合 计＿２６，０７０，７５１．１０＿２２，２９１，６１３．９３

　（１）＿本期贷款利率及票据贴现率上升，票据贴现金额增加，造成利息支出有所增加。

　（２）＿本期本公司以与中国工商银行股份有限公司甘肃矿区分行签订金融服务协议，支付金融服务费８４０千元，造成其他支出增加较大。

　３３．＿资产减值损失

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　坏账损失＿５，７６６，７２７．８４＿１，２６４，４７４．７９

　存货跌价损失＿９，８５１，７４９．４７＿２７１，０６４．６０

　合 计＿１５，６１８，４７７．３１

　１，５３５，５３９．３９

　本期资产减值损失增加较大，详见本附注八、５．（７）和八、６．（２）。

　３４．＿营业外收入

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　债务重组利得＿４０，０００，０００．００＿０．００

　政府补助＿９００，０００．００＿０．００

　增值税返还＿１３，５５２，７１０．５４＿２２，６８５，７６２．５０

　其他＿１０，１４０．００＿１７，２６８．２８

　合 计＿５４，４６２，８５０．５４

　２２，７０３，０３０．７８

　（１）＿如本附注十一所述，信达公司本期豁免本公司债务４，０００万元，计入营业外收入—债务重组利得；

　（２）＿本公司根据附注“六、２”所述相关增值税税收优惠政策，在收到增值税退税款项时记入补贴收入。本期本公司销售收入大幅下降，销项税计提金额下降，同时原材料成本上升，可抵扣进项税相应增加，因此，实际缴纳的增值税金额下降，相应收到的增值税返还下降较大。

　３５．＿营业外支出

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　非流动资产处置损失＿４，３９２，１２０．９４＿４２８，５８４．８４

　公益性捐赠支出＿６９，８６３．２５＿１０２，５８６．００

　其他＿１１，２２７．００＿８７，０８２．５５

　合 计＿４，４７３，２１１．１９

　６１８，２５３．３９

　本公司一期生产线投产时间已超过１０年，本期清理部分设备，致使非流动资产处置损失增加较大。

　３６．＿所得税费用

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　当期所得税费用＿２６，９４０．２４＿１，５５１，００１．４２

　递延所得税费用＿－２，１７１，２０５．３２＿－１０３，２４９．１９

　合 计＿－２，１４４，２６５．０８

　１，４４７，７５２．２３

　根据甘国税批字［２００６］１４号、［２００６］１５号、［２００６］１６号、［２００６］１７号文件《企业所得税税务处理事项批复通知书》，本公司技术改造项目享有技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠政策，经甘肃矿区税务局审核通过，２００６年度共抵免所得税额２，２７５，６５５元，２００７年度共抵免所得税额４，６６６，０２４元。

　３７．＿现金流量表

　（１）＿列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　现金＿７２，６０９，９８０．６７＿９，７８９，５３１．３８

　其中：库存现金＿１７，３１２．３６＿２４，８３５．３０

　可随时用于支付的银行存款＿７２，５８９，６６８．３１＿９，７６１，２０９．３８

　可随时用于支付的其他货币资金＿３，０００．００＿３，４８６．７０

　期末现金和现金等价物余额＿８７，７５２，４４４．７０＿１６，２４１，２４４．９４

　其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物＿１５，１４２，４６４．０３＿６，４５１，７１３．５６

　（２）＿收到／支付的其他与经营／投资／筹资活动有关的现金

　４）＿收到的其他与经营活动有关的现金

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　其他＿１６，６０７．６４＿１２９，６９６．７７

　合 计＿１６，６０７．６４

　１２９，６９６．７７

　５）＿支付的其他与经营活动有关的现金

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　运输费＿１４，８６５，６１３．３９＿２１，３６９，００６．１９

　差旅费＿２，１０２，２８１．１６＿１，９９１，９８６．０２

　销售支出费用＿１，７８０，１８４．８５＿５，４９４，６２２．０５

　业务招待费＿１，６８６，２６０．２６＿１，９１８，４５７．０２

　备用金及借款＿１，０２２，１４５．３７＿２，２０１，０３９．０２

　出口费用＿１９４，９４７．４０＿２５１，３６９．００

　排污费＿１，２５０，７４０．００＿１，８２０，０００．０２

　董事会费＿１２８，０６７．６１＿３０１，６０１．００

　保险费＿１，９１８，０５０．４９＿３，１２７，７２７．０３

　办公费＿１，４９２，８８３．５３＿９２２，７０９．０１

　其他＿９３３，９２２．３４＿０

　合 计＿２７，３７５，０９６．４０

　３９，３９８，５１６．３６

　６）＿支付的其他与筹资活动有关的现金

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　生活基地拆迁补偿支出＿１１，５８９，９３８．３７＿１９，２１２，７７３．７２

