９．２ 财务报表

９．２．１ 资产负债表

编制单位：索芙特股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	１７４，０５１，３１０．７３	９４，４７７，２１５．６４	４２８，５５２，８１０．５７	３７１，７４９，０２０．９６
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	１，７６８，３４８．２３	１，２００，０００．００	１，８４２，２３４．００	９００，０００．００
应收账款	２００，５０１，７８５．８０	１４７，３３０，９３３．１５	１５６，６３７，３７０．０１	９４，５１６，６４９．７０
预付款项	９３，０５９，０３８．７３	６，７９０，９１６．００	７９，３１７，３０４．３９	８０，０００．００
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	１２０，０００．００	１２０，０００．００	１，８２９，５５８．００
其他应收款	１１３，９４１，００２．２８	７１３，１０２，８４５．７６	１１，１０７，２４３．１４	３２４，９５２，４８４．００
买入返售金融资产
存货	１８９，５８３，８０８．１１	５１，１９４，６５６．７６	１７７，７７０，０９１．２８	６０，１２７，１５３．８１
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	７７３，０２５，２９３．８８	１，０１４，２１６，５６７．３１	８５７，０５６，６１１．３９	８５２，３２５，３０８．４７
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	９，４８０，０００．００	９，４８０，０００．００	３１，２４０，０００．００	３１，２４０，０００．００
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	４５，２３１，８００．００	２９２，９４１，９３４．９３	４５，２３１，８００．００	２９７，１２６，３５５．９０
投资性房地产	１５０，９６１，７９９．０３	１３，１９４，８６６．７４	１４１，８７５，６２５．３９
固定资产	２８２，９０４，８０３．８４	３７，３８９，１０８．９３	２３２，８２２，５５５．６２	５２，５６８，９５１．５３
在建工程	１５，０００．００		３３，９０４，９１０．６４
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	２８，７３９，１６２．０６	１，５６９，９３６．０３	２９，００６，０３７．９９	１，２４２，９４７．８７
开发支出
商誉	１，９９９，１３２．７６		１，９９９，１３２．７６
长期待摊费用	１，１１０，７３３．２０		１，３６５，３４２．６８
递延所得税资产	１７，０５９，１６６．９３	１０，６８６，６７０．３０	６，７８４，３７２．７７	５，２６４，７１１．２８
其他非流动资产
非流动资产合计	５３７，５０１，５９７．８２	３６５，２６２，５１６．９３	５２４，２２９，７７７．８５	３８７，４４２，９６６．５８
资产总计	１，３１０，５２６，８９１．７０	１，３７９，４７９，０８４．２４	１，３８１，２８６，３８９．２４	１，２３９，７６８，２７５．０５
流动负债：
短期借款	１７４，０００，０００．００	１７４，０００，０００．００	１９６，１５０，０００．００	１７１，１５０，０００．００
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	５０，６８３，８１７．８３	５２，０８５，８２６．１７	１０，０００，０００．００	１１，５００，０００．００
应付账款	４３，５７６，２５７．６２	５７４，３３１．００	３７，８０７，６８８．９０	１４９，１３９．９６
预收款项	３８，１９９，９２２．３１	２７，８７９，９８９．４７	２４，８７２，０６９．７９	１９，４５５，５０５．２７
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	８５５，２４１．８９	９０，１０３．６５	８６８，５３５．１８	９６，７３６．２１
应交税费	２，７７０，４６３．２９	８９６，０３９．６６	３１，９３１，２２０．８０	１５，５３２，１７８．６２
应付利息
应付股利	４４６，２３２．００	４４６，２３２．００	４５０，６９７．５０	４５０，６９７．５０
其他应付款	１９，９２２，４９２．３８	５１３，８３４，５０６．６３	３７，３９４，３０４．０４	３６４，８９２，６３１．３６
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	３３０，４５４，４２７．３２	７６９，８０７，０２８．５８	３３９，４７４，５１６．２１	５８３，２２６，８８８．９２
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	２１，５６６，８６０．８４	２１，５６６，８６０．８４	１５，４１１，８６０．８４	１５，４１１，８６０．８４
递延所得税负债			４，３１１，０００．００	４，３１１，０００．００
其他非流动负债
非流动负债合计	２１，５６６，８６０．８４	２１，５６６，８６０．８４	１９，７２２，８６０．８４	１９，７２２，８６０．８４
负债合计	３５２，０２１，２８８．１６	７９１，３７３，８８９．４２	３５９，１９７，３７７．０５	６０２，９４９，７４９．７６
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	２８７，９８９，２００．００	２８７，９８９，２００．００	２３９，９９１，０００．００	２３９，９９１，０００．００
资本公积	２８１，８９５，４３９．３２	２７４，８４７，７８５．３８	３４８，７６３，１１９．００	３４０，２９４，９８５．３８
减：库存股
盈余公积	４６，４１１，０２１．８８	４６，４１１，０２１．８８	４６，４１１，０２１．８８	４６，４１１，０２１．８８
一般风险准备
未分配利润	２８５，４１１，７２５．８０	－２１，１４２，８１２．４４	２８３，８３９，０４２．６７	１０，１２１，５１８．０３
外币报表折算差额	－５６，０３４．１２
归属于母公司所有者权益合计	９０１，６５１，３５２．８８	５８８，１０５，１９４．８２	９１９，００４，１８３．５５	６３６，８１８，５２５．２９
少数股东权益	５６，８５４，２５０．６６		１０３，０８４，８２８．６４
所有者权益合计	９５８，５０５，６０３．５４	５８８，１０５，１９４．８２	１，０２２，０８９，０１２．１９	６３６，８１８，５２５．２９
负债和所有者权益总计	１，３１０，５２６，８９１．７０	１，３７９，４７９，０８４．２４	１，３８１，２８６，３８９．２４	１，２３９，７６８，２７５．０５

