§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

１．２ 本公司于２０１２年８月２９日至３０日召开董事会会议，会议应出席董事九名，实际出席董事八名。王为民董事因公务未能出席本次会议，在审阅议案材料后，王为民董事以书面形式委托国文清董事代为出席并表决。

１．３ 公司２０１２年半年度财务会计报表经普华永道中天会计师事务所有限公司审阅并出具了带强调事项段的无保留结论的审阅报告。本公司董事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。

１．４ 报告期内，公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

１．５ 报告期内，公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

１．６ 公司总裁、法定代表人沈鹤庭，副总裁、总会计师李世钰及计划财务部部长陈文龙声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 基本情况简介

Ａ股股票简称	中国中冶
Ａ股股票代码	６０１６１８
Ａ股股票上市交易所	上海证券交易所
Ｈ股股票简称	中国中冶
Ｈ股股票代码	１６１８
Ｈ股股票上市交易所	香港联合交易所有限公司
董事会秘书	康承业
联系地址	中国北京市朝阳区曙光西里２８号中冶大厦
电话	＋８６－１０－５９８６８６６６
传真	＋８６－１０－５９８６８９９９
电子信箱	ｉｒ＠ｍｃｃｃｈｉｎａ．ｃｏｍ

２．２ 主要财务数据和指标

２．２．１ 主要会计数据和财务指标

单位：千元 币种：人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产	３４８，１７２，３０６	３３２，０３０，９６２	４．８６
归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）	４７，９６２，４４４	４８，２０２，９１０	－０．５０
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	２．５１	２．５２	－０．４０
	报告期（１－６月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业利润	２０２，００３	３，１３７，１７５	－９３．５６
利润总额	５８３，３４９	３，４２５，８９９	－８２．９７
归属于上市公司股东的净利润	－１８６，１２８	１，９６９，０３４	－１０９．４５
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	－４８７，１６０	１，６７０，３００	－１２９．１７
基本每股收益（元）	－０．０１	０．１０	－１１０．００
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）	－０．０３	０．０９	－１３３．３３
稀释每股收益（元）	不适用	不适用	不适用
加权平均净资产收益率（％）	－０．３９	４．３３	减少４．７２个百分点
经营活动产生的现金流量净额	－９，１７１，１９４	－１３，５００，３６６	不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	－０．４８	－０．７１	不适用

２．２．２ 非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	１２９，４９９	处置固定资产等非流动资产形成的损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	２３１，８６３	本期计入“营业外收入”的非经常性政府补助
债务重组损益	２，０６９	本期债务重组取得的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	３４，８５６	主要是所属子公司持有或处置可供出售金融资产产生的收益
对外委托贷款取得的损益	２，８５８	主要是所属子公司委托贷款取得的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	１７，９１５	除上述之外计入营业外收支的净收益
所得税影响额	－８３，８０９	对所得税费用的影响
少数股东权益影响额（税后）	－３４，２１９	归属于少数股东的收益
合计	３０１，０３２	归属于母公司的收益

§３ 股本变动及股东情况

３．１ 股份变动情况表

□适用 √不适用

３．２ 股东数量和持股情况

截至报告期末，本公司股东总数为３４５，３７８户，其中Ａ股股东３３６，７９８户，Ｈ股股东８，５８０户。

前十名股东持股情况

单位：股

股东名称	报告期内增减	期末持股总数	持股比例（％）	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量	股东性质
中国冶金科工集团有限公司	０	１２，２６５，１０８，５００	６４．１８	１２，２６５，１０８，５００		国有法人
香港中央结算（代理人）有限公司＊	－１８５，０００	２，８３８，５９０，０００	１４．８５	０		其他
全国社会保障基金理事会转持三户	０	３４６，５００，０００	１．８２	３４６，５００，０００		国家
宝钢集团有限公司	－２，０００，０００	１２１，８９１，５００	０．６４	０		国有法人
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－团险分红	０	４４，２２４，２６３	０．２３	０		其他
中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品	－３，９６３，７４９	４１，６９１，４８４	０．２２	０		其他
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	－１，３５９，３５７	３５，１０５，２０９	０．１８	０	未知	其他
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金	－１，０２２，８３２	２６，１２４，２１７	０．１４	０	未知	其他
中国银行－嘉实沪深３００指数证券投资基金	－９５０，７００	２５，７０６，８１６	０．１３	０	未知	其他
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深３００交易型开放式指数证券投资基金	２３，６３２，０６０	２３，６３２，０６０	０．１２	０	未知	其他

注＊：香港中央结算（代理人）有限公司持有的Ｈ股乃代表多个实益拥有人持有。

前十名无限售条件股东持股情况

单位：股

股东名称	持有无限售条件股份的数量	股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司＊	２，８３８，５９０，０００	境外上市外资股
宝钢集团有限公司	１２１，８９１，５００	人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－团险分红	４４，２２４，２６３	人民币普通股
中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品	４１，６９１，４８４	人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	３５，１０５，２０９	人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金	２６，１２４，２１７	人民币普通股
中国银行－嘉实沪深３００指数证券投资基金	２５，７０６，８１６	人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深３００交易型开放式指数证券投资基金	２３，６３２，０６０	人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－自有资金	２１，７８１，４９８	人民币普通股
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户	１７，７３９，５５８	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述部分股东属于同一管理人管理。除此之外，本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。

