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合 计＿１，０２８，９１４．３３
－３７４，０９１．６１
６５４，８２２．７２
２）＿对２００６年度合并净利润的影响
项 目＿金额
（１）企业合并形成的股权投资差额转回＿５２３，９３４．６５
合 计＿５２３，９３４．６５
３）＿对２００６年１２月３１日合并股东权益的影响
项 目＿未分配利润＿盈余公积＿合计
（１）企业合并形成的股权投资差额转回＿１，１７８，７５７．３７＿０．００＿１，１７８，７５７．３７
（２）盈余公积的变动＿２８５，３０６．１６＿－２８５，３０６．１６＿０．００
合 计＿１，４６４，０６３．５３
－２８５，３０６．１６
１，１７８，７５７．３７
４）＿对２００６年１月１日母公司股东权益的影响
项 目＿未分配利润＿盈余公积＿资本公积＿合计
（１）长期股权投资权益法改成本法＿－１，８２８，１６９．４０＿０．００＿－７００．００＿－１，８２８，８６９．４０
（２）盈余公积的调整＿３７４，０９１．６１＿－３７４，０９１．６１＿０．００＿０．００
合 计＿－１，４５４，０７７．７９
－３７４，０９１．６１
－７００．００＿－１，８２８，８６９．４０
５）＿对２００６年度母公司净利润的影响
项 目＿金额
（１）长期股权投资由权益法改为成本法＿８０３，２７７．１８
合 计＿８０３，２７７．１８
６）＿对２００６年１２月３１日母公司股东权益的影响
项 目＿未分配利润＿盈余公积＿资本公积＿合计
（１）长期股权投资权益法改成本法＿－１，０２４，８９２．２２＿０．００＿－７００．００＿－１，０２５，５９２．２２
（２）盈余公积的调整＿２８５，３０６．１６＿－２８５，３０６．１６＿０．００＿０．００
合 计＿－７３９，５８６．０６
－２８５，３０６．１６
－７００．００＿－１，０２５，５９２．２２
２．＿重大会计差错的更正和影响
本期无重大的会计差错的更正事项。
五、＿重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
１．＿会计期间
本公司的会计期间为公历１月１日至１２月３１日。
２．＿记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
３．＿记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。
４．＿现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
５．＿应收款项坏账准备核算方法
本公司将单项金额超过１００万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中账龄三年以上的质保金及有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。
应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：
账 龄＿计提比例
一年以内＿５％
一至二年＿１０％
二至三年＿１５％
三年以上＿１００％
其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：
账 龄＿计提比例
一年以内＿５％
一至二年＿１０％
二至三年＿１５％
三年以上＿１００％
６．＿存货
（１）＿存货的分类：存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品等。
（２）＿存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。
（３）＿期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
（４）＿存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
７．＿长期股权投资
（１）＿长期股权投资的初始计量
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
（２）＿长期股权投资的后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
８．＿固定资产
（１）＿固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过２，０００元的有形资产。
（２）＿固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。
（３）＿固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（４）＿固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为５％，分类折旧年限、折旧率如下：
类别＿折旧年限（年）＿年折旧率（％）
房屋建筑物＿１５－３５＿２．７１－６．３３
机器设备＿１４＿６．７９
运输设备＿８＿１１．８８
办公设备及其他＿８＿１１．８８