９．２．２ 利润表

编制单位：索芙特股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	４６５，６７２，２７９．２１	２４９，２７７，８５１．５５	５２５，３３９，９２７．０２	２７５，４９２，２１２．０７
其中：营业收入	４６５，６７２，２７９．２１	２４９，２７７，８５１．５５	５２５，３３９，９２７．０２	２７５，４９２，２１２．０７
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	４７４，７１６，５９９．５８	２７７，２３６，９１３．９７	４４９，２７９，１４８．２４	２６２，４９８，７６４．７１
其中：营业成本	３１２，０６５，５４８．５５	１８１，０８７，２３３．８２	３３６，３５３，０８８．６７	１９２，４５５，７９７．１２
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	２，４０４，９０８．４４	１，０００，５９０．３４	２，０２５，３９７．９４	５０２，６８１．９２
销售费用	６６，３２８，０８５．８４	４０，５６８，８００．９１	７６，１３６，２０９．１３	４５，４６１，０３４．１１
管理费用	３８，０２２，８７８．３５	１７，９０２，７０７．５３	１９，００８，０５９．３４	１３，４３７，５８１．８６
财务费用	１３，７００，６８２．７４	１０，７５６，１２１．８２	９，５３４，６２３．５０	８，５７４，５０４．４９
资产减值损失	４２，１９４，４９５．６６	２５，９２１，４５９．５５	６，２２１，７６９．６６	２，０６７，１６５．２１
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	４９４，１６３．４３	３，１１６，７７９．０３	１０，３０４，１５５．３９	２００，１２０．００
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	－８，５５０，１５６．９４	－２４，８４２，２８３．３９	８６，３６４，９３４．１７	１３，１９３，５６７．３６
加：营业外收入	１１，７６４，５１７．６０	３３５，２３４．０４	６，０７５，５８４．６４	３，４６１，１４１．８１
减：营业外支出	７，４８９，７３０．２５	６，９６９，９９６．７６	６１８，５７３．２９	１４５，５２７．２０
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	－４，２７５，３６９．５９	－３１，４７７，０４６．１１	９１，８２１，９４５．５２	１６，５０９，１８１．９７
减：所得税费用	－９，６４５，３１４．９６	－６，２１２，４９０．６２	７，１０７，７７３．１９	４，５５５，０６６．７８
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	５，３６９，９４５．３７	－２５，２６４，５５５．４９	８４，７１４，１７２．３３	１１，９５４，１１５．１９
归属于母公司所有者的净利润	７，５６９，４１９．７６		７７，６４３，６６４．５４	１１，９５４，１１５．１９
少数股东损益	－２，１９９，４７４．３９		７，０７０，５０７．７９
六、每股收益：
（一）基本每股收益	０．０２６３		０．２６９６
（二）稀释每股收益	０．０２６３		０．２６９６