注＊：香港中央结算（代理人）有限公司持有的Ｈ股乃代表多个实益拥有人持有。

３．３ 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

§４ 董事、监事和高级管理人员情况

４．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 √不适用

§５ 董事会报告

５．１ 主营业务分行业、产品情况表

单位：千元 币种：人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金实际投入金额	是否符合计划进度	使用进度	预计收益	产生收益情况	是否符合预计收益	未达到计划进度和收益说明
阿富汗艾娜克铜矿项目	否	８５，０００．００	０．００	否	０．００％	内部收益率１１．０１％	项目完成后才可明确	——	因矿区文物挖掘、土地征用和村庄搬迁的影响，矿区基建剥离和大规模建设还需等阿方移交土地后方可进行。截至报告期末，阿方正在根据已经确定的搬迁方案实施村庄搬迁涉及的土地征用，阿方文物专家正在进行中矿区特急文物点的挖掘。目前，阿富汗政府正组织更多力量加快文物挖掘工作。本公司及相关各方正在积极采取措施，努力推进项目进展。
瑞木镍红土矿项目	否	２５０，０００．００	２５０，０００．０４（１）	是	１００．００％	内部收益率１２．６７％	项目完成后才可明确	——
国家钢结构工程技术研究中心创新基地	是	７５，０００．００（２）	３９，６１７．２４	否	５２．８２％	不适用	不适用	不适用	项目投资主体正在按变更后的使用计划推进，部分募集资金尚未使用到位。
工程承包及研发所需设备的购置	否	５００，０００．００	１７９，３４６．２１	否	３５．８７％	内部收益率１５．９９％	项目完成后才可明确	——	资金实际使用未达计划。截至报告期末，设备购置正陆续推进。
陕西富平新建锻钢轧辊制造及提高热加工生产能力项目	否	６４，３００．００	６４，３００．００	是	１００．００％	内部收益率１０．６５％	项目所有建设验收手续完成，项目设备调试试车成功，试生产顺利。项目尚未达产，项目收益尚无法确定，需待达产后方可明确	——
唐山曹妃甸５０万吨冷弯型钢及钢结构项目	否	４４，０００．００	４４，０４４．１０（１）	是	１００．００％	内部收益率１７．６０％	累计实现利润人民币１，３３４．４５万元	符合
中冶辽宁德龙钢管有限公司年产４０万吨ＥＲＷ焊管项目	否	３４，５００．００	１８，９５０．４５	否	５４．９３％	内部收益率２０．９０％	项目完成后才可明确	——	资金实际使用未达计划。报告期末，项目正在进行扫尾工作，部分设备尾款尚未支付，生产线已进入试生产阶段。
辽宁鞍山精品钢结构制造基地（风电塔筒制造生产线）１０万吨／年项目	是	０．００（３）	０．００	——	——	——	——	——
浦东高行地块开发项目	否	５８，８００．００	５８，８００．００	是	１００．００％	内部收益率１６．３５％	累计实现利润人民币５９，３６７．１２万元	符合
重庆北部新区经开园鸳鸯旧城改造二期地块开发项目	否	５０，０００．００	４９，０３２．２５	否	９８．０６％	内部收益率２９．０７％	项目完成后才可明确	——	项目进展顺利，因加强了项目策划和对施工总承包的管理，合理安排了资金使用，因此在保证项目工期和质量的前提下，资金支付比原计划推迟。
大型多向模锻件及重型装备自动化产业基地建设项目	否	４８，２００．００（３）	２，０１４．３１	否	４．１８％	内部收益率１７．１０％	项目完成后才可明确	——	资金实际使用未达计划。４０ＭＮ多向模锻液压机生产线已经联合调试完成进入试生产阶段。１２０ＭＮ多向模锻液压机已经完成压机设计工作。重型装备车间已投入生产。
补充流动资金和偿还银行贷款	否	４７５，０００．００（２）	４７５，０００．００	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
超额募集资金补充流动资金和偿还银行贷款	否	１５１，０９７．２４	１５１，０９７．２４	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
小计		１，８３５，８９７．２４	１，３３２，２０１．８４

