中包含铜陵上峰及其下属公司怀宁上峰水泥有限公司拥有的采矿权与探矿权资产（以下简称“注入矿权”）以折现现金流量法评估（除龙井矿权），评估值合计约为８．８６亿元，与账面值相比，评估增值较大。五梨山、扁担山属于生产矿山，本次评估按实际生产能力为基础确定评估用生产能力，其中五梨山的生产能力已经过安徽省经信委专家组重新核定通过，尚未取得省经信委的批复。团山及小冲目前处于“探转采”过程中，本次评估按矿山设计文件设定的生产能力确定评估用生产能力。龙井及月形山已获得采矿权证，本次评估按矿山设计文件设定的生产能力确定评估用生产能力。
根据相关《评估报告书》，上述矿权的估值对应２０１３年－２０１５年各年度净利润预测值分别为７，１２３．８７万元、１１，９６６．３８万元及１１，８２８．０５万元。上述矿权的估值建立在相关生产能力核定批复能够按时取得，且未来实际生产能力达到评估用生产能力的基础上，如上述假设条件未能满足，则该资产估值将受到一定影响。本公司敬请投资者关注上述交易标的资产的估值风险。同时，上峰控股、铜陵有色控股、浙江富润、南方水泥（以下简称“重组方”）对拟注入资产矿权对应的实现利润预测承诺：
“铜城集团本次重大资产重组完成后，注入铜城集团的上市矿业权在２０１３年度、２０１４年度、２０１５年度（简称“补偿期限”）经审计后对应实现的利润未能达到《评估报告书》注入矿权对应利润预测的各年度利润，铜城集团在其年度报告披露后的１０日内以书面方式通知重组方，重组方在接到铜城集团通知后，应以股份回购的方式对矿权评估预测净利润与矿权实际净利润的差额进行补偿，重组方同意按其持有的注入矿权权益的比例承担补偿责任。”
拟注入资产中采用折现现金流量法评估的采矿权、探矿权所对应的补偿期限内预测净利润情况如下：
单位：万元
■
拟注入资产中采用折现现金流量法评估的采矿权、探矿权所对应的价值计算表如下：
| 矿业权 | 矿业权证号 | 矿区／勘察面积
（平方公里） | 生产规模
（万吨／年） | 有效期 |
| 五犁山石灰石矿采矿权 | Ｃ３４００００２００９０４７１１００１４６７２ | １．２３５９ | ４０８．００ | ２００９年４月２４日至２０３５年３月１日 |
| 团山石灰岩矿探矿权 | Ｔ３４４２００８０３０３００３６２３ | １．４７ | －－ | ２０１０年７月１４日至２０１２年７月１４日 |
| 小冲砂岩矿探矿权 | Ｔ３４１２００８０３０３００３６５８ | １．７６ | －－ | ２０１２年４月１０日至２０１４年４月１４日 |
| 矿业权名称 | 价款或转让款缴纳情况 |
| 五犁山石灰石矿采矿权 | ２００９年铜陵上峰水泥申请变更矿区范围，并取得新的采矿许可证（证号：Ｃ３４００００２００９０４７１１００１４６７２）。为此，安徽省国土资源厅委托武汉天地源咨询评估有限公司对变更后的“安徽省铜陵上峰水泥股份有限公司五梨山石灰石矿采矿权”内新增部分的资源储量，即１１７１．９９万吨石灰石矿石量进行了价值咨询，并出具了采矿权评估报告（天地源矿评报字［２００９］ 第０８０号）。该报告已经安徽省国土资源厅备案（皖国土资采评备字［２００９］２６号），其采矿权价款为７２５．７１万元。截至目前，铜陵上峰尚未补缴７２５．７１万元采矿权价款。 |
| 团山石灰岩矿探矿权 | ２００４年，铜陵上峰与铜陵国土资源局签订《探矿权出让合同》，合同规定估算储量７５００万吨的５０％暂收价款３７５万，余款依据评审备案后实际储量计算。铜陵上峰公司２００４年当年按合同规定缴纳了该笔款项；２０１１年４月２６日，省矿产资源储备评审中心对《安徽省铜陵县团山石灰岩矿详查地质报告》进行了评审备案，备案储量是１５１５２．８９万吨，共需缴纳价款１５１５．２９万元，扣除已经缴纳的３７５万，仍需补缴１１４０．２９万元，铜陵上峰公司于８月１日向安徽省国土资源厅申请缴纳余款，并承诺１０月３１日之前可以将余款全部交清。 |
| 小冲砂岩矿探矿权 | ２０１２年７月２３日中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队将安徽省铜陵市小冲（铜多金属矿）砂岩矿详查（东段）南区探矿权以协议方式在安徽省土地和矿业权交易中心转让（整体出售）给铜陵上峰水泥股份有限公司。转让探矿权属中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队所有，占股份１００％％。转让成交金额为人民币３９０万元整。 |
| 编号 | ＸＫ０８－００１－０５１４９ |
| 单位名称 | 铜陵上峰水泥有限公司 |
| 住所 | 铜陵县天门镇 |
| 产品名称 | 水泥 |
| 生产地址 | 铜陵县天门镇板桥村 |
| 有效期至 | ２０１６年７月１８日 |
| 编号 | （皖）ＦＭ安许证字［２０１０］Ｙ５７０４号 |
| 单位名称 | 铜陵上峰水泥股份有限公司五梨山石灰石矿 |
| 主要负责人 | 朱国平 |
| 单位地址 | 铜陵县天门镇 |
| 经济类型 | 有限责任公司 |
| 许可范围 | 露天水泥用石灰岩开采 |
| 有效期至 | ２０１３年１月６日 |
| 编号 | 铜公爆证字３７３号 |
| 单位名称 | 铜陵上峰水泥股份有限公司 |
| 法定代表人 | 俞锋 |
| 地址 | 铜陵县天门镇板桥村 |
| 编号 | 皖铜港经第（００１４）号 |
| 单位名称 | 铜陵上峰水泥股份有限公司 |
| 法定代表人 | 俞锋 |
| 有效期至 | ２０１３年１０月２２日 |
| 编号 | ３４０７０１２０１１１１ |
| 单位名称 | 铜陵上峰水泥股份有限公司 |
| 法定代表人 | 俞锋 |
| 排污种类 | 水、大气污染物 |
| 有效期至 | ２０１３年１１月２９日 |
| 公司名称： | 怀宁上峰水泥有限公司 |
| 企业性质： | 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） |
| 注册地： | 安徽省安庆市怀宁县高河镇金塘西街２５号 |
