母公司资产负债表

２００７年１２月３１日

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位： 元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		２６２，９１０，０２６．６７	２０４，５５１，９５３．９２
交易性金融资产
应收票据		２２，７９６，４５２．４４	１０，５６１，６６９．４２
应收账款		２３４，８５１，７２７．５９	２４５，３１３，３１９．３７
预付款项		２９，９２７，１１７．４５	９１，７４６，１５９．７４
应收利息
应收股利
其他应收款		５１，５０９，３３３．３４	２４，４６５，１０７．１９
存货		３０６，８０８，６１７．５９	２８２，１７１，１２２．４２
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		９０８，８０３，２７５．０８	８５８，８０９，３３２．０６
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		１７１，４００，０００．００	１９０，５００，０００．００
投资性房地产
固定资产		１，１６２，８９４，５２３．３２	６０４，２１９，６３８．３７
在建工程		７，４６８，２８４．５２	３１３，７９６，８２９．０５
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		５４，９１６，９３９．００	２３，１３１，１７４．２０
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		９，９０９，３１２．０６	８，３５７，２９２．６４
其他非流动资产
非流动资产合计		１，４０６，５８９，０５８．９０	１，１４０，００４，９３４．２６
资产总计		２，３１５，３９２，３３３．９８	１，９９８，８１４，２６６．３２
流动负债：
短期借款		６７８，０００，０００．００	５０７，０００，０００．００
交易性金融负债
应付票据		３２７，０００，０００．００	３３５，０００，０００．００
应付账款		２２２，５０６，３１１．７０	９５，０５７，８２３．７５
预收款项		１０，５７８，７６８．８６	４，２９７，８７４．７８
应付职工薪酬		４，０１４，９６１．４５	２，５００，７２５．９２
应交税费		－２２，０２６，５９６．３１	－１９，５９０，００７．２２
应付利息		６６，８２５．００
应付股利
其他应付款		２００，７６３，８５３．４４	１３８，１３１，７２５．５０
一年内到期的非流动负债			５３，５３０，０００．００
其他流动负债
流动负债合计		１，４２０，９０４，１２４．１４	１，１１５，９２８，１４２．７３
非流动负债：
长期借款		４５，１７０，０００．００	５，１７０，０００．００
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		４５，１７０，０００．００	５，１７０，０００．００
负债合计		１，４６６，０７４，１２４．１４	１，１２１，０９８，１４２．７３
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		４２０，０００，０００．００	４２０，０００，０００．００
资本公积		２５７，３０１，０２１．８１	２５７，３０１，０２１．８１
减：库存股
盈余公积		４７，１５１，７０３．３１	４７，１５１，７０３．３１
未分配利润		１２４，８６５，４８４．７２	１５３，２６３，３９８．４７
所有者权益（或股东权益）合计		８４９，３１８，２０９．８４	８７７，７１６，１２３．５９
负债和所有者权益（或股东权益）总计		２，３１５，３９２，３３３．９８	１，９９８，８１４，２６６．３２

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

合并利润表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位： 元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		１，６２６，６９６，５３２．０４	１，２５７，０１０，４２２．８６
其中：营业收入		１，６２６，６９６，５３２．０４	１，２５７，０１０，４２２．８６
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		１，７０３，５４４，５５７．４６	１，２３５，８１１，３８５．３４
其中：营业成本		１，４３４，９１８，９９８．９２	１，０４７，８５５，６７４．８９
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		４，８６８，８９３．６２	３，５９６，１７０．９５
销售费用		７９，７５４，９９９．４７	９６，３４５，７３６．９７
管理费用		７９，３００，００６．０７	５４，６５２，８６０．２９
财务费用		８０，４１６，１８３．９８	３４，６８５，５７０．２４
资产减值损失		２４，２８５，４７５．４０	－１，３２４，６２８．００
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			２２７，４４５．５２
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		－７６，８４８，０２５．４２	２１，４２６，４８３．０４
加：营业外收入		３４，７１９，１４４．０８	１４，０９１，８９５．４５
减：营业外支出		２９８，６０２．０３	－１，２１４，８５６．９１