（５）＿固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（６）＿本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（７）＿当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
９．＿在建工程
（１）＿在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（２）＿在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
１０．＿借款费用
（１）＿借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指１年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（２）＿借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过３个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（３）＿借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
１１．＿无形资产
（１）＿无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（２）＿无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（３）＿本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
１２．＿非金融资产减值
本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（１）＿资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（２）＿企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（３）＿市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（４）＿有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（５）＿资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（６）＿企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（７）＿其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
１３．＿商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
１４．＿职工薪酬
（１）＿职工薪酬
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
１５．＿预计负债
（１）＿预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
（１）＿该义务是本公司承担的现时义务；
（２）＿该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（３）＿该义务的金额能够可靠地计量。
（２）＿预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
１６．＿收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
（１）＿销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（２）＿提供劳务收入
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（３）＿让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
１７．＿政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（１元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
１８．＿递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
１９．＿所得税的会计核算
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
２０．＿企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
（１）＿同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（２）＿非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
２１．＿分部报告
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。
２２．＿终止经营
终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
２３．＿合并财务报表的编制方法
（１）＿合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（２）＿合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第３３号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
六、＿税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
１．＿企业所得税
根据甘肃省国家税务局甘国税函发（２００１）２１０号《关于中核华原钛白股份有限公司享受税收优惠政策的批复》，本公司自２００１年３月至２０１０年期间所得税率为１５％。
根据《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发财政部、国家税务总局、海关总署关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云财税［２００２］１９号）、《云南省地方税务局关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云地税二字［２００２］６５号）及云南省楚雄彝族自治洲地方税务局批准，纳入本公司合并会计报表范围的子公司－云南玉飞达钛业有限公司２００７年度企业所得税税率为１５％。
２．＿增值税
本公司销售收入适用增值税，其中：钛白粉销项税率为１７％，钛矿销项税率为１３％。
本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
根据国家税务总局财税［２００６］１６６号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》，本公司自２００６年１月１日至２００８年１２月３１日享受增值税先征收，后返还６０％的优惠政策。
３．＿城建税及教育费附加
本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为５％和３％。
七、＿企业合并及合并财务报表
（一）＿重要子公司
公司名称＿注册资本＿经营范围＿投资金额＿持股比例
云南玉飞达钛业有限公司＿１，５００万元＿钛矿开采、加工等＿１４９２万元＿６１．６７％
云南玉飞达钛业有限公司（以下简称“玉飞达公司”）由本公司、云南千盛实业有限公司（以下简称“千盛公司”）和自然人甘永清共同出资１，０００万元于２００３年６月５日注册成立的有限责任公司，其中本公司出资４００万元，占４０％，千盛公司出资３５０万元，占３５％，甘永清出资２５０万元，占２５％。
２００４年２月玉飞达公司增加股东并同时增加注册资本５００万元，其中本公司增加出资１２０万元，千盛公司增加出资１５０万元，甘永清增加出资１５５万元，新增股东——甘肃矿区泰达投资公司出资７５万元，本次增资完成后，本公司持有玉飞达公司３４．６７％的股权，千盛公司持有玉飞达公司３３．３３％的股权，甘永清持有玉飞达公司２７％的股权，甘肃矿区泰达投资公司持有玉飞达公司５％的股权。
２００４年９月２５日，本公司与甘永清签订股权转让协议，以９７２万元的价格收购甘永清所持有的玉飞达公司的全部股权，经此股权转让后，截至２００６年１２月３１日，玉飞达公司注册资本为１，５００万元，其中本公司占６１．６７％，千盛公司占３３．３３％，甘肃矿区泰达投资公司占５％。
玉飞达公司注册地址为：云南省武定县城明惠路中段；经营范围：钛白粉及副产品的生产、销售、钛矿产品的开采、加工、销售。
本公司于２００４年１０月１日起将其纳入合并会计报表范围。
（二）＿合并范围的变动
北京天锐驰能源科技有限公司（以下简称“天锐驰”）是本公司与北京泰奥华商贸有限公司、中核华原钛白股份公司职工技术协会、自然人高维平和自然人于宏程共同出资于２００３年１２月成立的有限责任公司，注册资本１５５０万元，其中：本公司以货币出资７６２万元，占４９．１６％；北京泰奥华商贸公司以货币出资３１０万元，占２０％；中核华原钛白股份公司职工技术协会以货币出资２１７万元，占１４％；高维平以生产技术出资作价２３０万元，占１４．８４％；于宏程以货币出资３１万元，占２％。天锐驰于２００５年正式开展经营活动。
２００７年３月，本公司与北京嘉利九龙商城有限公司（以下简称“嘉利九龙”）签署资产转让协议，嘉利九龙以１，５０９．６０万元的价格购买本公司持有之天锐驰的全部４９．１６％股权，本公司自２００７年４月１日起不再将天锐驰纳入合并范围。
八、＿合并财务报表主要项目注释
１．＿货币资金
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
库存现金＿１７，３１２．３６＿２４，８３５．３０
银行存款＿８７，７３２，１３２．３４＿１６，２１２，９２３．０３
其他货币资金＿３，０００．００＿３，４８６．７０