９．２．３ 现金流量表

编制单位：索芙特股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	４８２，２９９，５７３．３８	２３９，６０６，６１４．６７	５３１，６９５，２４４．６１	３４１，３１７，９１３．４５
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	７，０５８，６９７．４５	４４３，８０６．６３	１，２２８，８３０．１５	９３１，０９８．７８
收到其他与经营活动有关的现金	８，０１６，６０１．９７	２，６３４，５２２．３０	５，５５３，９７７．００	１，６７９，６４７．３９
经营活动现金流入小计	４９７，３７４，８７２．８０	２４２，６８４，９４３．６０	５３８，４７８，０５１．７６	３４３，９２８，６５９．６２
购买商品、接受劳务支付的现金	３２４，４０５，７５５．６３	１６９，８８７，９２９．７７	３４０，７５３，３９７．７１	２０１，８６５，２８５．６６
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	２８，９７６，７７３．２７	１２，３４７，９３８．６２	２１，２６５，４６４．２６	１０，８８８，９１６．６３
支付的各项税费	５８，１２５，７２６．９３	２６，２０８，７９３．６２	３７，２８８，２２６．０３	１１，３２３，７５０．３８
支付其他与经营活动有关的现金	１８８，１８５，５０５．３３	２８５，２７４，３９３．０１	７６，８７８，４５６．６７	６９，６８５，３２８．８４
经营活动现金流出小计	５９９，６９３，７６１．１６	４９３，７１９，０５５．０２	４７６，１８５，５４４．６７	２９３，７６３，２８１．５１
经营活动产生的现金流量净额	－１０２，３１８，８８８．３６	－２５１，０３４，１１１．４２	６２，２９２，５０７．０９	５０，１６５，３７８．１１
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	４８６，９４２．４０	３８０，０００．００	７，０００，１２０．００	２００，１２０．００
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	９，９９８，１１３．３２	９，５００，０００．００	１０，２９５，３１９．８３	９，７９９，８８０．００
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	１０，４８５，０５５．７２	９，８８０，０００．００	１７，２９５，４３９．８３	１０，０００，０００．００
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	７５，９８２，３５６．９８	１７，３２７，２５９．８７	８８，２６６，７７８．１０	１３，０５６，１３１．８５
投资支付的现金		２，６９８，８００．００	９４６，２９５．６５	７２，４６５，３９５．６５
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	４２，２８２，６２５．４０		４４，５００，０４１．１７
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	１１８，２６４，９８２．３８	２０，０２６，０５９．８７	１３３，７１３，１１４．９２	８５，５２１，５２７．５０
投资活动产生的现金流量净额	－１０７，７７９，９２６．６６	－１０，１４６，０５９．８７	－１１６，４１７，６７５．０９	－７５，５２１，５２７．５０
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	１８１，８５０，０００．００	１８１，８５０，０００．００	２１１，１５０，０００．００	１８６，１５０，０００．００
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			３０，０１５．５０
筹资活动现金流入小计	１８１，８５０，０００．００	１８１，８５０，０００．００	２１１，１８０，０１５．５０	１８６，１５０，０００．００
偿还债务支付的现金	２０４，０００，０００．００	１７９，０００，０００．００	１８２，２２０，０００．００	１５４，０００，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	２１，４９４，１１９．１９	１８，２３９，１０２．５２	１２，２２７，８６４．４２	１１，０３６，７１３．３５
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	７０２，５３１．５１	７０２，５３１．５１	９，０１０，４８５．４２	８，５８９，５０７．１３
筹资活动现金流出小计	２２６，１９６，６５０．７０	１９７，９４１，６３４．０３	２０３，４５８，３４９．８４	１７３，６２６，２２０．４８
筹资活动产生的现金流量净额	－４４，３４６，６５０．７０	－１６，０９１，６３４．０３	７，７２１，６６５．６６	１２，５２３，７７９．５２
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	－５６，０３４．１２
五、现金及现金等价物净增加额	－２５４，５０１，４９９．８４	－２７７，２７１，８０５．３２	－４６，４０３，５０２．３４	－１２，８３２，３６９．８７
加：期初现金及现金等价物余额	４２８，５５２，８１０．５７	３７１，７４９，０２０．９６	４７４，９５６，３１２．９１	３８４，５８１，３９０．８３
六、期末现金及现金等价物余额	１７４，０５１，３１０．７３	９４，４７７，２１５．６４	４２８，５５２，８１０．５７	３７１，７４９，０２０．９６

９．２．４ 所有者权益变动表（附后）

９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

２００８年７月１８日，本公司与江毅签署股权转让协议，将本公司持有的广州市洁邦日用化工有限公司９５０万元股权以９５０万元转让给后者，同时，本公司控股子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司所持有广州市洁邦日用化工有限公司５０万元股权亦同时转让，相关手续已经办理完毕。 ２００８年４月，根据公司董事会五届十四次会议通过并经广西壮族自治区商务厅批准，本公司投资ＨＫ３００万元设立全资子公司索芙特香港贸易有限公司，相关手续已经办理完毕。