| 法定代表人： | 俞峰 |
| 注册资本： | ２亿元人民币 |
| 成立日期： | ２００８年０９月０２日 |
| 税务登记证号码： | ３４０８２２６７８９２９５３４ |
| 经营范围： | 水泥熟料、水泥、水泥制品生产、销售；石子加工、销售（以上经营范围分支机构经营）；水泥用石灰岩露天开采；本企业自产产品及技术的出口和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术进口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 占注册资本总额比例 | 本期实收资本（万元） | 占注册资本总额比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | １９，９２０．００ | ９９．６％ | ４，９８０．００ | ２４．９％ |
| ２ | 肖尚葆 | ８０．００ | ０．４％ | ２０．００ | ０．１％ |
| | 合计 | ２０，０００．００ | １００％ | ５，０００．００ | ２５．００ |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 占注册资本总额比例 | 本期实收资本（万元） | 占注册资本总额比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | １９，９２０．００ | ９９．６％ | １９，９８０．００ | ９９．９％ |
| ２ | 肖尚葆 | ８０．００ | ０．４％ | ２０．００ | ０．１％ |
| | 合计 | ２０，０００．００ | １００％ | ２０，０００．００ | １００．００ |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 出资比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | ２０，０００．００ | １００％ |
| | 合计 | ２０，０００．００ | １００％ |
| 审批事项 | 发文单位 | 文件名称 | 文件内容 |
| 用地 | 安徽省人民政府 | 《关于２×４５００ｔ／ｄ新型干法水泥熟料生产线工程建设用地的批复》（皖政地［２００７］５５８号） | 对该项目的用地予以批复，根据该批复，合计批准建设用地５４．２９１３公顷 |
| 立项 | 安徽省发展和改革委员会 | 《关于怀宁上峰２×４５００ｔ／ｄ新型干法水泥熟料生产线项目核准的批复》（发改工业［２００８］３３６号） | 确认该项目符合国家产业政策，同意核准该项目，项目具体建设包括两条４５００ｔ／ｄ新型干法水泥熟料生产线，配套建设年产２００万吨水泥粉磨站 |
| 环评批复 | 安徽省环境保护局 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／日熟料水泥生产线工程环境影响报告书批复的函》（环评函［２００７］１０３８号） | 拟建设熟料生产线、水泥粉磨站、余热发电工程，开采扁担山、月形山等矿山，建设运输廊道 |
| 环保试生产、验收 | 安徽省环境保护厅 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／日熟料水泥生产线工程阶段性竣工环境保护验收意见的函》（环建函［２０１２］５２０号 | 对该项目进行了阶段性竣工环境保护验收，通过了一条４５００吨／日熟料水泥生产线、２００万吨／年水泥粉磨站的环保验收 |
| 安庆市环境保护局 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／天水泥熟料生产线项目第二条日产４５００吨熟料水泥生产线试生产的批复函》（环建函［２０１２］１０３号） | 批准同意第二条４５００吨／天熟料水泥生产线进行试生产 |
| 审批事项 | 发文单位 | 文件名称 | 文件内容 |
| 用地 | 安徽省人民政府 | 《关于２×４５００ｔ／ｄ新型干法水泥熟料生产线工程建设用地的批复》（皖政地［２００７］５５８号） | 对该项目的用地予以批复，根据该批复，合计批准建设用地５４．２９１３公顷 |
| 立项 | 安徽省发展和改革委员会 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司纯低温余热发电工程项目核准的批复》（发改能源［２００８］５８１号） | 同意核准怀宁上峰利用２×４５００吨／天熟料水泥生产线产生的废气余热建设纯低温余热发电工程项目 |
| 环评批复 | 安徽省环境保护局 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／日熟料水泥生产线工程环境影响报告书批复的函》（环评函［２００７］１０３８号） | 同意建设熟料生产线、水泥粉磨站、余热发电工程，开采扁担山、月形山等矿山 |
| 环保试生产 | 安庆市环境保护局 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／天熟料生产线中第二台年产１００万吨水泥磨、１８ＭＷ纯低温余热发电项目试生产的批复函》（环建函［２０１１］４６５号） | 同意该项目进行试生产 |
| 电力 | 安徽省电力公司 | 《关于怀宁上峰水泥有限公司余热发电项目接入电网意见的函》（皖电函［２００８］１８号） | 公司原则上同意怀宁上峰余热发电项目（２×９兆瓦）机组接入电网 |
| 项目 | ２０１２年８月３１日 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 资产总额 | １２３，１６２．８７ | １１１，４６８．９７ | ７０，９３８．８１ |
| 负债总额 | ９４，８３３．２９ | ８２，１４３．７６ | ４８，５８２．１６ |