５．２主营业务分地区情况

单位：千元 币种：人民币

中国冶金科工股份有限公司
２０１２年６月３０日合并及公司资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
负债及股东权益	附注	２０１２年６月３０日		２０１１年１２月３１日		２０１２年６月３０日			２０１１年１２月３１日
		合并		合并		公司			公司
		（未经审计）		（经审计）		（未经审计）			（经审计）
流动负债
短期借款	五（２７）、十五（５）	５１，４９３，２９７		５１，５０９，９０５		１１，３３１，６２４			１５，９９９，８２４
应付票据	五（２８）	１１，４４４，８８９		８，１０３，５８７		－			－
应付账款	五（２９）	５７，５９５，９３２		５３，２０５，８９６		４１８，５５６			７７０，１４４
预收款项	五（３０）	４４，１２５，４９９		４４，５４３，８７１		１，０９７，７５７			９３４，４２１
应付职工薪酬	五（３１）	２，４３７，９２３		２，５７４，２２８		１０，３６７			１０，２８９
应交税费	五（３２）	５，９２５，７９７		６，３２２，３５９		１，３２３			７，４４８
应付利息	五（３３）	１，７８５，５３５		９４０，４４８		１，６９５，８９５			８４８，５０４
应付股利	五（３４）	３１１，９５０		３６３，４４４		－			－
其他应付款	五（３５）、十五（６）	１４，１５３，９２５		１１，３１６，５４８		８，４８２，４２８			１０，１１２，３７８
一年内到期的非流动负债	五（３７）	１９，１９４，３９１		１７，４６７，５１６		８６９，７５８			７４，２５８
其他流动负债	五（３８）	２１，４３１，５３６		１７，０２２，０６８		２１，４００，０００			１７，０００，０００
流动负债合计		２２９，９００，６７４		２１３，３６９，８７０		４５，３０７，７０８			４５，７５７，２６６
非流动负债
长期借款	五（３９）、十五（７）	３１，２２４，３５９		３１，１２０，６１６		４，７６７，３４１			５，２７７，５８１
应付债券	五（４０）、十五（８）	２１，４１５，９３１		２１，３６４，２９９		１８，２８０，９９９			１８，２４４，２９５
长期应付款	五（４１）	２０９，５７４		２３０，１１８		－			－
专项应付款	五（４２）	１２２，７２３		１２３，５３７		－			－
预计负债	五（３６）	５，３６５，４２３		５，４８４，２６８		２４，２０２			２４，９１６
递延所得税负债	五（２３）	５３８，１９７		５２４，３８７		－			－
其他非流动负债	五（４３）	１，６１７，１６７		１，６３９，０６５		－			－
非流动负债合计		６０，４９３，３７４		６０，４８６，２９０		２３，０７２，５４２			２３，５４６，７９２
负债合计		２９０，３９４，０４８		２７３，８５６，１６０		６８，３８０，２５０			６９，３０４，０５８
股东权益
股本	五（４４）	１９，１１０，０００		１９，１１０，０００		１９，１１０，０００			１９，１１０，０００
资本公积	五（４５）	１８，０９９，９３２		１８，１０９，８６９		３３，４８１，２２０			３３，４８１，２２０
减：库存股		－		－		－			－
专项储备		１２，５５０		１２，５５０		１２，５５０			１２，５５０
盈余公积	五（４６）	２８９，３６６		２８９，３６６		２８９，３６６			２８９，３６６
未分配利润	五（４７）	１０，７６３，９８３		１０，９５０，１１１		（３，８８３，１５４）			（９０７，９５９）
外币报表折算差额		（３１３，３８７）		（２６８，９８６）		１，１５０			１，９９８
归属于母公司股东权益合计		４７，９６２，４４４		４８，２０２，９１０		４９，０１１，１３２			５１，９８７，１７５
少数股东权益	五（４８）	９，８１５，８１４		９，９７１，８９２		－			－
股东权益合计		５７，７７８，２５８		５８，１７４，８０２		４９，０１１，１３２			５１，９８７，１７５
负债及股东权益总计		３４８，１７２，３０６		３３２，０３０，９６２		１１７，３９１，３８２			１２１，２９１，２３３

５．３ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

５．４ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

５．５ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

公司２０１２年上半年度利润下降主要是由于资产减值损失和财务费用的增加，以及投资收益的减少。

５．６ 募集资金使用情况

５．６．１ 募集资金运用

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率（毛利率）（％）	营业收入比上年同期增减（％）	营业成本比上年同期增减（％）	营业利润率（毛利率）比上年同期增减（％）
工程承包	８７，４９６，４９９	７７，１１１，３５７	１１．８７	７．０９	６．３６	增加０．６个百分点
装备制造	５，８４５，６３５	５，２７２，６６１	９．８０	－１０．７５	－１１．８９	增加１．２个百分点
资源开发	３，６７０，８８４	３，２９８，４４９	１０．１５	－４４．３３	－３５．９７	减少１１．７个百分点
房地产开发	７，２４４，１５８	５，８７５，１３４	１８．９０	－１６．１８	－１９．３７	增加３．２个百分点
其他	２，７５７，０１６	２，６０７，５０２	５．４２	３．５６	１．５３	增加１．９个百分点

注（１）：瑞木镍红土矿项目及唐山曹妃甸５０万吨冷弯型钢及钢结构项目实际投入募集资金金额超出拟投入金额的部分为项目对应募集资金专户产生的利息。

注（２）：经２０１１年６月１７日召开的２０１０年度股东周年大会审议批准，将原计划投入“国家钢结构工程技术研究中心创新基地”的人民币１５亿元募集资金中的人民币７．５亿元变更为补充公司流动资金。

注（３）：经２０１１年６月１７日召开的２０１０年度股东周年大会审议批准，将“辽宁鞍山精品钢结构制造基地（风电塔筒制造生产线）１０万吨／年项目”整体变更为“大型多向模锻件及重型装备自动化产业基地建设项目”。

（２）Ｈ股募集资金承诺项目情况

单位：万元 币种：港元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
中国	１０１，２８７，８２０	０．９７
其他国家／地区	５，７２６，３７２	－１．８７

