２０１０年１０月２９日、２０１０年１２月８日、２０１０年１２月９日、２０１０年１２月２７日在上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公告。

　除上述事项外，报告期公司无其他重大诉讼仲裁事项。

　７．８ 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　７．８．１ 证券投资情况

　□适用√不适用

　７．８．２ 持有其他上市公司股权情况

　√适用□不适用 单位：元

　■

　７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况

　□适用√不适用

　７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况

　√适用□不适用

　■

　报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额９６５，６６４．８４元。

　７．９ 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告，详见年报全文。

　８ 监事会报告

　８．１ 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　２０１０年度，公司监事会列席了公司召开的董事会及股东大会会议，并根据有关法律法规和规范性文件的要求，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、总经理执行公司职务情况等进行了监督检查。

　监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》的要求规范运作，授权决策程序科学合法，认真执行股东大会各项决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或者损害公司利益的行为。２０１１年，随着国内经济平稳较快发展，公司要以浆粕项目投产为契机，夯实发展基础，抢抓市场机遇，实施产品结构调整，促进经济效益快速增长。坚持规范运作，完善公司治理，努力实现公司和股东利益最大化。

　８．２ 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度及财务状况进行了检查与监督，通过审核公司定期财务报表，及时了解公司财务信息。监事会认为，公司财务制度健全，管理规范，一年来，公司财务运作正常，公司２０１０年财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。福建华兴会计师事务所有限公司对公司２０１０年度财务报告出具的审计意见及相关评价是客观的，真实的和公允的。

　公司监事会对公司２０１０年度各项资产减值准备和坏帐准备计提的依据、方法、比例和数额进行审核，认为计提依据充分，方法合理，比例适当，董事会的决议程序合法，计提事项对公司财务的稳健性、真实性具有积极意义。

　８．３ 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　报告期内，公司无募集资金投入与使用情况。

　８．４ 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

　报告期内，公司收购、出售资产事项符合《公司法》、《公司章程》等规定，程序合法、决策科学，交易价格公允合理，不存在损害股东和公司利益的情况。

　１、公司基于发展战略规划及产品结构调整的需要，实施制浆系统技改工程，建设年产９．６ 万吨浆粕项目。公司监事会认为：该项目已完成可行性报告编制和专家论证，董事会对项目的决策程序符合公司法及公司章程的规定，项目建设对公司发展具有重要意义。

　２、公司通过福建省产权交易中心竞买福建省南纸股份有限公司持有的深圳市龙岗闽环实业有限公司１００％股权，并承接转让方福建省南纸股份有限公司为转让标的深圳市龙岗闽环实业有限公司提供的借款担保。公司监事会认为：受让深圳市龙岗闽环实业有限公司股权，延伸主营业务下游产业链，符合公司战略发展方向。公司已按关联交易决策要求履行了相应程序。以参与竞买方式受让股权，能体现公开、公平、公正原则。

　３、公司根据发展项目建设资金需要，通过证券交易系统出售所持部分“惠泉啤酒”股票，股票出售方式及董事会决策程序符合公司法及公司章程的规定。

　８．５ 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　监事会对公司２０１０年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易均按国家规定或市场公平交易的原则进行，定价公允，程序合规，不存在损害公司和非关联股东利益的情形。

　２０１０年，公司原股东福建省青州造纸有限责任公司经营性欠款以“以资抵债”方式偿还，公司与原股东福建省青州造纸有限责任公司及其他两家债权人签订案件 “执行和解协议书”。监事会认为：本次以资抵债可促进资产完整，彻底消除关联交易，有利于提高上市公司质量。公司按照公司法、证券法及公司章程规定履行关联交易审批程序，且以资抵债有关执行和解协议经法院裁定后实施。因此，本次以资抵债客观、公正，不存在损害股东利益行为。该案已实施，公司既解决了大股东资金占用问题，又彻底消除了关联交易，有效提高上市公司质量。

　８．６ 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

　报告期内，公司财务报告被出具标准无保留意见。

　８．７ 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见

　报告期内，公司未曾披露过盈利预测，不存在利润实现与预测存在较大差异的情况。

　公司不编制和披露年度盈利预测，但在年度报告中披露了新年度经营计划。公司已就实际经营业绩较曾公开披露过的经营计划差异情况作了详细说明，并在２０１０年度报告中予以披露。