| 归属于母公司股东净资产 | ２８，３２９．５８ | ２９，３２５．２２ | ２２，３５６．６５ |
| 资产负债率（％） | ７７．００ | ７３．６９ | ６８．４８ |
| 项目 | ２０１２年１－８月 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 营业收入 | ３２，０３１．３８ | ５８，５３５．４５ | ５，５８９．１４ |
| 营业利润 | －２，３４０．０９ | ８，３８１．９３ | ２６．９１ |
| 利润总额 | －１，９０６．２９ | ８，７１５．１３ | １４．５２ |
| 所得税 | －４８２．２５ | ２，１３３．６６ | －３０．４８ |
| 归属于母公司股东的净利润 | －１，４２４．０４ | ６，５８１．４７ | ４５．００ |
| 净资产收益率（％） | －５．０３ | ２２．４４ | ０．２０ |
| 资产项目 | 账面值（万元） | 负债项目 | 账面值（万元） |
| 流动资产： | | 流动负债： | |
| 货币资金 | １４，９８１．３７ | 短期借款 | ２，０００．００ |
| 应收票据 | ２４０．００ | 应付票据 | １２，４６０．００ |
| 预付款项 | ５８２．５２ | 应付账款 | １８，６３５．３９ |
| 其他应收款 | ２９４．１９ | 预收款项 | １，２５８．５０ |
| 存货 | ５，２２１．９６ | 应交税费 | －１，３４２．０５ |
| 流动资产合计 | ２１，３２０．０５ | 应付利息 | ３０２．３０ |
| 非流动资产： | | 其他应付款 | ３１，２０７．６０ |
| 长期股权投资 | ４５０．００ | 其他流动负债 | ４２．５０ |
| 固定资产 | ８９，９９４．９３ | 流动负债合计 | ６４，５６４．２４ |
| 在建工程 | １０２．９６ | 非流动负债： | |
| 无形资产 | １０，６４２．２５ | 长期借款 | ２８，３００．００ |
| 递延所得税资产 | ６５２．６８ | 长期应付款 | １，９６９．０５ |
| 非流动资产合计 | １０１，８４２．８２ | 非流动负债合计 | ３０，２６９．０５ |
| | | | |
| 资产总计 | １２３，１６２．８７ | 负债合计 | ９４，８３３．２９ |
| 被担保单位 | 抵押对象 | 抵押权人 | 担保金额
（万元） | 到期日 |
| 怀宁上峰 | 怀国用（２００８）第２３９号的土地使用权 | 交通银行安庆分行 | ２，０００．００ | ２０１３／１／３１ |
龙井石灰岩矿（采矿权证号：
Ｃ３４０８００２０１０１１７１３００８４２３７） | 浙商银行杭州分行 | ４，０００．００ | ２０１３／３／２５ |
| 矿业权 | 矿业权证号 | 矿区／勘察面积
（平方公里） | 生产规模
（万吨／年） | 有效期 |
| 扁担山矿区水泥用石灰岩矿采矿权 | Ｃ３４０８００２０１０１１７１３００８４２３９ | ２．５４８５ | ２００．００ | ２００８年１２月９日至２０２８年１２月９日 |
| 月形山水泥石灰岩矿采矿权 | Ｃ３４０８００２０１０１１７１３００８４２３８ | ０．６２３８ | ２００．００ | ２００８年１２月９日至２０２８年１２月９日 |
| 龙井白色水泥石灰岩矿采矿权 | Ｃ３４０８００２０１０１１７１３００８４２３７ | ０．６５２５ | ６０．００ | ２００８年１２月１０日至２０１８年１２月１０日 |
| 矿业权名称 | 价款或转让款缴纳情况 |
| 扁担山矿区水泥用石灰岩矿采矿权 | 怀宁上峰２００８年６月从铜陵市国土资源局通过挂牌交易方式取得安徽省怀宁县扁担山矿区水泥用石灰岩矿、安徽省月形山水泥石灰岩矿、安徽省龙井白色水泥石灰岩矿的采矿权，采矿权出让价款为３，７４９万元，截至目前，怀宁上峰的采矿权价款已全部缴纳完毕。 |
| 月形山水泥石灰岩矿采矿权 |
| 龙井白色水泥石灰岩矿采矿权 |
| 编号 | ＸＫ０８－００１－０５１８１ |
| 单位名称 | 怀宁上峰水泥有限公司 |
| 住所 | 高河镇金塘西街２５号 |
| 产品名称 | 通用硅酸盐水泥熟料 |
| 生产地址 | 安徽省安庆市怀宁县月山镇奇隆村 |
| 有效期至 | ２０１６年８月１４日 |
| 编号 | 取水（皖怀宁）字［２０１１］第００００１号 |
| 单位名称 | 怀宁上峰水泥有限公司 |
| 法定代表人 | 俞锋 |
| 取水用途 | 工业取水 |
| 有效期 | ２０１１年１月１４日至２０１６年１月１３日 |
| 编号 | （皖）ＦＭ安许证字【２０１１】６９２７号 |
| 单位名称 | 怀宁上峰水泥有限公司扁担山石灰石矿 |
| 主要负责人 | 肖尚葆 |
| 单位地址 | 怀宁县高河镇 |
| 经济类型 | 有限责任公司 |
| 许可范围 | 露天水泥用石灰岩开采 |
| 有效期 | ２０１１年７月２２日至２０１４年７月２１日 |
| 序号 | 公司名称 | 注册资本
（万元） | 持股比例 | 备注 |
| １ | 安徽省安庆市石门湖航运综合开发有限公司 | ６，０００ | ２５％ | 安徽省港航建设投资集团有限公司２０％
怀宁发展投资有限公司２５％ |
| 公司名称： | 铜陵上峰节能发展有限公司 |
| 企业性质： | 有限责任公司（法人独资） |
| 注册地： | 铜陵县天门镇板桥村 |
| 法定代表人： | 汪志刚 |
| 注册资本： | ３，７１５万元人民币 |
| 成立日期： | ２００７年１０月１６日 |
| 税务登记证号码： | ３４０７２１６６７９１０８８９ |
| 经营范围： | 生物质能、太阳能应用开发，电力节能技术和产品应用开发；热电联产供热和发电，余热和余压发电，煤矸石发电，相应电力上网咨询服务及中介服务 |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 出资比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | ２，０４３．２５ | ５５％ |