　上市费用＿４，６７３，２４４．００＿０．００

　合 计＿１６，２６３，１８２．３７

　１９，２１２，７７３．７２

　（３）＿合并现金流量表补充资料

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　１．将净利润调节为经营活动现金流量：＿＿

　净利润＿１７，５０３，６５９．０７＿４２，５１４，２７３．９４

　加：资产减值准备＿１５，６１８，４７７．３１＿１，５３５，５３９．３９

　固定资产折旧＿６３，６８１，３６１．６２＿６１，７２６，７６５．４７

　无形资产摊销＿９０２，２９５．８６＿９５０，８４８．９２

　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”填列）＿－１，２２０，７１８．３２＿０．００

　固定资产报废损失（收益以“－”填列）＿４，３９２，１２０．９４＿０．００

　财务费用（收益以“－”填列）＿２４，８８７，３９３．０９＿１９，６４８，４００．８４

　投资损失（收益以“－”填列）＿０．００＿０．００

　递延所得税资产的减少（增加以“－”填列）＿－２，１７１，２０５．３２＿－１０３，２４９．１９

　递延所得税负债的增加（减少以“－”填列）＿０．００＿０．００

　存货的减少（增加以“－”填列）＿－９５，７５４，７６９．１７＿－２，１８３，１９９．２７

　经营性应收项目的减少（增加以“－”填列）＿６，８３６，８８７．５０＿－２７，０３１，１３２．６５

　经营性应付项目的增加（减少以“－”填列）＿３，２０４，１０２．３２＿９，４０６，６１４．８１

　经营活动产生的现金流量净额＿３７，８７９，６０４．９０

　１０６，４６４，８６２．２６

　２．现金及现金等价物净变动情况：＿＿

　现金的期末余额＿８７，７５２，４４４．７０＿１６，２４１，２４４．９４

　减：现金的期初余额＿１６，２４１，２４４．９４＿９，８６６，６９４．２１

　现金及现金等价物净增加额＿７１，５１１，１９９．７６

　６，３７４，５５０．７３

　（４）＿当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

　项目＿２００７年度

　处置子公司及其他营业单位的有关信息＿

　１．处置子公司及其他营业单位的价格＿１５，０９５，９４４．１４

　２．处置子公司的净资产＿３，３３６，２３８．８４

　流动资产＿４，７７０，９０９．１８

　非流动资产＿２７，６２９，４５９．１０

　流动负债＿２９，０６４，１２９．４４

　九、＿母公司财务报表主要项目注释

　１．＿应收账款

　（１）＿应收账款风险分类

　项 目

　２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备

　单项金额重大的应收账款＿４３，３２３，７１１．５９＿５４％＿２，１４３，３９１．８９＿５５，４９９，９６４．９９＿６４％＿２，５３９，９００．０８

　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款＿５，４７３，３１９．４８＿７％＿５，４７３，３１９．４８＿４，１３０，６３８．００＿５％＿４，１３０，６３８．１３