　９ 财务会计报告

　９．１ 审计意见

　■

　９．２ 财务报表（附后）

　９．３ 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

　９．４ 本报告期无前期会计差错更正。

　９．５ 企业合并及合并财务报表

　９．５．１ 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

　９．５．１．１ 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：万元 币种：人民币

　■

　９．５．２ 本期发生的同一控制下企业合并 单位：万元 币种：人民币

　■

　福建省青山纸业股份有限公司

　２０１１年３月２９日

　■

　■

　■

　■

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　证券代码：６００１０３ 股票简称：青山纸业 编号：２０１１－００４号

　福建省青山纸业股份有限公司

　六届十六次董事会决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　福建省青山纸业股份有限公司六届十六次董事会会议于２０１１年３月１９日发出通知，２０１１年３月２９日在福州市五一北路１７１号新都会花园广场１６ 层本公司福州总部会议室召开。本次会议应到董事１１人，实际到会１０人（董事吴斌先生因事请假，委托董事刘天金先生代为行使表决权），公司５名监事和部分高级管理人员列席，会议符合公司法及公司章程的规定。会议由公司董事长刘天金先生主持，经全体到会董事认真审议，并以举手表决方式逐项通过了如下决议：

　一、审议通过《公司２０１０年度总经理工作报告》

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　二、审议通过《公司２０１０年度董事会工作报告》

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　三、审议通过《公司独立董事２０１０年度述职报告》

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　四、审议通过《公司２０１０年年度报告》全文及摘要

　董事会认为，公司严格按照企业会计制度规范运作，公司２０１０年年度报告全面、完整、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；经福建华兴会计师事务所有限公司审计并由注册会计师签名确认的《福建省青山纸业股份有限公司２０１０年度审计报告》是实事求是、客观公正的。各董事及高管人员保证公司２０１０年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　五、审议通过《公司２０１０年度财务决算报告》

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　六、审议通过了《公司２０１０年度利润分配预案》

　经福建华兴会计师事务所有限公司审计，公司２０１０年度母公司实现净利润２５，０１４，５１７．６６元，加上年初未分配利润 １２６，４３０，６８９．１３ 元，２０１０年末可供全体股东分配的未分配利润为 １４６，７４１，０３８．０２ 元。为兼顾公司发展和股东利益，及公司目前重点项目建设和未来发展的资金需要，２０１０年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本，可分配利润结转下年度。

　未分配利润用途：主要用于建设制浆系统改造工程（年产９．６万吨浆粕项目）及精制牛皮纸技改项目等。预计２０１１年公司需投入技改（含技措及固定资产零购）建设资金约５．６亿元。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　七、审议通过了《关于向金融机构申请２０１０年度综合授信额度的议案》

　为顺利开展２０１１年度的结算融资业务，保证公司生产经营及技改资金的正常周转，同意公司向以下各家商业银行申请年度综合授信额度合计人民币１５３，４００万元，美元４００万元。其中：

　１、中国工商银行股份有限公司沙县青州支行 ４０，０００万元（流贷１３，０００万元，贸易融资２５，０００万元，远期结售汇２，０００万元，期限三年内。）

　２、中国银行股份有限公司沙县支行１８，４００ 万元（流贷及贸易融资１８，４００万元，期限一年。）

　３、兴业银行股份有限公司福州鼓楼支行６，０００万元（流贷６，０００万元，期限一年。）

　４、招商银行股份有限公司福州屏山支行８，０００万元（流贷（含开银承、信用证、进口押汇、委托贷款等）８，０００万元，期限一年。）

　５、中国光大银行股份有限公司福州南门支行８，０００万元（流贷（含贸易融资）８，０００万元，期限一年。）

　６、中国农业发展银行沙县支行３０，０００万元（流贷１０，０００万元，贴现２０，０００万元，期限一年。）

　７、交通银行股份有限公司福州台江支行５，０００万元（流贷５，０００万元，期限一年。）

　８、国家开发银行福建省分行２０，０００万元（流贷５，０００万元，期限一年，制浆系统技改项目贷款３３，０００万元其中的１５，０００万元，期限十年及该项目长期借款项下不超过１５，０００万元人民币或外汇短期借款。）