| ２ | 铜陵铜能投资有限公司 | １，６７１．７５ | ４５％ |
| | 合计 | ３，７１５．００ | １００％ |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 出资比例 |
| １ | 铜陵铜能投资有限公司 | １，６７１．７５ | ４５％ |
| ２ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | １，８９４．６５ | ５１％ |
| ３ | 上海浦财投资有限公司 | １４８．６０ | ４％ |
| | 合计 | ３，７１５．００ | １００％ |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 出资比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | ３５６６．４ | ９６％ |
| ２ | 上海浦财投资有限公司 | １４８．６ | ４％ |
| | 合计 | ３，７１５．００ | １００％ |
| | 股东名称 | 认缴注册资本（万元） | 出资比例 |
| １ | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | ３，７１５．００ | １００％ |
| | 合计 | ３，７１５．００ | １００％ |
| 审批事项 | 发文单位 | 文件名称 | 文件内容 |
| 用地 | 铜陵市国土资源局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司第三条日产４５００吨新型干法水泥熟料生产线３×９ＭＷ纯低温余热发电项目建设用地预审意见》（铜国土资［２００７］２９号） | 批准了该项目的建设用地选址。 |
| 铜陵市城市规划局 | 《拟建工程选址审查意见通知》（铜规选审字（２００７）第（２９４）号） | 批准上峰节能在厂区内选址建设纯低温余热发电项目。 |
| 立项 | 安徽省发展和改革委员会 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司纯低温余热发电工程项目核准的批复》（发改能源［２００７］１２２１号） | 核准上峰节能利用铜陵上峰２×４５００吨／天熟料生产线产生的废气余热进行纯低温余热发电工程。 |
| 环评批复 | 安徽省环境保护局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司纯低温余热发电工程环境影响报告表批复的函》（环评函［２００７］７０６号） | 通过该项目的环境影响评价。 |
| 环保验收 | 铜陵市环境保护局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司纯低温余热发电工程竣工环境保护验收意见的函》（铜环函［２０１０］６８７号） | 确认该项目通过了环境保护竣工验收。 |
| 电力 | 安徽省电力公司 | 《关于铜陵上峰水泥公司余热发电工程（３×９兆瓦）接入电网意见的函》（皖电函［２００７］７９号） | 同意接入安徽电网，定位为自备电厂，立足于自发自用。 |
| 安全生产 | 铜陵市安全生产监督管理局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司２×９ＭＷ纯低温余热发电项目安全设施竣工验收意见》铜安监［２０１１］１４９号 | 确认该项目通过了安全设施竣工验收。 |
| 卫生 | 铜陵市卫生局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司二期工程４５００ｔ／ｄ水泥熟料生产线及２×９ＭＷ纯低温余热发电项目职业病防护设施竣工验收的批复》铜卫法［２０１１］１号 | 确认该项目进行了职业病防护设施竣工验收。 |
| 消防 | 铜陵县公安消防大队 | 铜县公消函［２０１１］第１号 | 上峰节能余热发电站消火栓系统工程通过了竣工消防验收。 |
| 审批事项 | 发文单位 | 文件名称 | 文件内容 |
| 立项 | 安徽省发展和改革委员会 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司二期１×９ＭＷ纯低温余热发电工程项目核准的批复》（发改能源［２００８］１４１１号） | 确认上峰节能二期纯低温余热发电工程通过核准并备案 |
| 环评批复 | 安徽省环境保护局 | 《审批意见》（２００８年３月２０日） | 对上峰节能二期纯低温余热发电工程进行了环境影响评价。 |
| 环保验收 | 铜陵市环境保护局 | 《关于铜陵上峰水泥股份有限公司二期４５００ｔ／ｄ熟料生产线纯低温余热发电工程竣工环境保护验收意见的函》（铜环函［２０１０］６８６号） | 确认项目通过了环境保护竣工验收。 |
| 项目 | ２０１２年８月３１日 | ２０１１年１２月３１日 | ２０１０年１２月３１日 |
| 资产总额 | ２１，８５３．１９ | ２４，１３４．３１ | １９，０７２．８３ |
| 负债总额 | ６，６０２．１６ | ８，６９２．８７ | １０，０４８．００ |
| 归属于母公司股东净资产 | １５，２５１．０３ | １５，４４１．４４ | ９，０２４．８３ |
| 资产负债率（％） | ３０．２１ | ３６．０２ | ５２．６８ |
| 项目 | ２０１２年１－８月 | ２０１１年度 | ２０１０年度 |
| 营业收入 | ５，７９８．８０ | ８，８９６．３１ | ５，７２６．３０ |
| 营业利润 | ３，３８６．７５ | ５，３６４．７２ | ２，５９７．８４ |
| 利润总额 | ４，２１０．５７ | ６，１６０．４４ | ２，６７８．４８ |
| 所得税 | ９７７．９６ | １，３６８．９７ | ８５３．１４ |