　其他单项金额不重大的应收账款＿３１，２６８，９４１．４３＿３９％＿１，４５８，６１８．５７＿２６，４０２，０９５．００＿３１％＿１，０５８，４９０．０３

　合 计＿８０，０６５，９７２．５０

　１００％＿９，０７５，３２９．９４

　８６，０３２，６９７．９９

　１００％＿７，７２９，０２８．２４

　（２）＿应收账款账龄

　项 目

　２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备

　一年以内＿６３，０１０，３４８．４５＿７９％＿２，２６９，８４２．００＿７２，５９０，１７０．０５＿８５％＿２，８４０，８３９．４４

　一至二年＿７，６５１，２１４．４４＿１０％＿７３８，４２１．４４＿５，４３５，６１１．２６＿６％＿３４７，６６３．９３

　二至三年＿２，７４０，５２４．２６＿３％＿４０３，１８１．１４＿３，８７６，２７８．８１＿４％＿４０９，８８７．０２

　三年以上＿６，６６３，８８５．３５＿８％＿５，６６３，８８５．３６＿４，１３０，６３７．８７＿５％＿４，１３０，６３７．８５

　合 计＿８０，０６５，９７２．５０

　１００％＿９，０７５，３２９．９４

　８６，０３２，６９７．９９

　１００％＿７，７２９，０２８．２４

　（３）＿坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、７。

　（４）＿期末应收账款中不含持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。

　（５）＿期末余额前五位的应收账款金额合计３１，５２８千元，占应收账款总额的３９％。

　２．＿其他应收款

　（１）＿其他应收款风险分类

　项 目

　２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备

　单项金额重大的应收账款＿１，４９１，２３９．９７＿１６％＿１，４９１，２３９．９７＿１５，０２４，３２２．５０＿６８％＿０．００

　其他单项金额不重大的应收账款＿８，０３４，５６７．３０＿８４％＿３，２２７，５４５．１０＿７，１８１，６０６．３６＿３２％＿５７６，６３３．１５

　合 计＿９，５２５，８０７．２７

　１００％＿４，７１８，７８５．０７

　２２，２０５，９２８．８６

　１００％＿５７６，６３３．１５

　（２）＿其他应收款账龄

　项 目

　２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备

　一年以内＿３，１９２，０４４．０３＿３４％＿１６２，０６８．０３＿４，０９１，２６４．５４＿１８％＿０．００

　一至二年＿１，３４７，６１０．００＿１４％＿１，２８９，９７４．００＿４，５５９，１１６．９７＿２１％＿０．００

　二至三年＿３，０３９，１１７．７９＿３２％＿１，３１９，７０７．５９＿１３，１２０，４７７．９２＿５９％＿２８３，１２８．０７

　三年以上＿１，９４７，０３５．４５＿２０％＿１，９４７，０３５．４５＿４３５，０６９．００＿２％＿２９３，５０５．０８

　合 计＿９，５２５，８０７．２７

　１００％＿４，７１８，７８５．０７

　２２，２０５，９２８．４３

　１００％＿５７６，６３３．１５

　（３）＿坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、７。

　（４）＿金额较大的其他应收款明细如下：

　单位名称＿金额＿账龄＿性质

　北京天锐驰能源科技有限公司＿１，４９１，２３９．９７＿１—２年＿往来款

　（５）＿期末其他应收款中不含持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。

　（６）＿期末余额前五位的其他应收款金额合计２５９．９３万元，占其他应收款总额的２７％。

　（７）＿期末余额中其他应收关联方款项合计１４９．１２万元，占其他应收款总额的１６％。

　３．＿长期股权投资

　（１）＿长期股权投资

　项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　按成本法核算长期股权投资＿１５，４２０，０００．００＿２３，０４０，０００．００

　按权益法核算长期股权投资＿０．００＿０．００

　长期股权投资合计＿１５，４２０，０００．００＿２３，０４０，０００．００

　减：长期股权投资减值准备＿０．００＿５，７８８，７４９．６１

　长期股权投资净值＿１５，４２０，０００．００＿１７，２５１，２５０．３９

　（２）＿按成本法

　被投资单位名称＿持股比例＿初始金额＿年初余额＿本年增加＿本年减少＿年末余额＿分得的现金红利

　甘肃大唐８０３热电有限责任公司＿５％＿５００，０００．００＿５００，０００．００＿０．００＿０．００＿５００，０００．００＿０．００

　云南玉飞达钛业有限公司＿６２％＿１４，９２０，０００．００＿１４，９２０，０００．００＿０．００＿０．００＿１４，９２０，０００．００＿０．００

　北京天锐驰能源科技有限公司＿４９．１６％＿７，６２０，０００．００＿７，６２０，０００．００＿０．００＿７，６２０，０００．００＿０．００＿０．００

　合 计＿＿２３，０４０，０００．００

　２３，０４０，０００．００

　０．００＿７，６２０，０００．００

　２３，０４０，０００．００

　０．００

　４．＿营业收入、营业成本

　（１）＿营业收入

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　主营业务收入＿４３８，７４９，４１６．９１＿５０１，９１３，９１３．４４

　其他业务收入＿８，１９６，２２２．５３＿３，６１２，２２２．８４

　合 计＿４４６，９４５，６３９．４４

　５０５，５２６，１３６．２８

　前５名客户销售额＿１５０，９３２，９８７．５０＿１４０，８７０，９６８

　所占比例＿３４％＿２８％

　（２）＿营业成本

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　主营业务成本＿３９０，６５４，９２０．８９＿４０９，７２３，３５５．３４