　９、上海浦东发展银行股份有限公司福州分行１８，０００万元（制浆系统技改项目贷款３３，０００万元其中的１８，０００万元，期限八年。）

　１０、厦门国际银行福州分行４００万美元（流贷４００万美元，期限两年。）

　公司可在上述综合授信额度内随时申请借款（含人民币流动资金借款，项目借款、结算融资业务，票据业务。不论转贷次数）；银行承兑汇票贴现由公司视资金需求状况向各金融机构自行申请办理。制浆系统技改项目贷款３３，０００万元， 若贷款银行发生变更，申请公司股东会授权董事会直接审批。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　八、审议通过《关于申请批准公司固定资产报废的议案》

　鉴于公司部分设备超期服役，腐蚀、老化，生产运行存在安全隐患，运行维护成本增加，同意公司将石灰炉及配套管线、厂房、烟囱等固定资产作报废处理。本次报废固定资产设备共４３台，房屋及建筑物３座，原值总计２，９００，４８３．２２元，已提折旧２，６８８，０１９．８６元，报废损失总计２１２，４６３．３６元，影响本期损益２１２，４６３．３６元，报废设备相应的清理收入按会计制度规定计入营业外收入。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　九、审议通过《关于对存货计提跌价准备的议案》

　鉴于公司部分库存产品存在减值迹象，即可变现净值低于帐面库存成本，同意公司根据相关会计政策、会计估计规定，对其计提存货跌价准备２，４６９，５１０．８９元，其中：１、计提２＃机纸袋纸系列产品存货跌价准备金额６７，１２３．０７元；２、计提２＃机普通牛卡存货跌价准备金额２４７，５７６．５５元；３、计提３＃机系列产品存货跌价准备金额２，１５４，８１１．２７元。截止２０１０年１２月３１日，公司存货跌价准备余额７，８１１，９２２．１３元。

　董事会认为，公司上述计提跌价准备事项符合财务稳健性原则，

　存在必要性和合理性。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十、审议通过《关于申请批准材料报废损失的议案》

　鉴于碱回收一厂石灰炉已拆除，高荷软砖等材料备货年限较长，且已无使用价值，同意公司对该批专用材料按报废损失处理，报废金额为８２１７５３．５８元。该材料已在以前年度按账面价值的９０％计提了存货跌价准备，本次报废影响报告期损益８２１７５．３６元。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十一、审议通过《关于计提“原材料—欧废、国废”存货跌价准备的议案》

　鉴于公司对存在减值迹象的产品测算发现，公司部分以欧废和国废为原料的产品（普卡、再生箱板纸、高瓦）生产成本与售价倒挂，出现亏损。同意公司根据谨慎性原则，按主要会计政策规定，对部分“原材料—欧废、国废”计提存货跌价准备，计入２０１０年损益。其中：１、本期计提欧废存货跌价准备金额１５８８４６７．７５元；（２）本期计提国废存货跌价准备金额１２３３２６１．２４元。本次计提存货跌价准备共影响当期损益２８２１７２８．９９元。

　董事会认为，公司上述计提跌价准备事项符合财务稳健性原则，

　存在必要性和合理性。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十二、审议通过《关于确认递延所得税资产的议案》

　根据公司遵循谨慎性原则对未来经营效益和对２０１１年继续出售部分可供出售金融资产的收益预测，预计未来可获抵扣期间公司可能取得的应纳税所得额１．６２亿元。同意本期以此为限额，确认递延所得税资产４，０５０万元。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十三、审议通过《关于续聘２０１１年度审计机构及确定其报酬的议案》

　根据公司董事会审计委员会提议，同意继续聘请福建华兴会计师事务所有限公司为公司２０１１年度财务审计机构，年度审计费用为８３万元人民币（含控股子公司审计费用）。财务审计以外的其他费用根据项目具体情况另行商定，审计期间发生的旅差费由公司按实承担。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十四、审议通过《公司２０１０年度内部控制评价报告》

　根据相关规定，公司再次对内部控制进行自我检查和评估。公司董事会认为，自２０１０年１月１日起至２０１０年１２月３１日，公司内部控制制度健全，执行有效，没有董事对评估意见无法保证或存在异议。

　具体内容详见２０１１年３月３１日公司在上交所网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司２０１０年年度报告》附件。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十五、审议通过《关于为公司董事、监事及高级职员购买责任保险的议案》

　同意公司２０１１年继续为董事、监事及高级职员购买“董事及高级职员责任保险”。全部人员缴纳保险费不超过人民币１２万元，保险期限为１年。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十六、审议通过《公司２０１０年度社会责任报告书》