| 净利润 | ３，２３２．６１ | ４，７９１．４７ | １，８２５．３４ |
| 归属于母公司股东的净利润 | ３，２３２．６１ | ４，７９１．４７ | １，８２５．３４ |
| 净资产收益率（％） | ２１．２０ | ３１．０３ | ２０．２３ |
| 公司名称 | 土地名称 | 土地使用权证 | 土地面积（ｍ２） | 土地终止日期 | 原始入账价值（元） | 账面值（元） | 评估值 | 增值额 | 增值率（％） | 评估方法 | 增值原因 |
| 评估方法一（Ａ） | 评估方法二（Ｂ） | 评估值Ｃ＝（Ａ＋Ｂ）／２ |
| 上峰建材 | 建材厂区１号地 | 诸暨国用２００３第６－９７９０号 | ６３，７５１．００ | ２０５３年１１月１日 | ６，１８３，７６９．５２ | ５，１０１，６０９．８５ | ３８，５６９，４００．００ | ３３，４６７，７９０．１５ | ６５６．０２ | 成本逼近法 | ６１９ | 市场法 | ５９０ | ６０５ | １．土地的最早取得时间为１９９５年，部分取得时间为２００３年－２００４年，土地的取得时间较早。当时的工业地价价格较低，经过近十年的发展，当地的经济有了较大程度的发展，工业用地越来越紧缺，这是土地地价上涨的一个重要原因。根据中国城市地价动态监测网的数据，２０００年－２０１２年，地价平均上涨了２．１３倍。至评估基准日，次坞镇尚未开发土地（不包含工业配套费）政府招拍挂价格的已经达到了５２５元／ｍ２。２．委估土地取得时，部分土地状况基本上是荒山，红线内未进行开发，地势崎岖不平。土地状况较差。而至评估基准日，土地红线内已经进行了土地平整，并进行了绿化、道路硬化、管线铺设等工作。厂区内环境优美、绿树成荫。土地状况的改变也是地价提升的重要原因。 |
| 建材厂区２号地 | 诸暨国用２００４第４－９２９５号 | ２０，８９３．７０ | ２０４８年１２月２９日 | ２，１９４，５６１．００ | １，８０３，８６２．６４ | １２，３６９，１００．００ | １０，５６５，２３７．３６ | ５８５．７ | 成本逼近法 | ６０６ | 市场法 | ５７８ | ５９２ |
| 建材厂区３号地 | 诸暨国用２００７第６－２７号 | ２６，７８１．００ | ２０５６年１２月１９日 | １，９９６，０６９．５５ | １，７６９，８４８．３３ | １６，８４５，２００．００ | １５，０７５，３５１．６７ | ８５１．７９ | 成本逼近法 | ６４３ | 市场法 | ６１４ | ６２９ |
| 控股厂区１号地 | 诸暨国用２０１２第９０６００４０７ | ２６，９２３．００ | ２０４５年８月８日 | ３０，６００，０００．００ | ２４，８１６，８５７．０８ | １６，８００，０００．００ | ４８，５５０，０２１．１０ | １７４．８５ | 成本逼近法 | ６６２ | 市场法 | ５８５ | ６２４ |
| 控股厂区２号地 | 诸暨国用２０１２第９０６００４０５ | ４６，５７１．４０ | ２０４５年８月８日 | ２７，８０３，１００．００ | 成本逼近法 | ６０９ | 市场法 | ５８５ | ５９７ |
| 控股厂区３号地 | 诸暨国用２０１２第９０６００４０６ | ５０，９８７．４０ | ２０５４年１月１５日 | ３１，７１４，２００．００ | 成本逼近法 | ６３６ | 市场法 | ６０８ | ６２２ |
| 集团转让土地契税 | 集团转让土地契税 | | | ２，９５７，８５３．６１ | ２，９５０，４２１．８２ | － | | | | | |
| 航民上峰 | 进化镇泥桥头村（生活区） | 杭萧国用（２００４）字第１９０００１６号 | ４２，９０６．００ | ２０５４年２月６日 | ２４，５６０，０８０．７１ | ２３，５５７，３６４．３１ | ２３，５５５，４００．００ | －１，９６４．３１ | －０．０１ | 成本逼近法 | ５４２ | 市场法 | ５５６ | ５４９ | 航民上峰的土地使用权为２００９年从杭州萧山长河水泥有限公司拍卖取得。土地的账面之中包含１０８９．４９万元的为办理土地证而缴纳的税款，故土地基本未增值。如果剔除该部分税费的影响，土地增值１１％左右。主要原因是，当地的地价自２００９年至今有了一定的增长。当地的平均未开发土地的政府招拍挂的地价为５２０元左右。另外，委估资产地理位置优越，交通极其方便，这是其增值的重要原因。 |
| 进化镇新江村（主厂区） | 杭萧国用（２００７）第１９００００７号 | ８２，１２５．０７ | ２０５４年２月６日 | ５０，０９５，９５９．１５ | ４８，０８７，１０１．３０ | ４７，７９６，８００．００ | －２９０，３０１．３０ | －０．６ | 成本逼近法 | ５６８ | 市场法 | ５９５ | ５８２ |
| 进化镇三浦村（码头） | 杭萧国用（２００７）第１９００００８号 | １５，２７６．５２ | ２０５４年２月６日 | ８，７４４，４３８．９９ | ８，３８７，４２９．０７ | ８，８９０，９００．００ | ５０３，４７０．９３ | ６ | 成本逼近法 | ５６８ | 市场法 | ５９５ | ５８２ |
| 资产项目 | 账面值（万元） | 负债项目 | 账面值（万元） |
| 流动资产： | | 流动负债： | |
| 货币资金 | ２，４３５．３３ | 短期借款 | ３，０００．００ |
| 应收账款 | ６，２３８．５２ | 应付账款 | ９２４．９８ |
| 预付款项 | １８．１３ | 应交税费 | －２３６．６８ |
| 其他应收款 | ０．７８ | 其他应付款 | １３．８６ |
| 流动资产合计 | ８，６９２．７６ | 一年内到期的非流动负债 | １，０００．００ |
| 非流动资产： | | 流动负债合计 | ４，７０２．１６ |
| 固定资产 | １３，１６０．３９ | 非流动负债： | |
| 递延所得税资产 | ０．０３ | 长期借款 | １，９００．００ |
