§１ 重要提示

１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会会议。

１．３ 公司第一季度财务报告未经审计。

１．４ 公司负责人林守信、主管会计工作负责人刘长余及会计机构负责人（会计主管人员）宁明辉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§２ 公司基本情况

２．１ 主要会计数据及财务指标币种：人民币

	本报告期末	上年度期末		本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产（元）	５１３，１１４，１５７．８８	５１２，６７２，４７０．２８		０．０９
所有者权益（或股东权益）（元）	２３７，５１３，６０１．４３	２１２，２４３，０５４．９０		１１．９１
归属于上市公司股东的每股净资产（元）	１．４９	１．３３		１２．０３
	年初至报告期期末		比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额（元）	１７，０７５，３８６．９４		１８９．４５
每股经营活动产生的现金流量净额（元）	０．１１		１７５．００
	报告期	年初至报告期期末		本报告期比上年 同期增减（％）
归属于上市公司股东的净利润（元）	２５，２７０，５４６．５３	２５，２７０，５４６．５３		６８．７７
基本每股收益（元）	０．１６	０．１６		７７．７８
扣除非经常性损益后基本每股收益（元）	０．０９	０．０９		０
稀释每股收益（元）	０．１６	０．１６		７７．７８
全面摊薄净资产收益率（％）	１０．６４	１０．６４		增加１３．９１个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（％）	６．００	６．００		减少３５．７６个百分点
非经常性损益项目		年初至报告期期末金额（元）
债务重组损益		１１，０００，０００．００
除上述各项之外的其他营业外收支净额		１８，６５０．００
合计		１１，０１８，６５０．００

２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股

报告期末股东总数（户）	１９，８４８
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）		期末持有无限售条件流通股的数量	种类
辽宁省投资集团有限公司（辽宁省投资集团公司）		７，８００，０００	人民币普通股
沈阳源华经济技术咨询有限公司		４，７５０，０００	人民币普通股
辽宁建设集团国际经济技术合作公司		２，５７５，０００	人民币普通股
川南信用		２，５３６，８５０	人民币普通股
三一汽车制造有限公司		１，６７９，９６０	人民币普通股
上海高恒投资管理有限公司		１，５９１，３００	人民币普通股
泛华工程有限公司		１，０００，０００	人民币普通股
北京鑫宏威经济技术开发有限责任公司		７９７，０００	人民币普通股
刘祥民		５２４，５０２	人民币普通股
苏静芳		４４２，３００	人民币普通股

§３ 重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

１、报告期末，货币资金较期初增加１５，１４１，４８４．１４元，增长２８６．０５％，主要是公司收回供电、供热、蒸汽款以及部分购煤款和余热款未付所致。

２、报告期末，应收账款较期初减少７，４２２，０２０．２８元，下降３６．０７％，主要是公司收回售电款和供热款所致。

３、报告期末，其他应收款较期初增加２５２，７６２．５０元，增长２４６．５０％，主要是因为公司用于资金周转的备用金款增加所致。

４、报告期末，存货较期初减少２，３２５，０２２．６０元，下降４３．０８％，主要是公司本报告期燃煤消耗、库存减少，采购随季节性变化所致。

５、报告期末，应付账款较期初增加９，８６５，７０２．００元，增长４０．５２％，主要是公司部分购煤款及余热款未付所致。

６、报告期末，预收账款较期初减少２７，５５８，７２０．００元，下降１０００％，主要是公司采暖期预收采暖费，蒸汽费在本报告期结算所致。

７、报告期末，应交税费较期初增加４，４６８，３５４．２９元，增长３２７．６１％，主要是公司依据新企业所得税法，增加企业所得税所致。

８、报告期末，营业外收入增加１２，４１７，１５２．９０元，其中１１，０００，０００元是公司控股股东沈煤集团为履行股改承诺，为本公司解除不低于６０，０００，０００元人民币账面负债，同意豁免本公司欠沈煤集团往来款１１，０００，０００元所致。

项目 本报告期数 上年同期数 增减额增 减比例％

营业收入 ５８，２７９，７７７．３９ ４５，８９５，２３５．５０ １２，３８４，５４１．８９ ２６．９８

营业利润 １７，８６８，０９５．８４ １３，５７５，２８２．２９ ４，２９２，８１３．５５ ３１．６２

本报告期公司营业收入、营业利润比上年同期分别增长２６．９８％、３１．６２％，主要是公司营业收入额增加所致。

３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

报告期内，公司控股全资子公司灯塔市红阳热电有限公司（简称：红阳热电）根据辽阳灯塔市国税局通知，按照２００８年１月１日开始实施的《中华人民共和国企业所得税法》，红阳热电从２００８年１月１日起，按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，缴纳企业所得税，红阳热电按照原税法规定所享受的资源综合利用企业免缴企业所得税的优惠政策停止执行。由于税收政策调整，预计影响公司年度利润５５０－８００万元左右。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第３３条的规定和２００８年１月１日施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第９９条的规定，红阳热电作为资源综合利用企业，将根据国家《资源综合利用所得税优惠目录》（目前尚未发布），按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定的标准确定是否继续享受税收减免政策。

３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

承诺情况：

公司控股股东沈阳煤业（集团）有限责任公司在公司股改说明书中承诺以下事项：（１）、沈煤集团将在未来一段时间内向金帝建设（现更名为红阳能源）注入优质资产。（２）、沈煤集团承诺其持有的有限售条件的股份自取得流通权之日起，四十八个月内不上市交易或转让。（３）、沈煤集团对重组后的红阳能源未来三年经营业绩作出有条件承诺，如果重组后的红阳能源出现公司２００７年度至２００９年度中任一年度的净利润低于２１００万元、公司２００６年度至２００９年度中任一年度的财务报告被出具非标准的无保留审计意见、公司未能按法定披露时间披露２００６年至２００９年中任一年度的年度报告时，沈煤集团将对红阳能源原流通股股东（即本次股权分置改革方案实施后，无限售条件的流通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为６，１５９，５２０股，按现有流通股股份计算，每１０ 股流通股获付１股。

履行情况：至本报告期末为止，无违反其承诺事项的情形。

３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

３．５ 证券投资情况

□适用 √不适用

辽宁红阳能源投资股份有限公司

法定代表人：林守信

２００８年４月２１日

证券代码：６００７５８ 证券简称：红阳能源 编号：临２００８－０１４号

辽宁红阳能源投资股份有限公司公告

近日，公司控股全资子公司灯塔市红阳热电有限公司（简称：红阳热电）接到辽阳灯塔市国税局电话通知，根据２００８年１月１日开始实施的《中华人民共和国企业所得税法》，红阳热电从２００８年１月１日起，按照《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，缴纳企业所得税，红阳热电按照原税法规定所享受的资源综合利用企业免缴企业所得税的优惠政策停止执行。由于税收政策调整，预计影响公司年度利润５５０－８００万元左右。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第３３条的规定和２００８年１月１日施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第９９条的规定，红阳热电作为资源综合利用企业，将根据国家《资源综合利用所得税优惠目录》（目前尚未发布），按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定的标准确定是否继续享受税收减免政策。

特此公告

辽宁红阳能源投资股份有限公司

２００８年４月２１日