　公司继２００７ 年以来第四次向社会公众公布社会责任报告书。《公司２０１０年度社会责任报告书》具体内容详见２０１１年３月３１日公司在上交所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司２０１０年年度报告》附件。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　十七、审议通过了《关于召开公司２０１０年度股东大会的议案》

　公司决定于２０１１年４月２１日上午９：３０在福州五一北路１７１号新都会花园广场１６层公司总部会议室召开公司２０１０年度股东大会。具体内容详见２０１１年３ 月３１日公司在上交所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司关于召开公司２０１０年度股东大会的通知》公告。

　表决结果：赞成票１１票，反对０票，弃权０票。

　以上第二、三、四、五、六、七、十三、十五项议案内容尚须提交公司２０１０年度股东大会审议通过。

　特此公告

　福建省青山纸业股份有限公司

　董 事 会

　二〇一一年三月二十九日

　证券代码：６００１０３ 股票简称：青山纸业 编号：２０１１－００５号

　福建省青山纸业股份有限公司

　六届十二次监事会决议公告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　福建省青山纸业股份有限公司六届十二次监事会会议通知于２０１１年３月１９日发出，２０１１年３月２９日在福州市五一北路１７１号新都会花园广场本公司福州总部会议室召开。本次会议应到监事５人，实际到会监事５人，会议符合公司法及公司章程的规定。会议由公司监事会主席刘凯风先生主持，经全体到会监事认真审议，一致同意形成如下决议：

　一、审议通过了《公司２０１０年度总经理工作报告》

　二、审议通过了《公司２０１０年度监事会工作报告》

　三、审议通过了《公司２０１０年年度报告》全文及摘要

　报告期内，公司运作规范，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，董事会认真执行了股东大会的决议。公司董事及高级管理人员在执行过程中没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。

　监事会认为：公司２０１０年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年度报告的内容与格式符合中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２号〈年度报告的内容与格式〉》（２００７年修订）以及其他相关通知的要求，所包含的信息能从各方面客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，经福建华兴会计师事务所有限公司对公司２０１０年度财务报告出具的审计意见及相关评价是客观的、公允的。在年度报告披露前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　监事会认为：公司２０１０年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　四、审议通过了《公司２０１０年度财务决算报告》

　五、审议通过了《公司２０１０年度利润分配预案》

　经福建华兴会计师事务所有限公司审计，公司２０１０年度母公司实现净利润２５，０１４，５１７．６６元，加上年初未分配利润 １２６，４３０，６８９．１３元，２０１０年末可供全体股东分配的未分配利润为 １４６，７４１，０３８．０２ 元。为兼顾公司发展和股东利益，及公司目前重点项目建设和未来发展的资金需要，２０１０年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本，可分配利润结转下年度。

　未分配利润用途：主要用于建设制浆系统改造工程（年产９．６万吨浆粕项目）及精制牛皮纸技改项目等。预计２０１１年公司需投入技改（含技措及固定资产零购）建设资金约５．６亿元。

　六、审议通过《公司２０１０年度内部控制评价报告》

　根据相关规定，公司再次对内部控制进行自我评价。公司监事会认为，自２０１０年１ 月１ 日起至２０１０年１２月３１日，公司内部控制制度健全，执行有效，没有监事对评估意见无法保证或存在异议。报告期，公司未聘请中介机构对公司本年度内部控制情况进行核实评价。具体内容详见２０１１年３月３１日公司在上交所网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司２０１０年年度报告》附件。

　七、审议通过《公司２０１０年度社会责任报告书》

　公司继２００７ 年以来第四次向社会公众公布社会责任报告书。《公司２０１０年度社会责任报告书》具体内容详见２０１１年３月３１日公司在上交所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司２０１０年年度报告》附件。

　八、审议通过了《关于召开公司２０１０年度股东大会的议案》

　公司决定于２０１１年４月２１日上午９：３０在福州五一北路１７１号新都会花园广场１６层公司总部会议室召开公司２０１０年度股东大会，本次股东大会由公司董事会召集。具体内容详见２０１１年３ 月３１日公司在上交所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）刊登的《福建省青山纸业股份有限公司关于召开公司２０１０年度股东大会的通知》公告。