其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		－４２，４２７，４８３．３７	３６，７３３，２３５．４０
减：所得税费用		２，６３５，７９１．６２	１４，９５１，０８７．４１
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		－４５，０６３，２７４．９９	２１，７８２，１４７．９９
归属于母公司所有者的净利润		－４０，６３７，１６９．３４	２２，３５１，９６０．２５
少数股东损益		－４，４２６，１０５．６５	－５６９，８１２．２６
六、每股收益：
（一）基本每股收益		－０．０９６８	０．０５３２
（二）稀释每股收益		－０．０９６８	０．０５３２

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

母公司利润表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位： 元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		１，８９０，１３７，７４８．１４	１，３４３，１８５，３７３．６４
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		６５，４４７，０７９．７２	４１，０２３，９２０．８８
经营活动现金流入小计		１，９５５，５８４，８２７．８６	１，３８４，２０９，２９４．５２
购买商品、接受劳务支付的现金		１，５５８，９９０，１２１．４４	１，０３０，３３４，６４０．５７
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		７４，２５８，２８７．６２	５３，９５５，６６１．４９
支付的各项税费		４９，１８５，３２６．１２	７８，０６６，３２８．３１
支付其他与经营活动有关的现金		１４８，５０６，４７２．４４	１３６，６８６，２９４．５９
经营活动现金流出小计		１，８３０，９４０，２０７．６２	１，２９９，０４２，９２４．９６
经营活动产生的现金流量净额		１２４，６４４，６２０．２４	８５，１６６，３６９．５６
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		２０，０００，０００．００	２８，２８３，８５４．４８
取得投资收益收到的现金			７１５，１１３．８７
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		１３０，４４５．８８	３２７，１４５．５２
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		２０，１３０，４４５．８８	２９，３２６，１１３．８７
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		１９８，７３８，６８３．９９	１７２，４４８，４７０．０５
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		１９８，７３８，６８３．９９	１７２，４４８，４７０．０５
投资活动产生的现金流量净额		－１７８，６０８，２３８．１１	－１４３，１２２，３５６．１８
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		２，１００，０００．００
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		１，０９３，３４０，０００．００	７２１，２２０，０００．００
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		２３，０００，０００．００	５０，０００，０００．００
筹资活动现金流入小计		１，１１８，４４０，０００．００	７７１，２２０，０００．００
偿还债务支付的现金		９３０，９７０，０００．００	６６１，０４０，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		７７，５９５，１３７．４８	４７，３６７，９９１．７０
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		１，００８，５６５，１３７．４８	７０８，４０７，９９１．７０
筹资活动产生的现金流量净额		１０９，８７４，８６２．５２	６２，８１２，００８．３０
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		－２６７，８１３．９７
五、现金及现金等价物净增加额		５５，６４３，４３０．６８	４，８５６，０２１．６８
加：期初现金及现金等价物余额		２２８，５８５，５０５．８７	２２３，７２９，４８４．１９
六、期末现金及现金等价物余额		２８４，２２８，９３６．５５	２２８，５８５，５０５．８７

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

合并现金流量表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		８０１，２９３，２７４．４０	６３６，５７９，３１１．４０
减：营业成本		６６０，９８７，０３４．３４	４６７，３７４，０５１．９１
营业税金及附加		４，３２０，７５４．４１	３，０８９，９７５．５８
销售费用		６０，０４１，１４５．２７	８０，５１８，０８１．４０
管理费用		５５，７９４，１８４．５３	３６，７６１，４６１．１５
财务费用		６８，６４７，６６６．９９	２５，９９５，２９０．６０
资产减值损失		１４，３１２，１１９．０５	－１，４７７，８８８．３５
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）			９４２，５５９．３９
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		－６２，８０９，６３０．１９	２５，２６０，８９８．５０
加：营业外收入		３２，９２１，４０１．７５	１２，３３８，２７１．０８
减：营业外支出		６１，７０４．７３	－１，２５０，７９４．４８
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		－２９，９４９，９３３．１７	３８，８４９，９６４．０６
减：所得税费用		－１，５５２，０１９．４２	１２，８２０，３９２．９４
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		－２８，３９７，９１３．７５	２６，０２９，５７１．１２