５．７ 重大非募集资金投资项目情况

单位：万元 币种：人民币

中国冶金科工股份有限公司

截至２０１２年６月３０日止６个月期间合并及公司利润表

（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

项目

附注

２０１２年１－６月

２０１１年１－６月

２０１２年１－６月

２０１１年１－６月

合并

合并

公司

公司

（未经审计）

（未经审计）

（未经审计）

（未经审计）

一、

营业总收入

五（４９）、十五（９）

１０７，０１４，１９２

１０６，１４９，７６２

７０２，９８３

１，１６１，１４３

其中：

营业收入

１０７，０１４，１９２

１０６，１４９，７６２

７０２，９８３

１，１６１，１４３

二、

营业总成本

１０６，８９８，３８５

１０３，２５９，４８９

３，６６８，４０１

１，５０８，３２２

其中：

营业成本

五（４９）、十五（９）

９４，１６５，１０３

９３，４９４，０３６

６８４，５９５

１，１１９，３４５

营业税金及附加

五（５０）

２，９２９，７４６

２，７０３，４９４

－

－

销售费用

五（５１）

７１０，６３４

８４３，８６６

９，１５２

７，２５０

管理费用

五（５２）

４，１５１，２７０

４，０３０，２９６

７４，１６０

８６，４９４

财务费用

五（５３）

２，１４７，４３２

１，６０９，３１５

３７５，４１７

２９５，２３３

资产减值损失

五（５６）、十五（１０）

２，７９４，２００

５７８，４８２

２，５２５，０７７

－

加：

公允价值变动损失

五（５４）

（１，４７２）

－

－

－

投资收益

五（５５）、十五（１１）

８７，６６８

２４６，９０２

－

４４，０００

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

１５，２５８

２２，０７４

－

－

三、

营业利润／（亏损）

２０２，００３

３，１３７，１７５

（２，９６５，４１８）

（３０３，１７９）

加：

营业外收入

五（５７）

４２１，０４０

３３１，７５９

－

５，０５０

减：

营业外支出

五（５８）

３９，６９４

４３，０３５

１

１

其中：非流动资产处置损失

９，４８２

１５，０７０

１

１

四、

利润／（亏损）总额

５８３，３４９

３，４２５，８９９

（２，９６５，４１９）

（２９８，１３０）

减：

所得税费用

五（５９）

１，０４４，８５７

１，１４０，５６８

９，７７６

２，０６９

五、

（净亏损）／净利润

（４６１，５０８）

２，２８５，３３１

（２，９７５，１９５）

（３００，１９９）

归属于母公司股东的（净亏损）／净利润

（１８６，１２８）

１，９６９，０３４

—

—

少数股东损益

（２７５，３８０）

３１６，２９７

—

—

六、

每股收益

五（６０）

基本每股收益（人民币元／股）

（０．０１）

０．１０

—

—

稀释每股收益（人民币元／股）

—

—

—

—

七、

其他综合收益

五（６１）

（６０，１０１）

（１３５，９９５）

（８４８）

（６８）

八、

综合收益总额

（５２１，６０９）

２，１４９，３３６

（２，９７６，０４３）

（３００，２６７）

归属于母公司股东的综合收益总额

（２４８，４３２）

１，８３９，２８４

—

—

归属于少数股东的综合收益总额

（２７３，１７７）

３１０，０５２

—

—

５．８ 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

５．９ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

５．１０ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审阅报告”的说明

普华永道中天会计师事务所有限公司（简称“普华”）为本公司２０１２年上半年度财务报告出具了普华永道中天阅字［２０１２］第０３７号带强调事项段的无保留结论的审阅报告。

１、普华强调事项的具体内容如下：

“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注五（９）所披露的个别合同，因其累计发生的项目成本已超过业主认可的合同总金额，中国中冶对其评估后，管理层确信合同成本可以收回，且无需计提预计合同损失，该合同最终会否出现损失因取决于对项目成本的专项审计结果并协商确定而具有重大不确定性。本段内容不影响已发表的审阅结论。”

２、有关情况说明

关于附注五（９）中所披露的个别合同的有关情况为：２００７年８月，中冶集团与中信泰富下属企业—Ｓｉｎｏ Ｉｒｏｎ Ｐｔｙ Ｌｔｄ 签订西澳 ＳＩＮＯ铁矿项目协议，在使用中国工艺和技术、中国设备和中国劳工的前提下，合同总额１７．５亿美元。后经协议各方一致同意并签署补充协议，中冶集团在协议项下的合同权利和义务变更为本公司子公司——中冶西澳矿业有限公司享有和承担。该项目于２００９年４月开工，由于中信泰富方面对工艺方案的多次调整及双方对澳洲的法律、标准及汇率波动估计不足等原因，自 ２００９ 年下半年开始双方就调整总包价格进行商谈，并于２０１０ 年５月１１日签订补充协议二，增加合同额８．３５亿美元，于２０１１年１２月３０日签订补充协议三，增加合同额 ８．２２ 亿美元。截至目前，该项目合同金额已增加至３４．０７亿美元。尽管该项目最终结果取决于项目成本专项审计结果并协商确定，本公司认为，中国中冶与中信泰富方面已就西澳ＳＩＮＯ铁矿项目建立了良好的沟通协调机制，项目成本问题将得到合理解决，合同项下已发生的合同成本和完成该合同预计将要发生的合同成本预计都能够收回，从而根据实际已发生成本确认收入，不确认毛利，同时认为也不需要计提预计合同损失。

上述强调事项已在２０１２年上半年度财务报表附注中进行了披露，符合《企业会计准则》及相关信息披露的规定。

３、公司采取的措施

本公司将继续加强对西澳 ＳＩＮＯ 铁矿项目的现场管理工作，严控成本，不断提升精细化管理水平。按照与中信泰富方面签订的协议要求，着手整理历史资料，完备项目成本专项审计的相关准备工作。加快项目的建设进度，根据业主的要求和项目现场配套条件，确保第一、二条主工艺生产线投产。同时，努力推进该项目与业主方中信泰富的工程结算及后续谈判工作。当发现合同成本不可能收回时，或预计合同总成本超过合同总收入时，将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。