合 计＿８７，７５２，４４４．７０
１６，２４１，２４５．０３
期末货币资金余额增加较大，其主要原因是：本公司上市募集资金尚未使用完毕。
期末银行存款中包含保证金存款１５，１４２，４６４．０３元，为本公司开出银行承兑汇票的保证金存款。
２．＿应收票据
（１）＿应收票据种类
票据种类＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
银行承兑汇票＿４８，６１４，０２８．８２＿４９，００４，２０５．０７
合 计＿４８，６１４，０２８．８２
４９，００４，２０５．０７
（２）＿用于质押的应收票据
票据种类＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
银行承兑汇票＿１９，５９２，７２２．２７＿２１，８５０，８４１．００
合 计＿１９，５９２，７２２．２７
２１，８５０，８４１．００
（３）＿票据存在背书、签章等问题，银行已办理退票手续，转入应收账款
票据种类＿２００７年１２月３１日
银行承兑汇票＿５２０，０００．００
合 计＿５２０，０００．００
３．＿应收账款
（１）＿应收账款风险分类
项 目
２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备
单项金额重大的应收账款＿４３，３２３，７１１．５９＿５１％＿２，１４３，３９１．８９＿５７，９７５，２６５．０３＿６４％＿２，６６３，６６４．９５
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款＿５，４７３，３１９．４８＿６％＿５，４７３，３１９．４８＿４，１３０，６３８．００＿５％＿４，１３０，６３８．００
其他单项金额不重大的应收账款＿３４，８０４，９７３．３５＿４３％＿１，６３５，５２０．１６＿２８，１０９，２０５．０２＿３１％＿１，１９０，４１７．８０
合 计＿８３，６０２，００４．４２
１００％＿９，２５２，２３１．５３
９０，２１５，１０８．０５
１００％＿７，９８４，７２０．７５
应收账款风险分类政策参见附注五、７。
（２）＿应收账款账龄
项 目
２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备
一年以内＿６６，５４４，３８０．３７＿８０％＿２，４４６，５４３．６０＿７６，３６２，２９２．６１＿８５％＿３，０６２，８１６．８３
一至二年＿７，６５３，２１４．４４＿９％＿７３８，６２１．４４＿５，８４３，８９８．７６＿６％＿３８１，０７９．１３
二至三年＿２，７４０，５２４．２６＿３％＿４０３，１８１．１４＿３，８７８，２７８．８１＿４％＿４１０，１８７．０２
三年以上＿６，６６３，８８５．３５＿８％＿５，６６３，８８５．３５＿４，１３０，６３７．８７＿５％＿４，１３０，６３７．７７
合 计＿８３，６０２，００４．４２
１００％＿９，２５２，２３１．５３
９０，２１５，１０８．０５
１００％＿７，９８４，７２０．７５
（３）＿坏账准备的计提方法及比例参见附注五、７。
（４）＿期末应收账款中无持有本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（５）＿期末余额前五位的应收账款金额合计３，１５３万元，占应收账款总额的３７％。
４．＿预付款项
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿金额＿比例％＿金额＿比例％
１年以内＿２０，９８４，１３８．４５＿５８％＿４８，０２７，４２９．４４＿８５％
１－２年＿１５，０７２，５８１．２４＿４２％＿３，５９４，６９６．８６＿６％
２－３年＿０＿０＿４，７１３，７３７．９９＿９％
合 计＿３６，０５６，７１９．６９
１００％＿５６，３３５，８６４．２９
１００％
（１）＿期末预付款项中不含持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位款项。
（２）＿期末预付账款余额减少较大，其主要原因是：本期子公司天锐驰不再纳入期末合并报表范围，参见附注七（二）。
５．＿其他应收款
（１）＿其他应收款风险分类
项 目
２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备
单项金额重大的应收账款＿１，４９１，２３９．９７＿１５％＿１，４９１，２３９．９７＿２９９，７００．０３＿４％＿０
其他单项金额不重大的应收账款＿８，３３７，５１３．１１＿８５％＿３，２４５，９１５．６７＿７，８７２，６６０．６７＿９６％＿７２６，９２３．１１
合 计＿９，８２８，７５３．０８
１００％＿４，７３７，１５５．６４
８，１７２，３６０．７０
１００％＿７２６，９２３．１１
（２）＿其他应收款账龄
项 目
２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿金额＿比例＿坏账准备＿金额＿比例＿坏账准备
一年以内＿３，４６８，６０９．４２＿３５％＿１７５，８９６．２９＿３，４０３，６７３．８５＿４２％＿２３，３３２．００