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

母公司现金流量表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	４２０，０００，０００	２５７，３０１，０２１．８１		４６，７４０，００９．５９		１３０，５６４，２６５．５３		５６，９６１，２６２．７２	９１１，５６６，５５９．６５
加：会计政策变更				４１１，６９３．７２		１３，５０４，７８０．４０		８１４，０５４．３４	１４，７３０，５２８．４６
前期差错更正
二、本年年初余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１		１４４，０６９，０４５．９３		５７，７７５，３１７．０６	９２６，２９７，０８８．１１
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）						－４０，６３７，１６９．３４		－２，３２６，１０５．６５	－４２，９６３，２７４．９９
（一）净利润						－４０，６３７，１６９．３４		－４，４２６，１０５．６５	－４５，０６３，２７４．９９
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计						－４０，６３７，１６９．３４		－４，４２６，１０５．６５	－４５，０６３，２７４．９９
（三）所有者投入和减少资本								２，１００，０００．００	２，１００，０００．００
１．所有者投入资本								２，１００，０００．００	２，１００，０００．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１		１０３，４３１，８７６．５９		５５，４４９，２１１．４１	８８３，３３３，８１３．１２

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

合并所有者权益变动表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４４，５４８，７４６．２０		１１９，２４２，８９５．０６		５８，１１５，４４３．７１	８９９，２０８，１０６．７８
加：会计政策变更						１３，４７７，１４７．７３		７０６，４２８．１９	１４，１８３，５７５．９２
前期差错更正
二、本年年初余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４４，５４８，７４６．２０		１３２，７２０，０４２．７９		５８，８２１，８７１．９０	９１３，３９１，６８２．７０
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				２，６０２，９５７．１１		１１，３４９，００３．１４		－１，０４６，５５４．８４	１２，９０５，４０５．４１
（一）净利润						２２，３５１，９６０．２５		－５６９，８１２．２６	２１，７８２，１４７．９９
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计						２２，３５１，９６０．２５		－５６９，８１２．２６	２１，７８２，１４７．９９
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配				２，６０２，９５７．１１		－１１，００２，９５７．１１		－４７６，７４２．５８	－８，８７６，７４２．５８
１．提取盈余公积				２，６０２，９５７．１１		－２，６０２，９５７．１１