４、公司管理层对强调事项的意见

截至２０１２年６月３０日，西澳 ＳＩＮＯ 铁矿项目累计发生的项目成本超过业主目前认可的合同总金额人民币３０．２５亿元（已包含于附注五（４９）所列明的合同结果不能可靠估计的合同中）。截至２０１２年６月３０日，就本合同项下总包方的已完工未结算金额扣除从业主收到的预收款为人民币２９．６４亿元，已完工未结算金额尚在与业主方办理结算的过程中，但本公司与业主方已达成共识，对合同项下后续成本通过联合执行机制等更好的控制合同成本，最终能回收的合同金额需经对项目成本的专项审计并协商后方能确定，从而该合同结果目前尚不能可靠估计。然而，本公司评估后认为，截至财务报告批准日，合同项下已发生的合同成本和完成该合同预计将要发生的合同成本都能够收回，从而根据实际已发生成本确认收入，不确认毛利，也无需计提预计合同损失。

由于该合同的最终合同金额需待对项目成本的专项审计并协商后确定，从而该合同结果存在重大不确定性。因此，按上述的评估而在本报告期确认的资产、负债和损益也可能需按合同的推进而在未来年度作出重大调整。本公司会持续关注该合同与业主方的结算情况、对项目成本的专项审计及协商情况等，当发现合同成本不可能收回时，或预计合同总成本超过合同总收入时，将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。

５、公司董事会及独立董事对强调事项的意见

公司董事会认为，普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具的审阅报告对公司２０１２年６月３０日财务状况及２０１２年半年度经营成果给予了客观评价，其所强调事项的相关情况是真实的。公司已在２０１２年半年度财务报表附注中对强调事项的相关情况进行了披露，符合《企业会计准则》及相关信息披露的规定。管理层已对相关事项采取了大量的措施，并制定了积极的解决方案。董事会对管理层采取的措施表示认可和支持，将对此持续给予关注并与管理层继续共同推进有关工作的落实。

公司独立董事认为，根据管理层提供的报告与信息，普华永道中天会计师事务所有限公司出具的审阅报告对公司２０１２年６月３０日财务状况及２０１２年上半年度经营成果的评价与我们对公司情况的看法没有不符。我们对公司董事会根据管理层的汇报与信息就该会计师事务所出具的审阅结论作出的说明没有异议。我们将进一步关注并要求管理层认真做好西澳ＳＩＮＯ铁矿项目的管理工作，特别是与中信泰富的协调沟通、施工进展、成本控制、相关文件和资料的收集整理与项目成本专项审计等工作，以保证项目成本有效收回的目标。

５．１１ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

会计师事务所为本公司２０１１年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，强调事项内容为：“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注五（９）所披露的个别合同，因其累计发生的项目成本已超过业主认可的合同总金额，中国中冶对其评估后，管理层确信合同成本可以收回，且无需计提预计合同损失，该合同最终会否出现损失因取决于对项目成本的专项审计结果并协商确定而具有重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”

前述中国中冶２０１１年度财务会计报告“附注五（９）”的具体内容为：“本集团承建的个别工程承包合同，截至２０１１ 年１２月３１ 日，工程累计发生的项目成本超过业主认可的合同总金额７．５亿元，预计完成该合同尚需发生的成本为人民币５５亿元（已包含于附注五（４９）所列明的合同结果不能可靠估计的合同中）。截至本报告日，就本合同项下总包方的已完工未结算金额扣除从业主收到的预收款为人民币４４．５亿元，已完工未结算金额尚在与业主方办理结算的过程中，但本集团与业主方已达成共识，对合同项下后续成本通过联合执行机制等更好的控制合同成本，最终能回收的合同金额需经对项目成本的专项审计并协商后方能确定，从而该合同结果目前尚不能可靠估计。然而，本集团评估后认为，截止财务报告批准日，合同项下已发生的合同成本和完成该合同预计将要发生的合同成本都能够收回，从而根据实际已发生成本确认收入，不确认毛利，也无需计提预计合同损失。” “由于该合同的最终合同金额需待对项目成本的专项审计并协商后确定，从而该合同结果存在重大不确定性。因此，按上述的评估而在本年度确认的资产、负债和损益也可能需按合同的推进而在未来年度作出重大调整。本集团会持续关注该合同与业主方的结算情况、对项目成本的专项审计及协商情况等，当发现合同成本不可能收回时，或预计合同总成本超过合同总收入时，将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。”

截至２０１２年６月３０日，工程施工在正常进行中，工程累计发生的项目成本超过业主目前认可的合同总金额３０．２５亿元，但预计总成本未发生重大变化。截至２０１２年６月３０日，就本合同项下总包方的已完工未结算金额扣除从业主收到预收款后的金额为人民币２９．６４亿元。截至报告期末，本公司与业主双方达成的共识、本公司对合同成本能否收回的评估结果、对项目的持续关注事项等，与前述年报中披露的信息一致。