　以上第二、三、四、五项议案内容尚须提交公司２０１０年度股东大会审议通过。

　特此公告

　福建省青山纸业股份有限公司

　监 事 会

　二〇一一年三月二十九日

　证券代码：６００１０３ 股票简称：青山纸业 编号：２０１１－００６号

　福建省青山纸业股份有限公司关于

　召开公司２０１０年度股东大会的通知

　根据公司六届十六次董事会决议、六届十二次监事会决议及公司章程规定，公司２０１０年度股东大会由公司董事会召集，具体事项通知如下：

　一、召开会议基本情况

　１、会议时间：２０１１年４月２１日（星期四）上午９：３０（会期半天）

　２、会议地点：福州五一北路１７１号新都会花园广场１６层公司总部会议室

　３、会议召开方式：会议现场表决方式

　二、会议审议事项

　１、公司２０１０年度董事会工作报告

　２、公司２０１０年度监事会工作报告

　３、公司独立董事２０１０年度述职报告

　４、公司２０１０年年度报告及摘要 

　５、公司２０１０年度财务决算报告

　６、公司２０１０年度利润分配议案

　７、关于向金融机构申请２０１１年综合授信额度的议案

　８、关于续聘２０１１年度审计机构及确定其报酬的议案

　９、关于为公司董、监事及高级职员购买责任保险的议案

　以上所有议案已于２０１１年３月２９日分别经公司六届十六次董事会、六届十二次监事会审议通过，具体决议内容详见２０１１年３月３１日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）上刊登的《福建省青山纸业股份有限公司六届十六次董事会决议公告》、《福建省青山纸业股份有限公司六届十二次监事会决议公告》。公司将于２０１１年４月１６日前在上海证券交易所网站公布本次股东大会相关资料。

　三、会议出席对象

　１、２０１１年４月１８日下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

　２、本公司股东可以书面委托代理人出席会议和参加表决，股东代理人不必是本公司股东。

　３、本公司董事、监事和高级管理人员。

　４、本公司聘请的律师。

　四、会议登记方法

　１、登记办法：凡出席会议的个人股东应出示本人身份证和有效持股凭证，委托他人代理出席会议的，代理人应出示本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书和有效持股凭证。法人股东由法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、授权委托书及持股凭证。

　２、登记时间：２０１１年４月２０日 上午：８：００－１２：００，下午：１４：００－１７：００。

　３、登记地点：福州市五一北路１７１号新都会花园广场１６层公司董事会秘书处．

　五、其他

　１、会期半天、费用自理。

　联系地址：福州市五一北路１７１号新都会花园广场１６层公司董事会秘书处

　电 话：０５９１－８３３６７７７３ 传 真：０５９１－８７１１０９７３

　联 系 人：潘其星、林红青 邮 编：３５０００５

　特此通知

　福建省青山纸业股份有限公司

　董 事 会

　二○一一年三月二十九日

　附件：

　股东授权委托书

　兹委托 先生（女士）代表本人参加福建省青山纸业股份有限公司２０１０年度股东大会，委托权限为： 。

　股东帐号：

　持 股 数：

　委托人身份证号码：

　代理人姓名：

　代理人身份证号码：

　委托人签名或盖章（法人股东加盖单位印章）：

　委托日期：２０１１年　月　日

　福建省青山纸业股份有限公司

　控股股东及其他关联方资金占用情况说明

　闽华兴所（２０１１）函字Ｄ－００２号

　福建省青山纸业股份有限公司董事会：

　我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了福建省青山纸业股份有限公司（以下简称贵公司）２０１０年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表，２０１０年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于２０１１年３月２９日签发了闽华兴所（２０１１）审字Ｄ－０３６号无保留意见的审计报告。

　根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［２００３］５６号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的福建省青山纸业股份有限公司２０１０年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称情况表）。

　根据情况表，２０１０年度贵公司子公司及其他关联方全年累计占用上市公司资金３１，６５７．１２万元，其中经营性占用上市公司资金３１，２７４．１９万元，非经营性占用上市公司资金３８２．９３万元；截止２０１０年１２月３１日，贵公司子公司及其他关联方共占用上市公司资金５，９５９．８１万元，其中经营性占用上市公司资金５，８１６．６８万元，非经营性占用上市公司资金１４３．１３万元。

　如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司２０１０年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施２０１０年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。

　本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。

　附件：

　福建省青山纸业股份有限公司２０１０年度控股股东及其他关联方资金占用情况表　■

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　(上接B179版)

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