项目 本期金额 上年金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 ２３９，９９１，０００．００ ３４８，７６３，１１９．００   ４６，４１１，０２１．８８   ２８３，８３９，０４２．６７   １０３，０８４，８２８．６４ １，０２２，０８９，０１２．１９ ２３９，９９１，０００．００ ３２４，７４０，４０７．６９   ９２，７４１，２０３．８１   １５２，６０３，１９５．７７   ５１，００８，３９７．０１ ８６１，０８４，２０４．２８

加：会计政策变更                     －４０６，２８８．６９   －４７，５２５，５９３．４５   ５４，７８７，５９３．８８   ４６，９６９．１２ ６，９０２，６８０．８６

前期差错更正                                    

其他                                    

二、本年年初余额 ２３９，９９１，０００．００ ３４８，７６３，１１９．００   ４６，４１１，０２１．８８   ２８３，８３９，０４２．６７   １０３，０８４，８２８．６４ １，０２２，０８９，０１２．１９ ２３９，９９１，０００．００ ３２４，３３４，１１９．００   ４５，２１５，６１０．３６   ２０７，３９０，７８９．６５   ５１，０５５，３６６．１３ ８６７，９８６，８８５．１４

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ４７，９９８，２００．００ －６６，８６７，６７９．６８       １，５７２，６８３．１３ －５６，０３４．１２ －４６，２３０，５７７．９９ －６３，５８３，４０８．６６   ２４，４２９，０００．００   １，１９５，４１１．５２   ７６，４４８，２５３．０２   ５２，０２９，４６２．５１ １５４，１０２，１２７．０５

（一）净利润           ７，５６９，４１９．７６   －２，１９９，４７４．３９ ５，３６９，９４５．３７           ７７，６４３，６６４．５４   ７，０７０，５０７．７９ ８４，７１４，１７２．３３

（二）直接计入所有者权益的利得和损失   －１８，８６９，４７９．６８             －１８，８６９，４７９．６８   ２４，４２９，０００．００             ２４，４２９，０００．００

１．可供出售金融资产公允价值变动净额   －１７，４４９，０００．００             －１７，４４９，０００．００   ２８，７４０，０００．００             ２８，７４０，０００．００

２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                                    

３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响                     －４，３１１，０００．００             －４，３１１，０００．００

４．其他   －１，４２０，４７９．６８             －１，４２０，４７９．６８                  

上述（一）和（二）小计   －１８，８６９，４７９．６８       ７，５６９，４１９．７６   －２，１９９，４７４．３９ －１３，４９９，５３４．３１   ２４，４２９，０００．００       ７７，６４３，６６４．５４   ７，０７０，５０７．７９ １０９，１４３，１７２．３３

（三）所有者投入和减少资本             －５６，０３４．１２ －４４，０３１，１０３．６０ －４４，０８７，１３７．７２               ４４，９５８，９５４．７２ ４４，９５８，９５４．７２

１．所有者投入资本               －４４，０３１，１０３．６０ －４４，０３１，１０３．６０               ４４，９５８，９５４．７２ ４４，９５８，９５４．７２

２．股份支付计入所有者权益的金额                                    

３．其他             －５６，０３４．１２   －５６，０３４．１２                  

（四）利润分配           －５，９９９，７７４．９８     －５，９９９，７７４．９８       １，１９５，４１１．５２   －１，１９５，４１１．５２      

１．提取盈余公积                         １，１９５，４１１．５２   －１，１９５，４１１．５２      

２．提取一般风险准备                                    

３．对所有者（或股东）的分配           －５，９９９，７７４．９８     －５，９９９，７７４．９８                  

４．其他                                    

（五）所有者权益内部结转 ４７，９９８，２００．００ －４７，９９８，２００．００       ３，０３８．３５     ３，０３８．３５                  

１．资本公积转增资本（或股本） ４７，９９８，２００．００ －４７，９９８，２００．００                                

２．盈余公积转增资本（或股本）                                    

３．盈余公积弥补亏损                                    

４．其他           ３，０３８．３５     ３，０３８．３５                  

四、本期期末余额 ２８７，９８９，２００．００ ２８１，８９５，４３９．３２   ４６，４１１，０２１．８８   ２８５，４１１，７２５．８０ －５６，０３４．１２ ５６，８５４，２５０．６５ ９５８，５０５，６０３．５３ ２３９，９９１，０００．００ ３４８，７６３，１１９．００   ４６，４１１，０２１．８８   ２８３，８３９，０４２．６７   １０３，０８４，８２８．６４ １，０２２，０８９，０１２．１９

　所有者权益变动表

　编制单位：索芙特股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元