如本公司２０１１年年报所述，本公司将继续加强对西澳ＳＩＮＯ铁矿项目的现场管理工作，严控成本，不断提升精细化管理水平。按照与中信泰富方面签订的协议要求，着手整理历史资料，完备项目成本专项审计的相关准备工作。加快项目的建设进度，根据业主的要求和项目现场配套条件，确保第一、二条主工艺生产线投产。同时，努力推进该项目与业主方中信泰富的工程结算及后续谈判工作。当发现合同成本不可能收回时，或预计合同总成本超过合同总收入时，将于发现当期将无法收回的成本确认为预计合同损失。

§６ 重要事项

６．１ 收购资产

□适用 √不适用

６．２ 出售资产

□适用 √不适用

６．３ 担保事项

√适用 □不适用

单位：千元 币种：人民币

承诺项目名称	是否变更项目	募集资金拟投入金额	募集资金实际投入金额	使用进度	产生收益情况	未达到计划进度和收益说明
海外资源开发项目	否	约３３％的Ｈ股募集资金	２１０，７８１．３８	在实施	项目完成后才可明确	投入期
海外建设工程项目	否	约４５％的Ｈ股募集资金	７００，０００．００	完成	项目完成后才可明确	投入期
潜在海外资源收购	否	约１１％的Ｈ股募集资金	１，０６２．６２	在实施	项目完成后才可明确	投入期
偿还银行借款及补充营运资金	否	约１１％的Ｈ股募集资金	１７３，５５１．６６	完成	不适用	不适用
小计			１，０８５，３９５．６６

注：＊“公司对控股子公司的担保情况”包括子公司之间互相提供的担保及子公司为母公司提供的担保。

６．４ 关联债权债务往来

□适用 √不适用

６．５ 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

本公司于２０１０年９月１０日发布的《关于西澳大利亚兰伯特角铁矿项目纠纷的说明》公告中，披露了本公司及下属中冶澳大利亚三金矿业有限公司（简称“中冶三金”）与兰伯特角资源有限公司和Ｍｔ Ａｎｋｅｔｅｌｌ Ｐｔｙ Ｌｔｄ（合称“ＣＦＥ方”）就西澳大利亚兰伯特角矿业租地有关交易协议８，０００万澳元尾款事项的纠纷情况。本公司与中冶三金于２０１０年９月２９日向澳大利亚西澳洲最高法院提交了管辖权异议申请，要求终止ＣＦＥ方提起的诉讼程序，以便各方按《买卖协议》和《母公司担保协议》中规定的争议解决机制（包括于协议规定的相关机构进行调解，未果则提交相应仲裁机构仲裁）处理本争议事宜。２０１２年８月８日，澳大利亚西澳洲最高法院作出判决，各方应将争议按《买卖协议》和《母公司担保协议》中规定的争议解决机制交由仲裁程序解决。

除上述诉讼外，截至报告期末，本公司不存在其他对生产经营造成重大不利影响的重大诉讼仲裁事项。

６．６ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

６．６．１ 证券投资情况

√适用 □不适用

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
九江钢渣零排放项目	５３，５５８．１７	项目一期已于２００９年７月竣工投产。项目二期工程建设１６０万吨／年钢铁渣复合粉生产线，已完成二期投资额的８５．５６％。矿渣粉Ａ、Ｂ生产线目前正处于试运行阶段，钢渣粉生产线正在进行主机设备的安装，预计２０１２年８月底可以进行试运行。	项目一期２０１２年上半年经营情况如下：营业收入人民币１，１６９．８３万元，利润人民币３６１．４９万元。由于项目二期矿渣粉Ａ、Ｂ生产线正处于试运行阶段，钢渣粉生产线正在进行主机设备安装，项目二期尚未投入正式生产，因此，项目二期尚未形成营业收入。
无锡锡东垃圾焚烧发电项目	９８，０００．００	项目主要生产工艺系统基本建成，部分公用辅助系统尚未完成，本公司正与无锡市政府沟通协调。	尚未投入运营，未产生收益。
武汉机电产业园项目	５５，３５７．００	该项目进展顺利，一期已于２０１０年１２月底全部投入使用。二期已完成中冶南方（武汉）重工制造有限公司二期厂房的建设及主要设备采购，截至报告期末，正处于二期的管线安装、部分设备安装以及绿化阶段。	搬入产业园内的本公司下属三家子公司２０１２年１－６月共计完成装备制造产值人民币３．３亿元。
宁夏中卫并网光伏电站项目	３５，６０９．００	项目准备工作已经完成，２０１２年７月底开始施工，预计年底建成并网发电。	尚未建设完成，未产生收益。
赛迪重工项目	６６，１８０．００	一期工程已投产，二期项目正在建设，国内设备已安装，进口设备尚未到货。	２０１２年１－６月实现营业收入人民币１７，９１１万元，产值人民币２４，７９６万元，产量１２，４５８吨，利润人民币２０６万元。
合计	３０８，７０４．１７	——	——