一至二年＿１，３５５，０３０．２６＿１４％＿１，２９０，７１６．０３＿２，５８２，０１５．２２＿３２％＿２１，５６７．００
二至三年＿３，０５６，９５２．９５＿３１％＿１，３２２，３８２．８７＿１，６５０，７５３．１４＿２０％＿３９８，８９５．０６
三年以上＿１，９４８，１６０．４５＿２０％＿１，９４８，１６０．４５＿５３５，９１８．４９＿６％＿２８３，１２９．０５
合 计＿９，８２８，７５３．０８
１００％＿４，７３７，１５５．６４
８，１７２，３６０．７０
１００％＿７２６，９２３．１１
（３）＿坏账准备的计提方法及比例参见本附注五．７。
（４）＿期末其他应收款中不含持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（５）＿期末余额前五位的其他应收款金额合计２５９．９３万元，占其他应收款总额的２６％。
＿
（６）＿期末余额中应收关联方款项合计１４９．１２万元，占其他应收款总额的１５％。
（７）＿其他应收款期末余额增加较大，其主要原因是：因转让天锐驰股权，该公司不纳入期末会计报表，本公司应收其往来款１４９．１２万元，期末不再予以抵销，同时计提相应的坏账准备；此外，根据账龄分析，本期３年以上其他应收款有所增加，根据会计政策，坏账计提增加较大。
６．＿存货及跌价准备
（１）＿存货的类别
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
原材料＿１２４，０２９，１０１．８５＿８８，８４７，３４４．５９
在产品＿１３，５０９，９９３．９５＿１６，１２２，７０５．４１
库存商品＿７４，６９６，９７９．８０＿１２，４１７，２１３．２２
自制半成品＿２，０３０，０９５．６９＿１，１２４，１３８．９０
合 计＿２１４，２６６，１７１．２９
１１８，５１１，４０２．１２
期末存货余额增加较大，主要原因系本期产品销售量下降导致期末库存增加，同时因原材料价格上涨，导致原材料库存金额增加。
（２）＿存货的跌价准备
项 目＿２００６年
１２月３１日＿本期计提额＿本期减少额＿２００７年
１２月３１日
＿＿＿转回＿其他转出＿
原材料＿２２１，６３０．００＿０．００＿０．００＿２２１，６３０．００＿０．００
在产品＿０．００＿１，２４４，８０２．７２＿０．００＿０．００＿１，２４４，８０２．７２
库存商品＿６１５，６０１．５４＿８，１３４，９５２．８１＿０．００＿３１８，３２３．５０＿８，４３２，２３０．８５
自制半成品＿０．００＿４７１，９９３．９４＿０．００＿０．００＿４７１，９９３．９４
合 计＿８３７，２３１．５４
９，８５１，７４９．４７
０．００＿５３９，９５３．５０
１０，１４９，０２７．５１
存货跌价准备的计提方法参见本附注五、８。
由于本期产品生产量下降，单位产品负担的固定及变动成本上升，同时由于原材料价格上涨等因素，造成在产品、库存商品金额涨幅较大，高于产品售价，因此本期计提存货跌价准备金额较大。
７．＿长期股权投资
（１）＿长期股权投资
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
按成本法核算长期股权投资＿５００，０００．００＿５００，０００．００
长期股权投资净值＿５００，０００．００＿５００，０００．００
（２）＿按成本法核算
被投资单位名称＿持股比例＿初始金额＿年初余额＿本年增加＿本年减少＿年末余额
甘肃大唐八零三热电有限责任公司＿５％＿５００，０００．００＿５００，０００．００＿０．００＿０．００＿５００，０００．００
合 计＿＿５００，０００．００＿５００，０００．００＿０．００＿０．００＿５００，０００．００
８．＿固定资产
（１）＿固定资产明细表
＿房屋建筑物＿机器设备＿运输设备＿办公设备＿合计
原值＿＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿２６４，１８５，４８５．４５＿７６８，２８７，６３０．２４＿１６，７５５，８４４．６３＿３，４４１，２５２．０１＿１，０５２，６７０，２１２．３３
本期增加＿９５０，６８１．０２＿５５，４２０，１０１．０４＿３，０５６，０００．００＿６５１，９９５．００＿６０，０７８，７７７．０６
其中在建工程转入＿７９８，３８１．０２＿５４，１３０，０９７．９３＿０．００＿０．００＿５４，９２８，４７８．９５
本期减少＿１１，８６６，７５０．８４＿１９，７８４，５２３．８４＿２５２，０４３．３０＿０．００＿３１，９０３，３１７．９８
２００７年１２月３１日＿２５３，２６９，４１５．６３＿８０３，９２３，２０７．４４＿１９，５５９，８０１．３３＿４，０９３，２４７．０１＿１，０８０，８４５，６７１．４１
＿＿＿＿＿
累计折旧＿＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿９０，４６８，９６７．５２＿３２８，４６０，４９１．３１＿７，５３８，５４０．５７＿１，０６２，６７２．３４＿４２７，５３０，６７１．７４
本期增加＿１２，２５０，６０９．８５＿４９，２８８，５２０．４８＿１，９１４，３０７．６２＿２２７，９２３．６７＿６３，６８１，３６１．６２