　其他业务成本＿５，８０２，４３６．９８＿３，１８２，９１０．９３

　合 计＿３９６，４５７，３５７．８７

　４１２，９０６，２６６．２７

　（３）＿主营业务收入成本—按产品／业务类别分类

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　主营业务收入＿＿

　其中：金红石型钛白粉＿４３８，７４９，４１６．９１＿５０１，９１３，９１３．４４

　合 计＿４３８，７４９，４１６．９１

　５０１，９１３，９１３．４４

　主营业务成本＿＿

　其中：金红石型钛白粉＿３９０，６５４，９２０．８９＿４０９，７２３，３５５．３４

　合 计＿３９０，６５４，９２０．８９

　４０９，７２３，３５５．３４

　主营业务毛利＿＿

　其中：金红石型钛白粉＿４８，０９４，４９６．０２＿９２，１９０，５５８．１０

　合 计＿４８，０９４，４９６．０２

　９２，１９０，５５８．１０

　５．＿投资收益

　产生投资收益的来源＿２００７年度＿２００６年度

　分配的股利＿０．００＿１，８５０，０００．００

　合 计＿０．００

　１，８５０，０００．００

　十、＿分部报告

　１．＿主要报告形式—业务分部

　（１）＿２００７年分部信息

　单位：人民币万元

　项 目＿钛白粉销售＿钛铁矿销售＿锂电池销售＿其他＿抵销＿合计

　一、分部营业收入＿４６，０４２．９８＿１，１１８．０７＿１００．９１＿８１９．６２＿－１，０９９．０２＿４６，９８２．５６

　其中：对外交易收入＿４６，０４２．９８＿１９．０６＿１００．９１＿８１９．６２＿０．００＿４６，９８２．５６

　分部间交易收入＿０．００＿１，０９９．０２＿０．００＿０．００＿－１，０９９．０２＿０．００

　二、分部营业费用＿４９，６７３．１８＿１，１１６．７８＿１５５．４８＿５８０．２４＿－１，０８０．１０＿５０，４４５．５８

　三、分部营业利润＿－３，６３０．２０＿１．２９＿－５４．５７＿２３９．３８＿－１８．９２＿－３，４６３．０２

　四、分部资产总额＿１１０，４４３．０９＿１，０８９．３２＿０．００＿２，０２３．７１＿－１，２８１．３０＿１１２，２７４．８２

　五、分部负债总额＿４１，８３６．２３＿３５６．１８＿０．００＿７６８．６４＿－２２７．４６＿４２，７３３．５８

　六、补充信息＿＿＿＿＿＿

　１．折旧＿６，１５８．７６＿６３．００＿３３．６１＿１１２．７７＿０．００＿６，３６８．１４

　２．摊销费用＿６３．５９＿１７．９５＿７．５０＿１．１９＿０．００＿９０．２３

　３．资本性支出＿６，２５２．３６＿３２１．５３＿０．００＿０．００＿０．００＿６，５７３．９０

　（２）＿２００６年分部信息

　单位：人民币万元

　项 目＿钛白粉销售＿钛铁矿销售＿锂电池销售＿其他＿抵销＿合计

　一、分部营业收入＿５２，７１２．４３＿１，２９６．３３＿４８７．５９＿４２８．９１＿－１，０９３．６３＿５３，８３１．６２

　其中：对外交易收入＿５２，７１２．４３＿２０２．６９＿４８７．５９＿４２８．９１＿０．００＿５３，８３１．６２

　分部间交易收入＿０．００＿１，０９３．６３＿０．００＿０．００＿－１，０９３．６３＿０．００

　二、分部营业费用＿５０，７０４．０３＿１，０７３．８８＿６７１．３８＿３２７．９８＿－１，１３３．３７＿５１，６４３．８９

　三、分部营业利润＿２，００８．４０＿２２２．４５＿－１８３．７９＿１００．９３＿３９．７３＿２，１８７．７２

　四、分部资产总额＿１００，１６５．４３＿１，１６５．７４＿２，９６１．０２＿８３６．５９＿－３，０１９．３６＿１０２，１０９．４２

　五、分部负债总额＿６３，５００．４６＿４６５．１５＿２，５８８．５５＿５３４．９１＿－１，７０６．７４＿６５，３８２．３３

　六、补充信息＿＿＿＿＿＿

　１．折旧＿５，９１６．１６＿５５．９３＿１７０．７１＿４９．６３＿０．００＿６，１９２．４３

　２．摊销费用＿６４．２３＿０．３０＿０．００＿０．５５＿０．００＿６５．０８

　３．资本性支出＿５，９１３．７７＿３５３．９０＿２．８５＿０．００＿０．００＿６，２７０．５２

　２．＿次要报告形式—地区分部

　（１）＿对外交易收入

　地区分部＿２００７年度＿２００６年度

　东北地区＿１８，０６９，０８７．６１＿１９，９３２，６０５．７７

　华北地区＿４４，７９２，０５４．３８＿４２，２２３，２００．８５

　华东地区＿１９９，８８７，５８９．７４＿１８７，１３２，３０７．１１

　华南地区＿６１，０７５，９４４．４４＿１０２，１６７，２０２．１７

　中南地区＿１０，０６５，６６２．３９＿９，０２２，７３５．０４

　西北地区＿７５，６２７，５３１．３３＿１９，８８４，１２８．２０

　西南地区＿２０，５８６，８２０．５１＿１１，９３２，６７３．０８

　出 口＿８，６４４，７２６．５０＿１０９，６１９，０６１．２２

　其 他＿３１，０７６，１７９．１０＿３６，４０２，２７７．１７

　合 计＿４６９，８２５，５９６．００

　５３８，３１６，１９０．６１

　十一、＿债务重组

　根据本公司与第一大股东信达公司签署的债转股协议及债务重组补充协议，截止２００７年１２月２０日，本公司仍需归还信达公司８，８３７万元。２００７年１２月２９日，本公司与信达公司签订债务重组协议，约定本公司在 ２００８年 １月 ２０日前分两次向其支付４，８３７万元后，信达公司即豁免本公司４，０００万元，截止２００７年１２月３１日，本公司已向其支付４，８３７万元，豁免４，０００万元，该豁免金额计入２００７年度营业外收入。

