本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　中海发展股份有限公司（以下简称“中海发展”或“本公司”）根据上海证券交易所《股票上市规则》及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》的有关规定发布本公告。

　本公司近日收到天职国际会计师事务所有限公司（以下简称“天职国际”）来函，天职国际已加入Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ，成为其在中国大陆的唯一成员所，其前香港成员所ＵＨＹ Ｖｏｃａｔｉｏｎ ＨＫ ＣＰＡ Ｌｉｍｉｔｅｄ （天职香港会计师事务所有限公司，以下简称“ＵＨＹ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ”）之Ｈ股审计业务已与Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ Ｌｉｍｉｔｅｄ（香港天华会计师事务所有限公司，以下简称“Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ”）合并。

　本公司境外审计机构ＵＨＹ Ｖｏｃａｔｉｏｎ ＨＫ ＣＰＡ Ｌｉｍｉｔｅｄ（天职香港会计师事务所有限公司）的英文名称已变更为Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ Ｌｉｍｉｔｅｄ（中文名称为“天职香港会计师事务所有限公司”不变）。

　董事会明白ＵＨＹ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ的合并及名称的变更仅为ＵＨＹ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ本身的策略发展，而上述事项不会影响ＵＨＹ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ （现为Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ）继续聘任为本公司的境外审计机构。ＵＨＹ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ （现为Ｂａｋｅｒ Ｔｉｌｌｙ Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ）会按本公司于２０１０年６月８日举行的２００９年度股东大会上通过的决议继续被聘任为本公司２０１０年度的境外审计机构。

　本公司董事会及本公司审计委员会确认，概无任何其他与境外审计机构更换名称有关之情况须提请本公司股东留意。

　中海发展股份有限公司

　二〇一〇年十一月一日