确定应进一步采取的应对措施，对内部控制制度、规则、公司政策等进行修订和完善，并监督各个环节的改进实施。

　（３）控制活动

　公司控制活动主要包括：组织结构控制、操作控制、会计控制等。

　①组织结构控制

　公司各个部门的设置体现了部门之间的职责分工，及部门间相互合作与制衡的原则。基金投资管理、基金运作、市场营销等业务部门有明确的授权分工，各部门的操作相互独立、相互牵制并且有独立的报告系统，形成权责分明、严格有效的三道监控防线：

　ａ．以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线：各部门内部各工作岗位合理分工、职责明确，并有相应的岗位职责说明书，对不相容的职务、岗位分离设置，使不同的岗位之间形成一种相互检查、相互制约的关系，以减少差错或舞弊发生的风险。

　ｂ．各相关部门、相关岗位之间相互监督和牵制的第二道防线：公司在相关部门、相关岗位之间建立标准化的业务操作流程、重要业务处理表单传递及信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督和检查的责任。

　ｃ．督察长及监察稽核部对各部门、各岗位、各项业务实施全面监督反馈的第三道监控防线；督察长及监察稽核部独立于其他部门和业务活动，并对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和监督。

　②操作控制

　公司制定了一系列的操作控制手段，主要有操作标准化、业务、岗位和空间分离制度、授权分责制度、集中交易制度、投资限额限制、信息披露制度、资料保管制度和客户投诉处理制度等，控制日常运行和经营中的风险。

　③会计控制

　公司确保基金资产与公司自有资产完全分开，分账管理，独立核算；公司会计核算与基金会计核算在业务规范、人员岗位和办公区域上严格分开。公司对所管理的不同基金分别设立账户，分账管理，以确保每只基金和基金资产的完整独立。

　基本的会计控制措施主要包括：复核制度、对账制度、凭证资料管理制度、会计账务的组织和处理制度。公司运用会计核算与账务系统，准确计算基金资产净值，采取科学、明确的资产估值方法和估值程序，公允地反映基金在估值时点的价值。

　（４）信息沟通

　为了及时实现信息的沟通，有效地达成自下而上的报告和自上而下的反馈，公司采取以下措施：

　①建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，保证公司各级管理人员和员工可以充分了解与其职责相关的信息，保证信息及时送达适当的人员进行处理。

　②制定了管理和业务报告制度，包括定期报告和不定期报告制度。

　定期报告制度按照每日、每月、每年度等不同的时间频次进行报告。

　ａ．执行体系的报告路线：各业务人员向部门负责人报告；部门负责人向分管领导、总经理报告；

　ｂ．监督体系的报告路线：公司员工、各部门负责人向监察稽核部报告；监察稽核部向总经理、督察长报告；督察长向董事会及其下设合规审查与风险控制委员会报告；

　ｃ．督察长定期、独立出具督察报告，报送合规审查委员会、董事长和中国证监会；如遇重大事项，应报送合规审查委员会和董事长；如发现公司有重大违规行为，应立即向董事会成员和中国证监会报告。

　（５）内部监控

　监控是监督和评估内部控制体系设计合理性和运行有效性的过程，对控制环境、控制活动等进行持续的检验和完善。

　①监察稽核人员负责日常监督工作，促使公司员工积极参与和遵循内部控制制度，保证制度的有效实施。

　②公司督察长和监察稽核部对各业务部门内部控制制度的实施情况进行持续的检查。检查其是否符合设计要求，并及时地充实和完善，是否反映政策法规、市场环境、组织调整等因素的变化趋势，确保内控制度的有效性。

　（６）基金管理人内部控制制度声明

　本基金管理人确知建立、实施和完善内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。基金管理人声明以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺公司将根据市场变化和业务发展不断完善内部风险控制制度。