　十二、＿关联方关系及其交易

　（一）＿关联方关系

　１．＿存在控制关系的子公司详见附注七、企业合并及合并财务报表。

　２．＿存在控制关系的其他关联方

　关联方名称＿注册地址＿主营业务＿与本公司关系＿经济性质＿法定代表人

　中国信达资产管理公司＿北京＿不良资产处置＿第一大股东＿国有＿田国立

　中核四○四总公司＿甘肃＿军用核产品、核燃料、油料的储存、经营，乏燃料和放射性废物的处理与处置等＿第三大股东／发起人＿国有＿宋学斌

　３．＿存在控制关系的其他关联方的注册资本及其变化

　关联方名称＿２００６年度＿本年增加＿本年减少＿２００７年度

　中国信达资产管理公司＿１００亿元＿０＿０＿１００亿元

　中核四○四总公司＿６４，１２６．９万元＿０＿０＿６４，１２６．９万元

　４．＿存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化

　关联方名称＿持股金额＿持股比例

　＿２００７年＿２００６年＿２００７年＿２００６年

　中国信达资产管理公司＿７６，４７９，０００．００＿７６，４７９，０００．００＿４０．２５％＿５８．８３％

　中核四○四总公司＿１３，６６３，０００．００＿１３，６６３，０００．００＿７．１９％＿１０．５１％

　５．＿不存在控制关系的关联方的性质

　关联方名称＿关联关系＿与本公司关联交易内容

　北京嘉利九龙商城有限公司＿第二大股东＿资产转让

　北京天锐驰能源科技有限公司＿股东控制子公司＿—

　甘肃矿区工铁运输有限公司＿其他关联方＿运输劳务

　（二）＿关联交易（单位：万元）

　１．＿定价政策

　本公司从关联方购买物资、接受劳务的价格按市场价格或协议价格作为定价基础。

　２．＿采购物资

　关联方名称＿２００７年＿２００６年

　＿金额＿比例＿金额＿比例

　中核四○四总公司＿３，２６６．６１＿１００％＿２，９８３．３６＿１００％

　本公司从中核四○四总公司采购工业用水、工业用热，根据双方的约定，工业用水的价格按０．８０元／立方米计算，工业用热的价格按２１．６元／吉焦计算。

　３．＿接受劳务

　关联方名称＿２００７年度＿２００６年度

　＿金额＿比例＿金额＿比例

　中核四○四总公司＿０．００＿０．００＿５０７．９８＿１００％

　甘肃矿区工铁运输有限公司＿４３１．１９＿１００％＿０．００＿０．００

　中核四○四总公司向本公司提供运输及班车服务，根据双方的约定，中核四○四总公司将向本公司提供劳务服务的交易定价原则为物价管理部门规定的价格或甘肃矿区的市场价格。２００７起，中核四○四总公司参股公司甘肃矿区工铁运输有限公司向本公司提供上述服务，相应的定价政策未发生变更。

　４．＿出售资产

　关联方名称＿２００７年度＿２００６年度

　＿金额＿比例＿金额＿比例

　北京嘉利九龙商城有限公司＿１，９９４．３４＿１００％＿０＿０

　本期本公司与嘉利九龙签署股权转让协议，嘉利九龙其应收本公司１，９９４．３万元债权为对价收购本公司两项资产，其中以１，５０９．６万元的价格购买本公司持有之天锐驰的全部４９．１６％股权。以４８４．７万千元的价格购买本公司持有的北京官园房产。

　５．＿债务重组

　关联方名称＿债务重组金额＿债务重组利得

　＿２００７年度＿２００６年度＿２００７年度＿２００６年度

　中国信达资产管理公司＿８，８３７．７６＿０．００＿４，０００．００＿０．００

　详见附注十一。

　（三）＿关联方往来余额

　关联方名称＿科目名称＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日

　中核四零四总公司＿应付账款＿１７，４９０，５４８．１０＿３２，８６７，５８６．７７

　中核四零四总公司＿其他应付款＿２９，２１４，７８２．５４＿２９，３５８，７８２．５４

　北京天锐驰能源科技有限公司＿其他应收款＿１，４９１，２３９．９７＿１５，０２４，３２２．５０

　信达资产管理有限公司＿长期借款＿０．００＿９４，６９７，６３０．４７

　东方资产管理有限公司＿长期借款＿０．００＿１９，９４３，４３２．１１

　十三、＿资产负债表日后事项

　（１）＿２００７年１２月２９日，本公司与信达公司签订《债务重组合同》，约定本公司于２００８年１月２０日前向其偿还４，８３７千元，信达公司可豁免本公司４，０００万元债务。２００７年１２月２９日，本公司第三届董事会第三次临时会议审议通过了《关于公司与控股股东中国信达资产管理公司签署债务重组合同的议案》，并提交股东大会审议。２００８ 年１月１８日，本公司召开２００８年第一次临时股东大会审议并通过了上述议案，批准本公司与信达公司签署的《债务重组合同》。