| 非流动资产合计 | １３，１６０．４２ | 非流动负债合计 | １，９００．００ |
| | | | |
| 资产总计 | ２１，８５３．１９ | 负债合计 | ６，６０２．１６ |
| | | 归属于母公司所有者权益 | １５，２５１．０２ |
| 权利人 | 序号 | 权证编号 | 坐落 | 面积（ｍ２） | 使用权来源 | 用途 |
上峰
建材 | １ | 诸暨国用（２０１２）第９０６００４０５号 | 次坞镇大院里村 | ４６，５７１．４０ | 出让 | 工业 |
| ２ | 诸暨国用（２０１２）第９０６００４０６号 | 次坞镇大院里村 | ５０，９８７．４０ | 出让 | 工业 |
| ３ | 诸暨国用（２０１２）第９０６００４０７号 | 次坞镇大院里村 | ２６，９２３．００ | 出让 | 工业 |
| ４ | 诸暨国用２００３第６－９７９０号 | 次坞镇大院里村 | ６３，７５１．００ | 出让 | 工业 |
| ５ | 诸暨国用２００４第４－９２９５号 | 次坞镇大院里村 | ２０，８９３．７０ | 出让 | 工业 |
| ６ | 诸暨国用２００７第６－２７号 | 次坞镇大院里村 | ２６，７８１．００ | 出让 | 工业 |
铜陵
上峰 | ７ | 铜国用（２００４）第３４２号 | 铜陵县天门镇板桥村 | ４１５，１０４．００ | 出让 | 工业 |
| ８ | 铜国用（２００５）第３６５号 | 铜陵县天门镇板桥村 | ７９，６０３．００ | 出让 | 工业 |
| ９ | 铜国用（２００９）第２３６６４号 | 铜陵县大通镇 | ２５，９２０．００ | 出让 | 工业 |
怀宁
上峰 | １０ | 怀国用（２００８）第２３９号 | 月山镇奇隆村 | ５４２，９１２．６０ | 出让 | 工业 |
| 航民上峰 | １１ | 杭萧国用（２００４）字第１９０００１６号 | 进化镇泥桥头村（生活区） | ４２，９０６．００ | 拍卖 | 工业 |
| １２ | 杭萧国用（２００７）第１９００００７号 | 进化镇新江村（主厂区） | ９５，３０６．０７ | 拍卖 | 工业 |
| １３ | 杭萧国用（２００７）第１９００００８号 | 进化镇三浦村（码头） | １５，２７６．５２ | 拍卖 | 工业 |
| 合计 | | | | １，４５２，９３５．６９ | | |
| 公司名称 | 土地名称 | 土地使用权证 | 土地面积（ｍ２） | 土地终止日期 | 原始入账价值（元） | 账面值（元） | 评估值 | 增值额 | 增值率（％） | 评估方法 | 增值原因 |
| 评估方法一（Ａ） | 评估方法二（Ｂ） | 评估值Ｃ＝（Ａ＋Ｂ）／２ |
| 铜陵上峰 | 主厂区 | 铜国用（２００４）第３４２号 | ４１５，１０４．００ | ２０５３年１２月１９日 | ２０，９９０，３４９．００ | １７，３１７，０３７．９２ | １１３，７３８，５００．００ | １１７，９９３，８６２．０８ | ６８１ | 成本逼近法 | ２５２ | 基准地价法 | ２９６ | ２７４ | １、委估土地取得时间较早，绝大多数取得于２００４年和２００５年，部分取得于２００９年。低价提供工业土地给企业是政府招商引资的重要手段，故取得土地时的工业用地的地价很低。２．当时该土地的位置较为偏僻，主要为荒山，位置和开发程度较差，也是其当时取得地价较低的原因之一。３．经过近１０年的发展，当地的经济有了较快的发展，工业地价的价格不断攀升，工业地价有了较大幅度的提高，至评估基准日附近，近期成交的政府招拍挂的工业用地（未进行土地平整）的平均地价约为２０７元／平方米左右，当地的该等级土地的基准地价为３０２元／ｍ２。３．铜陵上峰水泥厂区附近一侧靠近矿山，通过皮带廊可以获得价廉的原材料，另一侧通过皮带廊与码头相连，利于原材料和产成品的运输，适合水泥制造业的发展。厂区附近还有海螺水泥的厂区。生产的优势也对地价的提升起到了一定的作用。 |
| 主厂区补征用地 | 铜国用（２００５）第３６５号 | ７９，６０３．００ | ２０５５年８月３１日 | ２１，５７２，４００．００ | 成本逼近法 | ２４９ | 基准地价法 | ２９２ | ２７１ |
| 皮带廊 | 铜国用（２００９）第２３６６４号 | ２５，９２０．００ | ２０５９年５月２７日 | ３，１１０，４００．００ | ２，８８０，０００．００ | ６，４０２，２００．００ | ３，５２２，２００．００ | １２２ | 成本逼近法 | ２２７ | 基准地价法 | ２６７ | ２４７ |
| 怀宁上峰 | 主厂区土地 | 怀国用（２００８）第２３９号 | ５４２，９１２．６０ | ２０５８年９月１６日 | ５１，１７２，７３６．００ | ４８，１０２，３７１．８４ | １００，４３８，８００．００ | ５２，３３６，４２８．１６ | １０９ | 成本逼近法 | ２０７ | 基准地价法 | １６２ | １８５ | １、委估土地取得时间较早，土地取得于２００８年。是当地政府重点引进的工业项目，故取得土地时的工业用地的地价很低。２．当时该土地的位置较为偏僻，主要为荒山和湖边的滩泽，几乎不通道路、水、电，位置和开发程度较差，是其当时取得地价较低的原因之一。３．经过几年的开发建设，土地进行平整、地基承载力的加固，厂区进行了绿化，修建了道路和地下管网，建立了厂区的供水和排水系统，修建了桥梁，对外交通通常。开发程度的提高，是土地升值的重要原因。３．怀宁上峰水泥厂区靠近矿山，有利于原材料的采集，另一侧靠近湖泊，有足够的水源，生产的优势也对地价的提升起到了一定的作用。４．至评估基准日附近，近期成交的政府招拍挂的工业用地（未进行通平）的平均地价约为１０５元／ｍ２左右。 |
| 权利人 | 序号 | 权证编号 | 坐落 | 建筑面积（ｍ２） | 用途 |
上峰
建材 | １ | 房权证诸字第Ｆ０００００９３５８８号 | 次坞镇下河村 | １２，３０７．００ | 工业 |