本期减少＿２，２３６，７１３．１８＿６，２８５，８８２．８２＿８５，２３２．５０＿０．００＿８，６０７，８２８．５０
２００７年１２月３１日＿１００，４８２，８６４．１９＿３７１，４６３，１２８．９７＿９，３６７，６１５．６９＿１，２９０，５９６．０１＿４８２，６０４，２０４．８６
＿＿＿＿＿
减值准备＿＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００
本期增加＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００
本期转回＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００
本期其他减少＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００
２００７年１２月３１日＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００＿０．００
＿＿＿＿＿
净值＿＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿１７３，７１６，５１７．９３＿４３９，８２７，１３８．９３＿９，２１７，３０４．０６＿２，３７８，５７９．６７＿６２５，１３９，５４０．５９
２００７年１２月３１日＿１５２，７８６，５５１．４４＿４３２，４６０，０７８．４７＿１０，１９２，１８５．６４＿２，８０２，６５１．００＿５９８，２４１，４６６．５５
（２）＿本公司固定资产中有部分房屋建筑物和机器设备用于银行借款和开出银行承兑汇票的抵押，其中抵押的房屋建筑物原值２３，９６１．４万元，净值１５，８１１．７万元；机器设备原值６８，０２４．１万元，净值３１，３００．４万元。
９．＿在建工程
（１）＿在建工程明细表
工程名称＿工程
预算＿２００６年
１２月３１日＿本期
增加＿本期
转固＿２００７年
１２月３１日＿资金
来源
科研技改项目＿２１，４８５，２００＿７，６５７，４７７．８０＿４５，７９９，７６７．９４＿５１，６７９，６０６．８１＿１，７７７，６７８．９３＿贷款／自筹
废酸浓缩项目＿４２，０００，０００＿１９，９５１，３０２．８１＿６，６９３，５８３．３１＿３，０３３，４３９．４０＿２３，６１１，４４６．７２＿自筹
其他＿—＿１５４，５４５．６９＿１，０９９，７０５．２３＿２１５，４３２．７４＿１，０３８，８１８．１８＿自筹
合 计＿６３，４８５，２００＿２７，７６３，３２６．３０
５３，５９３，０５６．４８
５４，９２８，４７８．９５
２６，４２７，９４３．８３
其中：借款费用资本化金额＿８５２，７６３．００＿９４５，５５０．８９＿０．００＿１，７９８，３１３．８９＿
（２）＿本公司在建工程不存在减值的情况，故未计提减值准备。
１０．＿无形资产
（１）＿无形资产
项 目＿土地使用权＿开采权＿非专利技术＿合计
原价＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿３０，６５２，９７１．５６＿０．００＿３，０００，０００．００＿３０，６５２，９７１．５６
本期增加＿０．００＿２，７４６，８６７．００＿０．００＿２，７４６，８６７．００
本期减少＿０．００＿０．００＿３，０００，０００．００＿３，０００，０００．００
２００７年１２月３１日＿３０，６５２，９７１．５６＿２，７４６，８６７．００＿０．００＿３３，３９９，８３８．５６
＿＿＿＿
累计摊销＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿３，７９０，６９３．６３＿０．００＿６００，０００．００＿４，３９０，６９３．６３
本期摊销＿６５０，８４８．９２＿１７６，４４６．９４＿７５，０００．００＿９０２，２９５．８６
本期减少＿０．００＿０．００＿６７５，０００．００＿６７５，０００．００
２００７年１２月３１日＿４，４４１，５４２．５５
１７６，４４６．９４
０．００＿４，６１７，９８９．４９
＿＿＿＿
账面价值＿＿＿＿
２００６年１２月３１日＿２６，８６２，２７７．９３＿０．００＿２，４００，０００．００＿２９，２６２，２７７．９３
２００７年１２月３１日＿２６，２１１，４２９．０１＿２，５７０，４２０．０６＿０．００＿２８，７８１，８４９．０７
１）＿本公司成立时，中核四○四总公司投入的土地使用权为３０，５０１，５００．００元，自２００１年３月１日起按４７年摊销。该土地使用权由北京中地华夏咨询评估中心有限责任公司采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；
２）＿专有技术为天锐驰拥有的电池生产技术，按１０年进行摊销。因转让天锐驰股权，相应专有技术一并转出，参见附注七（二）；
３）＿开采权为本公司下属子公司玉飞达公司取得的钛矿开采权，其成本为玉飞达公司取得矿产开采证的相关费用，包括办证费、土地补偿费等，按开采权期限５年平均摊销；
（２）＿本公司土地使用权已用于银行借款和开出银行承兑汇票的抵押。
１１．＿商誉