　（２）＿本公司自２００８年１月１日起，对钛白粉生产线进行全面停产检修，检修时间２个月，２００８年２月２６日，本公司已全面恢复生产。

　（３）＿利润分配预案

　经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，本公司２００７ 年度实现净利润（母公司报表）１６，２３４，１５４．４８元，２００７ 年末未分配利润余额为１３２，４１９，１３１．４１元，其中实际可供分配股东的利润为４１，３７０，００３．８０元；根据本公司的经营情况及财务状况，公司４月１９ 日第三届董事会第五次会议拟订２００７ 年度利润分配预案如下：

　因２００７年钛白粉行业原材料大幅涨价等因素影响，造成利润下滑，结合本公司２００８年生产经营对资金的需求及现阶段实际情况，为支持本公司主营业务发展，本期拟不分配现金股利，不派送红股，也不进行资本公积金转增股本。

　本预案尚需公司２００７年度股东大会审议通过。

　（４）＿截至本财务报表报出日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

　十四、＿其他重要事项

　１．＿减免税项

　（１）＿增值税

　２００６年１２月８日，根据财政部、国家税务总局财税字［２００６］１６６号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》，本公司属于“八五”三线搬迁计划的企业，自２００６年１月１日至２００８年１２月３１日享受增值税先征收，后返还６０％的优惠政策。

　增值税优惠政策对本公司净利润的影响：

　单位：人民币万元

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　净利润＿１，７４２＿４，２５１

　若无减免政策的净利润＿３８７＿１，９３０

　差异＿１，３５５＿２，３２１

　（２）＿所得税

　根据甘肃省国家税务局甘国税函发（２００１）２１０号《关于中核华原钛白股份有限公司享受税收优惠政策的批复》，同意本公司自２００１年至２０１０年期间内，减按１５％的税率征收企业所得税。

　根据甘国税批字［２００６］１４号、［２００６］１５号、［２００６］１６号、［２００６］１７号文件《企业所得税税务处理事项批复通知书》，本公司技术改造项目享有技术改造国产设备投资抵免企业所得税资格，并经甘肃矿区税务局审核通过，２００６年度共抵免所得税额２２７．５７元，２００６年度共抵免所得税额４６６．６０元。

　所得税优惠政策对本公司历年净利润的影响如下：

　单位：人民币万元

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　净利润＿１，７５０＿４，２５１

　若无减免政策的净利润＿７２４＿３，６３１

　差异＿１，０２６＿６２０

　２．＿本期本公司转让所持有的子公司天锐驰全部４９．１６％股权，转让价格１，５０９．５９万元，转让时，本公司账面所持天锐驰长期股权投资净额１５６．２９万元，应收天锐驰长期往来款项１，５０２．４３万元。因此，转让股权价款高于长期股权投资账面净额的部分１，３５３．３０万元冲减应收天锐驰长期往来款，本次转让未产生收益。

　十五、＿补充资料

　１．＿非经营性损益表

　项 目＿２００７年度＿２００６年度

　非流动资产处置损益＿－４，３９２，１２０．９４＿－４２８，５８４．８４

　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费＿０．００＿１，０００，０００．００

　计入当期损益的政府补助＿９００，０００．００＿０．００

　债务重组收益＿４０，０００，０００．００＿０．００

　其他＿－７０，７３５．２５＿－１７２，４００．２７

　小 计＿３６，４３７，１４３．８１

　３９９，０１４．８９

　所得税影响＿－２，８２３．００＿－５９，８６２．２３

　非经常性净损益合计＿３６，４３９，９６６．８１＿３３９，１５２．６６

　其中：归属于母公司股东＿３６，１０１，１２８．４６＿３５４，０６６．６１

　２．＿净资产收益率及每股收益

　按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号¨Ｄ净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：

　（１）＿２００７年度

　报告期利润＿净资产收益率＿每股收益

　＿全面摊薄＿加权平均＿基本每股收益＿稀释每股收益

　归属于母公司股东的净利润＿２．５４％＿３．５１％＿０．１１２６＿０．１１２６

　归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润＿－２．７１％＿－３．７５％＿－０．１２０３＿－０．１２０３

　（２）＿２００６年度

　报告期利润＿净资产收益率＿每股收益

　＿全面摊薄＿加权平均＿基本每股收益＿稀释每股收益

　归属于母公司股东的净利润＿１１．８５％＿１２．４９％＿０．３２６１＿０．３２６１

　归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润＿１１．７５％＿１２．３９％＿０．３２３４＿０．３２３４

　（３）＿净资产收益率的计算过程

　项 目＿序 号＿２００７年度＿２００６年度

　归属于母公司股东的净利润＿１＿１７，４４８，５４９．３８＿４２，３９０，５０３．３６

　归属于母公司的非经常性损益＿２＿３６，１０１，１２８．４６＿３５４，０６６．６１

　归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润＿３＝１－２＿－１８，６５２，５７９．０８＿４２，０３６，４３６．７５