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		９１９，１１７，１６８．９５	６６２，９３７，７２１．２３
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		１１０，３９７，４０８．８９	２９，４８３，２０９．８７
经营活动现金流入小计		１，０２９，５１４，５７７．８４	６９２，４２０，９３１．１０
购买商品、接受劳务支付的现金		６８３，３４９，８０７．６７	３７５，１５７，８１４．２８
支付给职工以及为职工支付的现金		５５，９７１，５９５．０２	４２，１４５，６５９．８９
支付的各项税费		３８，８８０，９９３．９５	５５，６１３，３４９．９５
支付其他与经营活动有关的现金		１３３，９４６，２１９．１０	１１５，２２８，３２５．９１
经营活动现金流出小计		９１２，１４８，６１５．７４	５８８，１４５，１５０．０３
经营活动产生的现金流量净额		１１７，３６５，９６２．１０	１０４，２７５，７８１．０７
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		２０，０００，０００．００	２８，２８３，８５４．４８
取得投资收益收到的现金			７１５，１１３．８７
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		４２，１４５．８８	２２７，４４５．５２
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		２０，０４２，１４５．８８	２９，２２６，４１３．８７
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		１９２，２１４，５９０．９７	１６７，７２２，３８７．６４
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		９００，０００．００
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		１９３，１１４，５９０．９７	１６７，７２２，３８７．６４
投资活动产生的现金流量净额		－１７３，０７２，４４５．０９	－１３８，４９５，９７３．７７
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		８９６，０００，０００．００	５０７，０００，０００．００
收到其他与筹资活动有关的现金		２３，０００，０００．００	５０，０００，０００．００
筹资活动现金流入小计		９１９，０００，０００．００	５５７，０００，０００．００
偿还债务支付的现金		７３８，５３０，０００．００	４８３，３２０，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		６６，１３７，６３０．２９	３７，４７９，８２２．０３
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		８０４，６６７，６３０．２９	５２０，７９９，８２２．０３
筹资活动产生的现金流量净额		１１４，３３２，３６９．７１	３６，２００，１７７．９７
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		－２６７，８１３．９７
五、现金及现金等价物净增加额		５８，３５８，０７２．７５	１，９７９，９８５．２７
加：期初现金及现金等价物余额		２０４，５５１，９５３．９２	２０２，５７１，９６８．６５
六、期末现金及现金等价物余额		２６２，９１０，０２６．６７	２０４，５５１，９５３．９２

２．提取一般风险准备						－８，４００，０００．００		－４７６，７４２．５８	－８，８７６，７４２．５８
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１		１４４，０６９，０４５．９３		５７，７７５，３１７．０６	９２６，２９７，０８８．１１

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

母公司所有者权益变动表

２００７年１－１２月

编制单位： 河南天方药业股份有限公司单位：元 币种：人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４６，７４０，００９．５９	１３０，５６４，２６５．５３	８５４，６０５，２９６．９３
加：会计政策变更				４１１，６９３．７２	２２，６９９，１３２．９４	２３，１１０，８２６．６６
前期差错更正
二、本年年初余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１	１５３，２６３，３９８．４７	８７７，７１６，１２３．５９
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）					－２８，３９７，９１３．７５	－２８，３９７，９１３．７５
（一）净利润					－２８，３９７，９１３．７５	－２８，３９７，９１３．７５
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计					－２８，３９７，９１３．７５	－２８，３９７，９１３．７５
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．对所有者（或股东）的分配
３．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１	１２４，８６５，４８４．７２	８４９，３１８，２０９．８４

单位：元 币种：人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４４，５４８，７４６．２０	１１９，２４２，８９５．０６	８４１，０９２，６６３．０７
加：会计政策变更					１８，９９３，８８９．４０	１８，９９３，８８９．４０
前期差错更正
二、本年年初余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４４，５４８，７４６．２０	１３８，２３６，７８４．４６	８６０，０８６，５５２．４７
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）				２，６０２，９５７．１１	１５，０２６，６１４．０１	１７，６２９，５７１．１２
（一）净利润					２６，０２９，５７１．１２	２６，０２９，５７１．１２
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计					２６，０２９，５７１．１２	２６，０２９，５７１．１２
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配				２，６０２，９５７．１１	－１１，００２，９５７．１１	－８，４００，０００．００
１．提取盈余公积				２，６０２，９５７．１１	－１１，００２，９５７．１１	－８，４００，０００．００
２．对所有者（或股东）的分配
３．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额	４２０，０００，０００．００	２５７，３０１，０２１．８１		４７，１５１，７０３．３１	１５３，２６３，３９８．４７	８７７，７１６，１２３．５９

公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作负责人：谷建 会计机构负责人：张成

９．３ 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

对所得税核算由应付税款法改为资产负债表债务法

对子公司的投资核算由权益法改为成本法

９．４ 本报告期无会计差错更正。

９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

２００７年度新增河南天方医药化工有限公司