| ２ | 房权证诸字第Ｆ０００００９３５８９号 | 次坞镇大院里村 | ４６４．３２ | 工业 |
| ３ | 房权证诸字第Ｆ０００００９３６３４号 | 次坞镇下河村 | ４，８９９．７０ | 工业 |
| ４ | 房权证诸字第Ｆ０００００９３５９０号 | 次坞镇大院里村 | １１，９６４．２８ | 工业 |
| ５ | 房权证诸字第７１８７５号 | 次坞镇大院里村 | ２３，７０２．７０ | 工业 |
| ６ | 房权证诸字第Ｆ０００００３２３３４号 | 次坞镇大院里村 | ３，４２１．３０ | 工业 |
铜陵
上峰 | ７ | 房地权证铜房２００９字第０１７５６号 | ８栋总配电站 | ８９９．９１ | 配电房 |
| ８ | 房地权证铜房２００９字第０１７６１号 | １２栋综合材料库 | １，１２２．８２ | 工业仓储 |
| ９ | 房地权证铜房２００９字第０１７５８号 | １０栋机修车间 | １，５４０．７５ | 厂房 |
| １０ | 房地权证铜房２００９字第０１７５５号 | ７栋清水池泵房 | ２６８．４４ | 厂房 |
| １１ | 房地权证铜房２００９字第０１７５４号 | ６栋循环水泵房 | １５８．１２ | 厂房 |
| １２ | 房地权铜房字第２００５８４７９号 | 厂前区办公楼 | ２，６５５．８９ | 办公 |
| １３ | 房地权证铜房２００９字第０１７５３号 | ５栋锅炉房 | ９３．８７ | 厂房 |
| １４ | 房地权证铜房２００９字第０１７５７号 | ９栋中央控制室 | ２，１３６．２５ | 办公 |
| １５ | 房地权证铜字２００９字第０１７６０号 | １１栋汽轮机厂房 | １６７８．７０ | 厂房 |
| １６ | 房地权证铜字２００９字第０１７５９号 | １１栋汽轮机厂房 | ２０３６．５３ | 办公 |
| １７ | 房地权证铜字２００９字第０１７６３号 | １４栋余热发电循环水池泵房 | ４６６．６７ | 厂房 |
| １８ | 房地权证铜字２００９字第０１７６２号 | １３栋化水间 | ２４２．９１ | 厂房 |
怀宁
上峰 | １９ | 怀宁月山字第１２００００３４号 | 月山镇奇隆村 | ２，１３１．５１ | 办公 |
| ２０ | 怀宁月山字第１２００００３５号 | 月山镇奇隆村 | ８２９．９０ | 其他 |
| ２１ | 怀宁月山字第１２００００３６号 | 月山镇奇隆村 | ３，０５８．８０ | 集体宿舍 |
| ２２ | 怀宁月山字第１２００００３７号 | 月山镇奇隆村 | ３３０．２８ | 其他 |
| ２３ | 怀宁月山字第１２００００３８号 | 月山镇奇隆村 | ２，０８０．８０ | 其他 |
| ２４ | 怀宁月山字第１２００００３９号 | 月山镇奇隆村 | １，２５２．４３ | 其他 |
| 合计 | | | | ７９，７４３．８８ | |
| 被授权人 | 许可期限 | 备注 |
| 上峰建材 | ２００７－９－３０至２０１７－９－２９ | 国家工商总局出具《商标使用许可合同备案通知书》（２００７许１３７３５ＨＺ） |
| 航民上峰 | ２０１２－７－２５至２０１５－７－２５ | 商标使用许可备案申请已上报国家工商总局 |
| 铜陵上峰 | ２０１２－９－５至２０１４－９－２９ | 商标使用许可备案申请已上报国家工商总局 |
| 怀宁上峰 | ２０１０－１１－８至２０１２－１１－７ | 国家工商总局出具《商标使用许可合同备案通知书》（２０１０许１８７０２ＨＺ） |
| 公司 | 矿业权 | 评估方法 | 评估值 | ２０１２年９－１２月 | ２０１３年 | ２０１４年 | ２０１５年 |
| 净利润 | 折现现金流 | 净利润 | 折现现金流 | 净利润 | 折现现金流 | 净利润 | 折现现金流 |
| 铜陵上峰 | 五梨山石灰石矿 | 折现现金流 | ４７，９６２．８７ | １，８１４．２３ | １，９８４．５７ | ５，４４２．６８ | ５，４８５．００ | ５，４４２．６８ | ５，０５３．００ | ５，４４２．６８ | ４，６５４．６６ |
| 小冲（铜多金属）砂岩矿详查（东段）南区 | 折现现金流 | ２，４２７．１０ | － | － | － | － | ５２９．５４ | ８０１．４０ | ５１１．２８ | ５３８．９５ |
| 团山石灰岩矿详查探矿权 | 折现现金流 | ２３，５６０．５５ | － | － | － | － | ３，９０５．７９ | ３，９４６．４５ | ３，７９３．８５ | ３，６０８．１２ |
| 怀宁上峰 | 安徽省怀宁县扁担山矿区水泥用石灰岩矿 | 折现现金流 | １１，９４３．５４ | ４８７．７３ | ５６７．７６ | １，４６３．２０ | １，５６９．１８ | １，４６３．２０ | １，４４５．６０ | １，４６３．２０ | １，３３１．６４ |
| 安徽省怀宁县月形山水泥石灰岩矿 | 折现现金流 | ２，３１５．８６ | － | － | ２１７．９９ | ６７．７９ | ６２５．１６ | ８９１．４８ | ６１７．０４ | ７３１．３４ |
| 合计 | | | ８８，２０９．９２ | ２，３０１．９６ | ２，５５２．３３ | ７，１２３．８７ | ７，１２１．９７ | １１，９６６．３８ | １２，１３７．９３ | １１，８２８．０５ | １０，８６４．７１ |
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率％ |
| 流动资产 | ２６，８０２．８１ | ２６，７６４．７２ | －３８．０９ | －０．１４％ |
| 非流动资产 | １２０，９６８．７３ | １５９，３８８．３７ | ３８，４１９．６４ | ３１．７６ |
| 其中：长期股权投资 | ９７，５６１．３４ | １２１，８７７．６５ | ２４，３１６．３１ | ２４．９２ |
| 固定资产 | １９，６５２．９４ | ２２，９９０．４４ | ３，３３７．４９ | １６．９８ |