　归属于母公司股东的期末净资产＿４＿６８７，１５３，１５６．５４＿３５７，８６６，２９３．７８

　全面摊薄净资产收益率（Ⅰ）＿５＝１÷４＿２．５４％＿１１．８５％

　全面摊薄净资产收益率（Ⅱ）＿６＝３÷４＿－２．７１％＿１１．７５％

　归属于母公司股东的期初净资产＿７＿３５７，８６６，２９３．７８＿３１８，０７５，７９０．４２

　发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产＿８＿３１４，４３８，３１３．３８＿０

　归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数＿９＿５＿０

　回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产＿１０＿０＿０

　归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数＿１１＿０＿０

　报告期月份数＿１２＿１２＿１２

　归属于母公司股东的净资产加权平均数＿１３＝７＋１÷②＋８×９÷１２－１０×１１÷１２＿４９７，６０６，５３２．３８＿３３９，２７１，０４２．１０

　加权平均净资产收益率（Ⅰ）＿１４＝１÷１３＿３．５１％＿１２．４９％

　加权平均净资产收益率（Ⅱ）＿１５＝３÷１３＿－３．７５％＿１２．３９％

　（４）＿基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

　项 目＿序号＿２００７年度＿２００６年度

　归属于母公司股东的净利润＿１＿１７，４４８，５４９．３８＿４２，３９０，５０３．３６

　归属于母公司的非经常性损益＿２＿３６，１０１，１２８．４６＿３５４，０６６．６１

　归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润＿３＝１－２＿－１８，６５２，５７９．０８＿４２，０３６，４３６．７５