　第四部分 基金托管人

　一、基金托管人情况

　１、基本情况

　名称：中国光大银行股份有限公司（简称＂中国光大银行＂）

　住所：北京市西城区太平桥大街２５号中国光大中心

　办公地址：北京市西城区太平桥大街２５号中国光大中心

　法定代表人：唐双宁

　成立时间：１９９２年８月１８日

　批准设立机关及批准设立文号：国务院国函【１９９２】７号

　基金托管资格批文及文号：证监基金字【２００２】７５号

　组织形式：股份有限公司

　注册资本：４０４．３４７９亿元人民币

　存续期间：持续经营

　电话：０１０－６３６３９１５９

　传真：０１０－６３６３９１３２

　联系人：高风

　客户服务中心电话：９５５９５

　２、主要人员情况

　法定代表人唐双宁先生，历任中国人民建设银行辽宁省分行办公室副主任（主持工作），中国人民建设银行沈阳市分行常务副行长，中国人民银行沈阳市分行副行长、党组副书记，中国人民银行辽宁省分行党组成员兼沈阳市分行行长、党组书记，中国人民银行信贷管理司司长，中国人民银行货币金银局局长，中国人民银行银行监管一司司长，中国银行业监督管理委员会党委委员、副主席。现任中国光大集团董事长、党委书记，中国光大银行董事长、党委书记，中国光大控股有限公司董事会主席，中国光大国际有限公司董事会主席。

　行长郭友先生，历任国家外汇管理局外汇储备业务中心外汇交易部主任，中国投资公司（新加坡）总经理，中国人民银行外资金融机构管理司副司长，中国光大银行副行长，中国光大（集团）总公司执行董事、副总经理兼中国光大控股有限公司行政总裁，现任中国光大（集团）总公司副董事长、中国光大银行股份有限公司副董事长、行长。

　陈昌宏先生，北京大学法学学士、硕士。曾任中共中央联络部干部，四川光大资产管理公司董事、常务副总经理，中国光大银行昆明分行副行长。现任中国光大银行股份有限公司投资与托管业务部总经理。

　３、基金托管业务经营情况

　截止２０１１年１２月３１日，中国光大银行股份有限公司共托管国投瑞银融华债券型基金、摩根士丹利华鑫基础行业混合型基金、国投瑞银景气行业混合型基金、泰信先行策略混合型基金、光大保德信量化核心股票型基金、大成货币市场基金、摩根士丹利华鑫资源优选混合型基金（ＬＯＦ）、招商安本增利债券型基金、国投瑞银创新动力股票型基金、大成策略回报股票型基金、博时转债增强型债券型基金、中欧新动力股票型基金、建信恒稳价值混合型基金、工银瑞信保本混合型基金等１４只证券投资基金，托管证券投资基金资产规模４１８亿元。同时，开展了证券公司集合理财计划、专户理财、企业年金基金、ＱＤＩＩ等资产的托管及信托公司资金信托计划、产业投资基金、股权基金等产品的保管业务。

　二、基金托管人的内部控制制度

　１、内部控制目标

　确保有关法律法规在基金托管业务中得到全面严格的贯彻执行；确保基金托管人有关基金托管的各项管理制度和业务操作规程在基金托管业务中得到全面严格的贯彻执行；确保基金财产安全；保证基金托管业务稳健运行；保护基金份额持有人、基金管理公司及基金托管人的合法权益。

　２、内部控制的原则

　（１）全面性原则。内部控制必须渗透到基金托管业务的各个操作环节，覆盖所有的岗位，不留任何死角。

　（２）预防性原则。树立＂预防为主＂的管理理念，从风险发生的源头加强内部控制，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生。

　（３）及时性原则。建立健全各项规章制度，采取有效措施加强内部控制。发现问题，及时处理，堵塞漏洞。

　（４）独立性原则。基金托管业务内部控制机构独立于基金托管业务执行机构，业务操作人员和内控人员分开，以保证内控机构的工作不受干扰。

　３、内部控制组织结构

　中国光大银行股份有限公司董事会下设风险管理委员会、审计委员会，委员会委员由相关部门的负责人担任，工作重点是对总行各部门、各类业务的风险和内控进行监督、管理和协调，建立横向的内控管理制约体制。各部门负责分管系统内的内部控制的组织实施，建立纵向的内控管理制约体制。托管部建立了严密的内控督察体系，设立了风险管理处，负责证券投资基金托管业务的风险管理。