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
＿账面金额＿减值准备＿账面金额＿减值准备
商誉＿５，２３９，５９６．５２＿０．００＿５，２３９，５９６．５２＿０．００
商誉为本公司收购云南玉飞达公司股权形成。由于玉飞达公司经营正常，上述商誉不存在减值的情况。
１２．＿递延所得税资产
（１）＿已确认递延所得税资产
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
可抵扣暂时性差异之所得税资产＿３，５０４，３９１．４６＿１，３３３，１８６．１４
（２）＿期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目
可抵扣暂时性差异项目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
坏账准备＿１３，５１０，８６０．２７＿８，５９０，６２９．５６
存货跌价准备＿９，８５１，７４９．４７＿２９７，２７８．０４
合计＿２３，３６２，６０９．７４
８，８８７，９０８
税率＿１５％＿１５％
确认递延所得税资产＿３，５０４，３９１．４６＿１，３３３，１８６．１４
递延所得税资产期末余额增加较大，其主要原因是：本期增提坏账准备和存货跌价准备，导致相应的可抵扣暂时性差异增加。
１３．＿短期借款
借款类别＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
信用借款＿５７，０００，０００．００＿２５，０００，０００．００
抵押借款＿４５，０００，０００．００＿２２０，６１７，０００．００
质押借款＿１９，０２０，０００．００＿０．００
合 计＿１２１，０２０，０００．００
２４５，６１７，０００．００
短期借款期末余额减少较大，其主要原因是：本期利用募集资金偿还了部分短期借款。
本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备和银行承兑汇票作为抵押，取得上述抵押借款，详见本注释八、２、八、８和八、１１。
１４．＿应付票据
票据种类＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
银行承兑汇票＿６３，０００，０００．００＿２１，０００，０００．００
期末应付票据余额增加较大，其主要原因是：本期更多采用票据方式与供应商结算。
１５．＿应付账款
应付账款２００７年１２月３１日余额为８２，３９５，０３９．０３元（２００６年１２月３１日余额为８３，６６１，１３５．７３元）。
应付账款期末余额中有应支付持有本公司７．１９％表决权股份的股东单位中核四○四总公司的款项１，７４９．１０万元。
１６．＿预收款项
预收款项２００７年１２月３１日余额为１，６５８，１１８．４１元（２００６年１２月３１日余额为１，６２４，３０８．７２元）。
预收账款期末余额中无持有本公司５％以上表决权股份的股东单位的款项。
１７．＿应付职工薪酬
项 目＿２００６年
１２月３１日＿本期增加额＿本期减少额＿２００７年
１２月３１日
工资（含奖金、津贴和补贴）＿１，９５１，８６７．３２＿２６，１７１，２１３．３０＿２６，７１９，８１６．０１＿１，４０３，２６４．６１
职工福利费＿１，２９４，２１４．３４＿３，３６２，９４５．５０＿４，２１６，３７６．３１＿４４０，７８３．５３
社会保险费＿８４，６７５．１３＿１０，４１７，１１４．８６＿１０，４１９，０８８．８０＿８２，７０１．１９
其中：１．医疗保险费＿１，６１８．５０＿２，２７６，５２７．８３＿２，２７６，６２３．４３＿１，５２２．９０
２．基本养老保险费＿７２，３５５．７５＿７，０６９，６４６．０８＿７，０７１，１６１．８６＿７０，８３９．９７
３．失业保险费＿８，１５７．５１＿７５７，３１１．３７＿７５７，３９８．４３＿８，０７０．４５
４．工伤保险费＿１，６９０．２０＿２３６，２３７．０６＿２３６，２４７．３６＿１，６７９．９０
５．生育保险费＿８５３．１７＿７７，３９２．５２＿７７，６５７．７２＿５８７．９７
住房公积金＿－１０３．２７＿３，００５，７３６．０２＿３，００５，６３２．７５＿０．００
工会经费和职工教育经费＿３，４５４，５３６．６１＿９７０，８２５．１５＿１，６４７，０４２．７６＿２，７７８，３１９．００
其他＿１，１６２，１４４．３２＿０＿１，１５２，９４３．０４＿９，２０１．２８
合 计＿７，９４７，３３４．４５＿４３，９２７，８３４．８３＿４７，１６０，８９９．６７＿４，７１４，２６９．６１
期末应付职工薪酬余额减少较大，主要原因是本期合并范围发生变化，参见附注七（二）。
１８．＿应交税费
税 种＿适用税率＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
增值税＿１７％／１３％＿１，８０３，７２８．６６＿２，３５５，８４７．６７
营业税＿５％＿２１７，６７４．７０＿０．００
城市维护建设税＿５％＿２４７，４６７．２８＿１６９，６５８．５０
企业所得税＿１５％＿４４，３０８．７７＿１，０１４，９５０．８９
教育费附加＿３％＿１４５，８６８．２７＿１１６，５４７．０２