　期初股份总数＿４＿１３０，０００，０００．００＿１３０，０００，０００．００

　公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ｉ）＿５＿０＿０

　发行新股或债转股等增加股份数（ＩＩ）＿６＿６０，０００，０００．００＿０

　增加股份（ＩＩ）下一月份起至报告期期末的月份数＿７＿５＿０

　报告期因回购或缩股等减少股份数＿８＿０＿０

　减少股份下一月份起至报告期期末的月份数＿９＿０＿０

　报告期月份数＿１０＿１２＿１２

　发行在外的普通股加权平均数＿１１＝４＋５＋６×７÷１０－８×９÷１０＿１５５，０００，０００．００＿１３０，０００，０００．００

　基本每股收益（Ｉ）＿１２＝１÷１１＿０．１１２６＿０．３２６１

　基本每股收益（ＩＩ）＿１３＝３÷１１＿－０．１２０３＿０．３２３４

　已确认为费用的稀释性潜在普通股利息＿１４＿０＿０

　转换费用＿１５＿０＿０

　所得税率＿１６＿１５＿１５

　认股权证、期权行权增加股份数＿１７＿０＿０

　稀释每股收益（Ｉ）＿１８＝［１＋（１４－１５）×（１－１６）］÷（１１＋１７）＿０．１１２６＿０．３２６１

　稀释每股收益（ＩＩ）＿１９＝［３＋（１４－１５）×（１－１６）］÷（１１＋１７）＿－０．１２０３＿０．３２３４

　３．＿资产减值准备明细表

　项 目＿２００６年

　１２月３１日＿本期计提额＿本期减少额＿２００７年

　１２月３１日

　＿＿＿转回＿其他转出＿

　坏账减值准备＿８，７１１，６４３．９１＿５，７６６，７２７．８４＿０．００＿４８８，９８４．５７＿１３，９８９，３８７．１８

　存货减值准备＿８３７，２３１．５３＿９，８５１，７４９．４７＿０．００＿５３９，９５３．４９＿１０，１４９，０２７．５１

　合 计＿９，５４８，８７５．４４

　１５，６１８，４７７．３１

　０．００＿１，０２８，９３８．０６

　２４，１３８，４１４．６９

　４．＿备考合并利润表

　（１）＿假设本公司２００６年度全面执行企业会计准则，以此为基础编制备考合并利润表：

　项 目＿２００６年度

　营业收入＿５３８，３１６，１９０．６１

　减：营业成本＿４３２，１１１，９０６．１９

　营业税金及附加＿３，５７０，１８６．０７

　销售费用＿３３，２２４，９７５．４０

　管理费用＿２７，６４４，５６３．８５

　财务费用＿２２，２９１，６１３．６４

　资产减值损失＿１，５３５，５３９．３９

　加：公允价值变动收益＿０

　投资收益＿０

　营业利润＿１７，９３７，４０６．０７

　加：营业外收入＿２２，７０３，０３０．７８

　减：营业外支出＿６１８，２５３．３７

　利润总额＿４０，０２２，１８３．４８

　减：所得税费用＿１，４４７，７５２．２３

　净利润＿３８，５７４，４３１．２５

　（２）＿备考合并利润表与原合并利润表之净利润差异：

　项 目＿２００６年度

　原合并利润表之净利润金额＿４１，９９０，３３９．２９

　差异调整：＿

　长期股权投资改变核算方法＿５２３，９３４．６５

　职工福利费余额冲成本费用＿－３，９３９，８４２．６９

　差异调整小计＿－３，４１５，９０８．０４

　备考合并利润表之净利润金额＿３８，５７４，４３１．２５

　５．＿新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

　编号＿项目名称＿２００７年报

　披露数＿２００６年申

　报原披露数＿差异＿说明

　＿２００６年１２月３１日股东权益＿３５５，３７３，１２２．１８＿３５５，３７３，１２２．１８＿０＿

　１＿所得税＿１，３３３，１８６．１４＿１，３３３，１８６．１４＿０＿

　２＿长期股权投资改变核算方法＿１，１７８，７５７．３７＿０＿１，１７８，７５７．３７＿１

　３＿少数股东权益＿９，３８５，８０３．９６＿９，３８５，８０３．９６＿０＿

　＿２００７年１月１日股东权益＿３６７，２７０，８６９．６５

　３６６，０９２，１１２．２８

　１，１７８，７５７．３７

　根据企业会计准则解释第１号，对子公司采用成本法核算进行追溯调整，将非同一控制下合并形成的股权投资差额确认为商誉，并冲回原摊销的股权投资差额。

　十六、＿财务报告批准

　本财务报告于２００８年４月１９日由本公司董事会批准报出。

　中核华原钛白股份有限公司

　２００８年４月１９日

　９．２ 财务报表

　９．２．１ 资产负债表

　编制单位：中核华原钛白股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

所有者权益变动表

编制单位：中核华原钛白股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目

本期金额

上年金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本（或股本）

资本公积

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

实收资本（或股本）

资本公积

减：库存股

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

一、上年年末余额

１３０，０００，０００．００

７０，３５７，５１８．９９

３５，５６５，４６３．１３

１２１，９４３，３１１．６６

９，４０４，５７５．８７

３６７，２７０，８６９．６５

１３０，０００，０００．００

７０，３５７，５１８．９９

３１，７１２，２９３．５０

８５，３５１，１５５．２１

１０，１８３，５０３．４８

３２７，６０４，４７１．１８

加：会计政策变更

－３７４，０９１．６１

１，０２８，９１４．３３

６５４，８２２．７２

前期差错更正

二、本年年初余额

１３０，０００，０００．００

７０，３５７，５１８．９９

３５，５６５，４６３．１３

１２１，９４３，３１１．６６

９，４０４，５７５．８７

３６７，２７０，８６９．６５

１３０，０００，０００．００

７０，３５７，５１８．９９

３１，３３８，２０１．８９

８６，３８０，０６９．５４

１０，１８３，５０３．４８

３２８，２５９，２９３．９０

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

６０，０００，０００．００

２５４，４３８，３１３．３８

１，６２３，４１５．４５

１３，２２５，１３３．９３

－１，１４５，３８２．６６

３２８，１４１，４８０．１０

４，２２７，２６１．２４

３５，５６３，２４２．１２

－７７８，９２７．６１

３９，０１１，５７５．７５

（一）净利润

１７，４４８，５４９．３８

５５，１０９．６９

１７，５０３，６５９．０７

４２，３９０，５０３．３６

１２３，７７０．５８

４２，５１４，２７３．９４

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

－９０２，６９８．１９

－９０２，６９８．１９

１．可供出售金融资产公允价值变动净额

２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

４．其他

－９０２，６９８．１９

－９０２，６９８．１９

上述（一）和（二）小计

１７，４４８，５４９．３８

５５，１０９．６９

１７，５０３，６５９．０７

４２，３９０，５０３．３６

－７７８，９２７．６１

４１，６１１，５７５．７５

（三）所有者投入和减少资本

６０，０００，０００．００

２５４，４３８，３１３．３８

－１，２００，４９２．３５

３１３，２３７，８２１．０３

１．所有者投入资本

６０，０００，０００．００

２５４，４３８，３１３．３８

３１４，４３８，３１３．３８

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

－１，２００，４９２．３５

－１，２００，４９２．３５

（四）利润分配

１，６２３，４１５．４５

－４，２２３，４１５．４５

－２，６００，０００．００

４，２２７，２６１．２４

－６，８２７，２６１．２４

－２，６００，０００．００

１．提取盈余公积

１，６２３，４１５．４５

－１，６２３，４１５．４５

４，２２７，２６１．２４

－４，２２７，２６１．２４

２．提取一般风险准备

３．对所有者（或股东）的分配

－２，６００，０００．００

－２，６００，０００．００

－２，６００，０００．００

－２，６００，０００．００

４．其他

（五）所有者权益内部结转

１．资本公积转增资本（或股本）

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

四、本期期末余额

１９０，０００，０００．００

３２４，７９５，８３２．３７

３７，１８８，８７８．５８

１３５，１６８，４４５．５９

８，２５９，１９３．２１

６９５，４１２，３４９．７５

１３０，０００，０００．００

７０，３５７，５１８．９９

３５，５６５，４６３．１３

１２１，９４３，３１１．６６

９，４０４，５７５．８７

３６７，２７０，８６９．６５