６．６．２ 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：千元

中国冶金科工股份有限公司
截至２０１２年６月３０日止６个月期间合并及公司现金流量表
（除特别注明外，金额单位为人民币千元）
项目			附注	２０１２年１－６月		２０１１年１－６月		２０１２年１－６月		２０１１年１－６月
				合并		合并		公司		公司
				（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）		（未经审计）
一、	经营活动产生的现金流量
	销售商品、提供劳务收到的现金			９３，５７４，２３６		９７，３６３，１０６		１，１８２，３２５		９３０，８８３
	收到的税费返还			１８６，３２７		３０９，２７４		５１，７２４		１８１，０６９
	收到其他与经营活动有关的现金		五（６２（ａ））	１，９９５，２５９		１，８３８，９３０		７２，９５１		１０７，９１０
	经营活动现金流入小计			９５，７５５，８２２		９９，５１１，３１０		１，３０７，０００		１，２１９，８６２
	购买商品、接受劳务支付的现金			８６，８５３，８４９		９５，０１９，２８３		１，１２４，７５０		９５８，１０６
	支付给职工以及为职工支付的现金			７，３８８，５５９		６，９３２，２２１		３４，９４７		３０，５７８
	支付的各项税费			５，７３３，６０９		６，３８１，０３９		３４，０７６		１１，７９２
	支付其他与经营活动有关的现金		五（６２（ｂ））	４，９５０，９９９		４，６７９，１３３		１００，７６８		８１，９２２
	经营活动现金流出小计			１０４，９２７，０１６		１１３，０１１，６７６		１，２９４，５４１		１，０８２，３９８
	经营活动产生的现金流量净额		五（６３（ａ））	（９，１７１，１９４）		（１３，５００，３６６）		１２，４５９		１３７，４６４
二、	投资活动产生的现金流量
	收回投资收到的现金			８４，９５９		５２６，６６２		－		－
	取得投资收益所收到的现金			２３，７２０		３０，０７５		９４７，９１６		８５０，６５１
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			１５７，８５６		１７４，４８１		－		１９
	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			－		－		－		－
	收到其他与投资活动有关的现金		五（６２（ｃ））	７４，８２６		１６５，３８３		－		２０，０００
	投资活动现金流入小计			３４１，３６１		８９６，６０１		９４７，９１６		８７０，６７０
	购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			２，５８３，０９２		４，１３２，０００		１，９９８		４，０３２
	投资支付的现金			５００		４２８，７４６		９４４，５３４		４１４，４０６
	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		五（６３（ｂ））	－		２５，９５４		－		－
	支付其他与投资活动有关的现金		五（６２（ｄ））	１９７，８４８		４８３，０３０		２，５１５，３４７		－
	投资活动现金流出小计			２，７８１，４４０		５，０６９，７３０		３，４６１，８７９		４１８，４３８
	投资活动产生的现金流量净额			（２，４４０，０７９）		（４，１７３，１２９）		（２，５１３，９６３）		４５２，２３２
三、	筹资活动产生的现金流量
	吸收投资收到的现金			３３５，９５７		８１８，８８７		－		－
	其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			３３５，９５７		８１８，８８７		－		－
	取得借款收到的现金			４６，３７７，８７３		４２，００２，５６８		１１，０５６，８８０		８，３７８，０００
	收到其他与筹资活动有关的现金		五（６２（ｅ））	－		４７，０２０		－		９３，２２９
	筹资活动现金流入小计			４６，７１３，８３０		４２，８６８，４７５		１１，０５６，８８０		８，４７１，２２９
	偿还债务支付的现金			３９，８６３，１７５		２５，３４５，８３５		１１，０３９，８１９		５，７３７，０００
	分配股利、利润或偿付利息支付的现金			３，９８０，２７５		２，２５４，８５８		８２３，３６９		３６４，２２９
	其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			１０２，７３５		８９，３８４		－		－
	支付其他与筹资活动有关的现金		五（６２（ｆ））	３６５，１８９		６５４		２８，１４８		４，１５０，８９３
	筹资活动现金流出小计			４４，２０８，６３９		２７，６０１，３４７		１１，８９１，３３６		１０，２５２，１２２
	筹资活动产生的现金流量净额			２，５０５，１９１		１５，２６７，１２８		（８３４，４５６）		（１，７８０，８９３）
四、	汇率变动对现金及现金等价物的影响			（８，７２７）		８，０６０		（３，２７８）		（７，４８７）
五、	现金及现金等价物净减少额	五（６３（ａ））、十五（１２）		（９，１１４，８０９）		（２，３９８，３０７）		（３，３３９，２３８）		（１，１９８，６８４）
	加：期初现金及现金等价物余额			４２，７２０，４３９		３９，３０１，８９３		１４，１５３，３５１		１３，９８６，８２７
六、	期末现金及现金等价物余额			３３，６０５，６３０		３６，９０３，５８６		１０，８１４，１１３		１２，７８８，１４３