| 在建工程 | － | － | － | |
| 无形资产 | ３，６４４．２６ | １４，４１０．１０ | １０，７６５．８４ | ２９５．４２ |
| 递延所得税资产 | １１０．１８ | １１０．１８ | － | － |
| 资产总计 | １４７，７７１．５４ | １８６，１５３．０９ | ３８，３８１．５５ | ２５．９７ |
| 流动负债 | ２８，３７７．５７ | ２８，３７７．５７ | － | － |
| 非流动负债 | ２，４１１．４７ | ２，４１１．４７ | － | － |
| 负债合计 | ３０，７８９．０４ | ３０，７８９．０４ | － | － |
| 净资产（股东全部权益） | １１６，９８２．５０ | １５５，３６４．０６ | ３８，３８１．５６ | ３２．８１ |
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率％ |
| 流动资产 | １０１，７４８．５１ | １０１，６６３．７８ | －８４．７３ | －０．０８％ |
| 非流动资产 | １１８，４４４．４７ | ２３５，４４５．４２ | １１７，０００．９６ | ９８．７８％ |
| 其中：长期股权投资 | ２４，１１９．８５ | ６０，６６８．２８ | ３６，５４８．４３ | １５１．５３％ |
| 固定资产 | ８５，０６８．７０ | ８５，１６６．００ | ９７．３０ | ０．１１％ |
| 在建工程 | － | － | － | － |
| 无形资产 | ７，７６６．６０ | ８８，１２１．８３ | ８０，３５５．２３ | １０３４．６３％ |
| 长期待摊费用 | １４０．１８ | １４０．１８ | － | － |
| 递延所得税资产 | １，３４９．１４ | １，３４９．１４ | － | － |
| 资产总计 | ２２０，１９２．９８ | ３３７，１０９．２０ | １１６，９１６．２３ | ５３．１０％ |
| 流动负债 | １４７，７７５．３４ | １４７，７７５．３４ | － | － |
| 非流动负债 | ５，２４２．０３ | ５，２４２．０３ | － | － |
| 负债合计 | １５３，０１７．３７ | １５３，０１７．３７ | － | － |
| 净资产（股东全部权益） | ６７，１７５．６０ | １８４，０９１．８３ | １１６，９１６．２３ | １７４．０５％ |
| 基本因素 | 五梨山 | 小冲 | 团山 |
| 评估基准日 | ２０１２年８月 | ２０１２年８月 | ２０１２年８月 |
| 获取时间 | ２００４年／２００９年 | ２０１２年７月 | ２００４年１１月 |
| 获取方式 | 出让 | 转让 | 出让 |
| 出让方 | 铜陵市国土局 | 中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队 | 铜陵市国土局 |
| 证照 | 采矿证 | 探矿证 | 探矿证 |
| 有效期 | ２００９年４月２４日至２０３５年３月１日 | ２０１２年４月１０日至２０１４年４月１０日 | ２０１０年７月１４日至２０１２年７月１４日 |
| 矿业权人 | 铜陵上峰水泥股份有限公司 | 中国建筑材料工业地质勘查中心安徽总队（探矿权人变更手续正在办理过程中） | 铜陵上峰水泥股份有限公司（在办采矿证） |
| 发证机关 | 安徽省国土厅 | 安徽省国土厅 | 安徽省国土厅 |
| 价款缴纳情况 | 已缴纳３００＋１１９９＝１４９９万元，另１１７１．９９万吨储量的价款未处置 | ３９０万转让费，已全部缴纳完毕 | 已缴纳３７５万元，暂有１１４０．２９万元未缴纳 |
| 用途 | 铜陵上峰水泥股份有限公司３×４５００吨／天水泥生产线 |
| 评审备案保有储量（万吨） | ２１１５１．３９ | ６２９７．７０ | １５１５２．８９ |
| 评估基准日保有储量（万吨） | １７０８１．７８ | ６２９７．７０ | １５１５２．８９ |
| 评估方法 | 折现现金流 | 折现现金流 | 折现现金流 |
| 可采储量（万吨） | １４２９４．８４ | ５６９２．３１ | １４３５５．５３ |
| 产能 | ７２０万吨 | 方案１３０万吨 | 方案６８０万吨 |
| 服务年限 | ２０．０５ | ３０ | ２１．３２ |
| 基本因素 | 龙井 | 扁担山 | 月形山 |
| 评估基准日 | ２０１２年８月 | ２０１２年８月 | ２０１２年８月 |
| 获取时间 | ２００８年５月 | ２００８年５月 | ２００８年５月 |
| 获取方式 | 挂牌竞拍 | 挂牌竞拍 | 挂牌竞拍 |
| 出让方 | 安庆市国土局 | 安庆市国土局 | 安庆市国土局 |
| 证照 | 采矿证 | 采矿证 | 采矿证 |
| 有效期 | ２００８年１２月１０日至２０１８年１２月１０日 | ２００８年１２月０９日至２０２８年１２月０９日 | ２００８年１２月９日至２０２８年１２月９日 |
| 矿业权人 | 怀宁上峰水泥有限公司 | 怀宁上峰水泥有限公司 | 怀宁上峰水泥有限公司 |
| 发证机关 | 安庆市国土局 | 安庆市国土局 | 安庆市国土局 |
| 价款缴纳情况 | ３７４９万元，已全部缴纳 |
| 用途 | 怀宁上峰水泥有限公司２×４５００吨／天水泥生产线 |
| 评审备案保有储量（万吨） | ５１９．０６ | ７６１５．６１ | ２４６０．０４ |
| 评估基准日保有储量（万吨） | ５１９．０６ | ６８８９ | ２４６０．０４ |
| 评估方法 | 收入权益法 | 折现现金流 | 折现现金流 |
| 可采储量（万吨） | ５０２．４９ | ５８６７．６０ | ２３８６．２４ |
| 产能 | ６０万吨 | ３００万吨 | ２００万吨 |
| 服务年限 | ８．６５ | ２１．０１ | １２．３０ |
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