　４、内部控制制度

　中国光大银行股份有限公司托管部自成立以来严格遵照《基金法》、《中华人民共和国商业银行法》、《信息披露办法》、《运作办法》、《销售办法》等法律、法规的要求，并根据相关法律法规制订、完善了《中国光大银行证券投资基金托管业务内部控制规定》、《中国光大银行基金托管部保密规定》等十余项规章制度和实施细则，将风险控制落实到每一个工作环节。中国光大银行股份有限公司基金托管部以控制和防范基金托管业务风险为主线，在重要岗位（基金清算、基金核算、监督稽核）还建立了安全保密区，安装了录象监视系统和录音监听系统，以保障基金信息的安全。

　三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　根据法律法规和基金合同等的要求，基金托管人主要通过定性和定量相结合、事前监督和事后控制相结合、技术与人工监督相结合等方式方法，对基金投资品种、投资组合比例每日进行监督；同时，对基金管理人就基金资产净值的计算、基金管理人和基金托管人报酬的计提和支付、基金收益分配、基金费用支付等行为的合法性、合规性进行监督和核查。

　基金托管人发现基金管理人的违反法律法规、基金合同、托管协议等规定的行为，应及时以书面提示或电话提醒等方式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

　第五部分 相关服务机构

　一、基金份额发售机构

　１、直销机构：

　（１）直销中心

　直销中心：益民基金管理有限公司

　注册地址：重庆市渝中区上清寺路１１０号

　办公地址：北京市西城区宣武门外大街１０号庄胜广场中央办公楼南翼１３ Ａ

　法定代表人：翁振杰

　联系人：马昆

　电话：０１０－６３１０２９８７

　传真：０１０－６３１００６０８

　客服电话：４００－６５０８８０８

　网址：ｗｗｗ．ｙｍｆｕｎｄ．ｃｏｍ

　（２）网上直销

　投资者可以通过本公司网上直销交易系统办理本基金的开户和认购手续，具体交易细则请参阅本公司网站公告。

　网址：ｈｔｔｐｓ：／／ｅｔｒａｄｅ．ｙｍｆｕｎｄ．ｃｏｍ

　２、代销机构：

　（１）中国光大银行股份有限公司

　注册地址：北京市西城区复兴门外大街６号光大大厦

　办公地址：北京市西城区太平桥大街２５号中国光大中心

　法定代表人：唐双宁

　联系人：朱红

　电话：０１０－６３６３６１５３

　传真：０１０－６３６３９７０７

　客服电话：９５５９５

　网址：ｗｗｗ．ｃｅｂｂａｎｋ．ｃｏｍ

　（２）中国农业银行股份有限公司

　注册地址：北京市东城区建国门内大街６９号

　办公地址：北京市东城区建国门内大街６９号

　法定代表人：蒋超良

　联系人：滕涛

　电话：０１０－８５１０８２２７

　传真：０１０－８５１０９２１９

　客服电话：９５５９９

　网址：ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ

　（３）招商银行股份有限公司

　注册地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦

　办公地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦

　法定代表人：傅育宁

　联系人：邓炯鹏

　电话：０７５５－８３０７７２７８

　传真：０７５５－８３１９５０５０

　客服电话：９５５５５

　网址：ｗｗｗ．ｃｍｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ

　（４）北京银行股份有限公司

　注册地址：北京市西城区金融大街甲１７号首层

　办公地址：北京市西城区金融大街丙１７号

　法定代表人：闫冰竹

　联系人：谢小华

　电话：０１０－６６２２３５８７

　传真：０１０－６６２２６０４５

　客服电话：９５５２６

　网址：ｗｗｗ．ｂａｎｋｏｆｂｅｉｊｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（５）中国银河证券股份有限公司