6．6．3持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期（协议签署日）

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联关系

中冶京诚工程技术有限公司

控股子公司

中冶京诚（湘潭）重工设备有限公司

１２５，０００

２０１１／１１／２５

２０１１／１１／２５

２０１３／５／３０

连带责任担保

否

否

否

否

—

中国二十二冶集团有限公司

全资子公司

河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司

６０，０００

２００７／１０／１０

２００７／１０／１０

２０１４／８／３０

连带责任担保

否

否

否

否

—

中国二十二冶集团有限公司

全资子公司

河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司

２０，５８０

２００７／９／７

２００７／９／７

２０１２／９／６

连带责任担保

否

否

否

否

—

中国华冶科工集团有限公司

全资子公司

邯郸钢铁集团有限责任公司

２８，７６１

２００３／１２／１９

２００３／１２／１９

２０１５／１２／１９

连带责任担保

否

否

否

否

—

中国二十二冶集团有限公司

控股子公司

西安三角航空科技有限责任公司

１２５，０００

２００８／９／９

２００８／９／９

２０１４／１２／３１

连带责任担保

否

否

否

否

—

中冶连铸技术工程股份有限公司

控股子公司

宜昌中冶重工机械有限公司

１５，４８０

２０１１／３／７

２０１１／３／７

２０１２／８／２８

连带责任担保

否

否

否

否

—

葫芦岛锌业股份有限公司

控股子公司

金城造纸股份有限公司

３０，０００

２００３／１１／１９

２００３／１１／１９

２００４／８／１７

连带责任担保

否

是

３０，０００

否

否

—

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

１２９，３８０

报告期末担保余额合计（Ａ）（不包括对子公司的担保）

４０４，８２１

公司对控股子公司的担保情况＊

报告期内对子公司担保发生额合计

２，３７９，６１９

报告期末对子公司担保余额合计（Ｂ）

１７，２８５，９２３

公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

担保总额（Ａ＋Ｂ）

１７，６９０，７４４

担保总额占公司净资产的比例（％）

３０．４１

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（Ｃ）

０

直接或间接为资产负债率超过７０％的被担保对象提供的债务担保金额（Ｄ）

１２，３３６，５７６

担保总额超过净资产５０％部分的金额（Ｅ）

０

上述三项担保金额合计（Ｃ＋Ｄ＋Ｅ）

１２，３３６，５７６

§7 财务会计报告

7．１ 审阅报告

公司２０１２年半年度财务会计报表经普华永道中天会计师事务所有限公司审阅并出具了带强调事项段的无保留结论的审阅报告。其中强调事项段的具体内容如下：

“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注五（９）所披露的个别合同，因其累计发生的项目成本已超过业主认可的合同总金额，中国中冶对其评估后，管理层确信合同成本可以收回，且无需计提预计合同损失，该合同最终会否出现损失因取决于对项目成本的专项审计结果并协商确定而具有重大不确定性。本段内容不影响已发表的审阅结论。”

7．２ 财务报表

项 目 （未经审计）	附注	归属于母公司股东权益							少数股东 权益	股东权益 合计
		股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	外币报表 折算差额
一、２０１１年１２月３１日年末余额		１９，１１０，０００	１８，１０９，８６９	－	１２，５５０	２８９，３６６	１０，９５０，１１１	（２６８，９８６）	９，９７１，８９２	５８，１７４，８０２
加：会计政策变更		－	－	－	－	－	－	－	－	－
前期差错更正		－	－	－	－	－	－	－	－	－
其他		－	－	－	－	－	－	－	－	－
二、２０１２年１月１日年初余额		１９，１１０，０００	１８，１０９，８６９	－	１２，５５０	２８９，３６６	１０，９５０，１１１	（２６８，９８６）	９，９７１，８９２	５８，１７４，８０２
三、２０１２年１－６月减少变动额		－	（９，９３７）	－	－	－	（１８６，１２８）	（４４，４０１）	（１５６，０７８）	（３９６，５４４）
（一）净亏损		－	－	－	－	－	（１８６，１２８）	－	（２７５，３８０）	（４６１，５０８）
（二）其他综合收益	五（６１）	－	（１７，９０３）	－	－	－	－	（４４，４０１）	２，２０３	（６０，１０１）
上述（一）和（二）小计		－	（１７，９０３）	－	－	－	（１８６，１２８）	（４４，４０１）	（２７３，１７７）	（５２１，６０９）
（三）股东投入和减少资本		－	７，９６６	－	－	－	－	－	１６８，３４０	１７６，３０６

法定代表人：沈鹤庭 主管会计工作负责人：李世钰 会计机构负责人：陈文龙

中国冶金科工股份有限公司

截至２０１２年６月３０日止６个月期间合并股东权益变动表

（除特别注明外，金额单位为人民币千元）

法定代表人：沈鹤庭 主管会计工作负责人：李世钰 会计机构负责人：陈文龙

１．股东投入资本		－	（１，６１２）	－	－	－	－	－	３８９，４２４	３８７，８１２
２．其他		－	９，５７８	－	－	－	－	－	（２２１，０８４）	（２１１，５０６）
（四）利润分配		－	－	－	－	－	－	－	（５１，２４１）	（５１，２４１）
１．提取盈余公积		－	－	－	－	－	－	－	－	－
２．对股东的分配		－	－	－	－	－	－	－	（５１，２４１）	（５１，２４１）
３．其他		－	－	－	－	－	－	－	－	－
（五）股东权益内部结转		－	－	－	－	－	－	－	－	－
１．资本公积转增股本		－		－	－	－	－	－	－	－
２．盈余公积转增股本		－	－	－	－	－	－	－	－	－
３．盈余公积弥补亏损		－	－	－	－	－	－	－	－	－
４．其他		－	－	－	－	－	－	－	－	－
（六）专项储备提取和使用		－	－	－	－	－	－	－	－	－
１．本期提取		－	－	－	７９１，２８１	－	－	－	８５，５０５	８７６，７８６
２．本期使用		－	－	－	（７９１，２８１）	－	－	－	（８５，５０５）	（８７６，７８６）
四、２０１２年６月３０日期末余额		１９，１１０，０００	１８，０９９，９３２	－	１２，５５０	２８９，３６６	１０，７６３，９８３	（３１３，３８７）	９，８１５，８１４	５７，７７８，２５８