土地增值税＿＿６０５，４９７．５４＿０．００
其他＿＿８０，６９９．４６＿５５，４４２．８９
合 计＿＿３，１４５，２４４．６８
３，７１２，４４６．９７
１９．＿应付股利
股东名称＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
中国信达资产管理公司＿１，５２９，５８０．００＿０．００
中国东方资产管理公司＿７８４，１６０．００＿０．００
中核四○四总公司＿２７３，２６０．００＿０．００
大唐八○三发电厂＿６，５００．００＿０．００
甘肃矿区粮油购销公司＿６，５００．００＿０．００
合 计＿２，６００，０００．００
０．００
根据２００７年２月２日的股东大会决议，本公司在２００６年度的利润提取１０％的法定盈余公积金后，按每股０．０２元进行分配，共计分配２６０万元，截止２００７年１２月３１日尚未支付。
２０．＿其他应付款
（１）＿其他应付款明细表
项 目＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
一年以内＿３，６４３，９０８．６９＿３９，５９７，３５５．０８
一至二年＿３１，４５８，９４９．００＿３，９２３，４７７．７８
二至三年＿７０，６００．００＿０．００
三年以上＿１，０００，０００．００＿１，８４９，９９９．７４
合 计＿３６，１７３，４５７．６９
４５，３７０，８３２．６０
（２）＿期末大额其他应付款
项 目＿欠款金额＿账龄＿性质或内容
中核四○四总公司＿２９，２１４，７８２．５４＿１－２年＿往来款
武定县国企改革办公室＿１，０００，０００．００＿３年以上＿收购矿山欠款
合 计＿３０，２１４，７８２．５４
＿
其他应付款期末余额中有应支付给持有本公司７．１９％股权的股东中核四○四总公司的往来款２９，２１５千元。
２１．＿一年内到期的非流动负债
（１）＿按币种列示：
币 种＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
人民币＿４８，１００，０００．００＿１３，１４０，０００．００
合 计＿４８，１００，０００．００
１３，１４０，０００．００
（２）＿按贷款单位列示：
贷款单位＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
工行甘肃矿区分行＿４５，０００，０００．００＿０．００
农行云南省武定县支行＿３，１００，０００．００＿５００，０００．００
中国信达资产管理公司＿０．００＿１２，６４０，０００．００
合 计＿４８，１００，０００．００＿１３，１４０，０００．００
２２．＿长期借款
（１）＿按币种列示：
币 种＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
人民币＿６０，０００，０００．００＿２１５，１０１，０６２．５８
合 计＿６０，０００，０００．００
２１５，１０１，０６２．５８．
期末长期借款减少较大，主要原因系归还了信达公司的借款９，４６９．７６万元和北京嘉利九龙１，９９４．３４万元，详见“附注八、２０．（３）”。
（２）＿按借款条件列示：
借款类别＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
信用借款＿０．００＿１０２，００１，０６２．５８
抵押借款＿６０，０００，０００．００＿１１３，１００，０００．００
合 计＿６０，０００，０００．００＿２１５，１０１，０６２．５８
本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备和银行承兑汇票作为抵押，取得上述抵押借款，详见“注释八、２”、“注释八、８”和注释“八、１１”。
（３）＿按贷款单位列示：
贷款单位＿２００７年１２月３１日＿２００６年１２月３１日
工行甘肃矿区分行＿３０，０００，０００．００＿１１３，１００，０００．００
建行甘肃矿区支行＿３０，０００，０００．００＿０．００
中国信达资产管理公司＿０．００＿８２，０５７，６３０．４７
中国东方资产管理公司＿０．００＿１９，９４３，４３２．１１
合 计＿６０，０００，０００．００＿２１５，１０１，０６２．５８
１）＿根据２０００年１２月签署的债转股有关协议，中国信达资产管理公司（以下简称“信达公司”）将共计人民币１１，７６６．００万元借款转为对本公司的出资，其余部分作为本公司的借款，不再计算利息；中国东方资产管理公司（以下简称“东方公司”）将共计人民币６０，３２０，０００元借款转为对本公司的出资，其余部分作为本公司的借款，不再计算利息。详见注释十四、１。
２）＿根据本公司与第一大股东信达公司签署的债转股协议及债务重组补充协议，截止２００７年１２月２０日，本公司仍需归还信达公司８，８３７万元。２００７年１２月２９日，本公司与信达公司签订债务重组协议，约定本公司在 ２００８年 １月 ２０日前分两次向其支付４，８３７万元后，信达公司豁免本公司４，０００万元，截止２００７年１２月３１日，本公司已向其支付４，８３７万元，豁免债务４，０００万元。
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