　注册地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座

　办公地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座

　法定代表人：顾伟国

　联系人：田薇

　联系电话：０１０－６６５６８４３０

　传真：０１０－６６５６８９９０

　客服热线：４００－８８８－８８８８

　网址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（６）中信证券股份有限公司

　注册地址：广东省深圳市福田区中心三路８号卓越时代广场（二期）北座

　办公地址：北京朝阳区亮马桥路４８号中信证券大厦

　法定代表人：王东明

　联系人：陈忠

　联系电话：０１０－６０８３８８８８

　传真：０１０－６０８３３７３９

　网址：ｗｗｗ．ｃｓ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ

　（７）山西证券股份有限公司

　注册地址：山西省太原市府西街６９号山西国贸中心东塔楼

　办公地址：山西省太原市府西街６９号山西国贸中心东塔楼

　法定代表人：侯巍

　联系人：郭熠

　电话：０３５１－８６８６６５９

　传真：０３５１－８６８６６１９

　客户服务电话：４００－６６６－１６１８

　网址：ｗｗｗ．ｉ６１８．ｃｏｍ．ｃｎ

　（８）东海证券有限责任公司

　注册地址：江苏省常州市延陵西路２３号投资广场１８－１９楼

　办公地址：江苏省常州市延陵西路２３号投资广场１８－１９楼

　法定代表人：朱科敏

　联系人：霍晓飞

　电话：０２１－５０５８６６６０

　传真：０２１－５０８１９８９７

　客户服务电话：４００－８８８８－５８８

　网址：ｗｗｗ．ｌｏｎｇｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（９）南京证券有限责任公司

　注册地址：江苏省南京市大钟亭８号

　办公地址：江苏省南京市大钟亭８号

　法人代表：张华东

　联系人：李铮

　联系电话：０２５－５２３１０５８５

　传真：０２５－５２３１０５８６

　全国统一客服电话：４００ ８２８ ５８８８

　网址：ｗｗｗ．ｎｊｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｎｊｚｑ／

　（１０）中信证券（浙江）有限责任公司

　注册地址：浙江省杭州市滨江区江南大道５８８号恒鑫大厦主楼１９层、２０层

　办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道５８８号恒鑫大厦主楼１９层、２０层

　法定代表人：沈强

　联系人：周妍

　联系电话：０５７１－８６０７８８２３

　开放式基金咨询电话：０５７１－９６５９８

　开放式基金业务传真：０５７１－８５７８３７７１

　网址：ｗｗｗ．ｂｉｇｓｕｎ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１１）海通证券股份有限公司

　注册地址：上海市淮海中路９８号

　办公地址：上海市黄浦区广东路６８９号

　法定代表人：王开国

　联系人：金芸、李笑鸣

　电话：０２１－２３２１９２７８、０２１－２３２１９２７５

　客服电话：９５５５３或４００８８８８００１

　网址：ｗｗｗ．ｈｔｓｅｃ．ｃｏｍ

　（１２）国信证券股份有限公司

　注册地址：深圳市罗湖区红岭中路１０１２号国信证券大厦１６－２６层

　办公地址：深圳市罗湖区红岭中路１０１２号国信证券大厦１６－２６层

　法定代表人：何如

　联系人：齐晓燕

　电话：０７５５－８２１３３０６６

　传真：０７５５－８２１３３９５２

　客服电话：９５５３６

　网址：ｗｗｗ．ｇｕｏｓｅｎ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１３）安信证券股份有限公司

　注册地址：深圳市福田区金田路４０１８号安联大厦３５层、２８层Ａ０２单元

　办公地址：深圳市福田区金田路４０１８号安联大厦３５层、２８层Ａ０２单元

　法定代表人：牛冠兴

　联系人：陈剑虹

　电话：０７５５－８２５５８３０５

　传真：０７５５－８２５５８３５５

　客户服务热线：４００－８００－１００１

　网址：ｗｗｗ．ｅｓｓｅｎｃｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１４） 中航证券有限公司

　注册地址：南昌市红谷滩新区红谷中大道１６１９号国际金融大厦Ａ座４１楼

　办公地址：南昌市红谷滩新区红谷中大道１６１９号国际金融大厦Ａ座４１楼