（２）购买动力、机械设备及其他劳务的关联交易

■

（３）销售商品、提供劳务的关联交易

■

（４）与控股公司关联交易

■

７．４．２ 关联债权债务往来

√适用 □不适用

■

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额９４９９．９５万元，余额０万元；控股股东及其子公司向上市提供资金发生额０万元，余额０万元。

７．４．３ ２００７年资金被占用情况及清欠进展情况

√适用□不适用

■

注：此笔借款系用于湘电长沙水泵厂有限公司的搬迁改造，其中利息收入４，９９９，５００元。

７．４截止２００７年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

７．５ 委托理财情况

□适用 √不适用

７．６ 承诺事项履行情况

７．６．１ 公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

１、股改承诺及履行情况：：

１）持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；

２）在前项承诺期期满后１８个月内，电机集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占本公司股份总数的比例不超过５％，在３６个月不超过１０％，且在上述承诺期间内出售价格必须不低于５．９７元／股。

没有发生违背以上承诺的情况。

２、持有公司股份５％以上的股东为湘电集团有限公司，集团公司于１９９９年出具了不与本公司发生同业竞争的承诺函；湘电集团有限公司在本公司首发上市前出具了在本公司股票上市之日起１２ 个月内，不转让其所持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份的承诺函。

没有发生违背以上承诺的情况。

７．６．２ 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

７．７ 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

７．８ 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

７．８．１ 证券投资情况

□适用√不适用

７．８．２ 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

７．８．３ 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

７．８．４ 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§８ 监事会报告

一、监事会的工作情况

报告期内，公司监事会继续按照《公司法》、公司章程和公司监事会议事规则的规定，诚实诚信，以积极、务实、审慎的工作态度，本着对全体股东负责的精神和对公司长期发展的高度责任感，认真履行职责，对公司决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了监督和核查，忠实地维护公司和股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展提供了必要保障，报告期内，共召开４次监事会会议。

１、２００７年４月１日召开湘潭电机股份有限公司第三届监事会第五次会议，审议通过了《湘电股份２００６年度监事会工作报告》、《关于公司２００６年年报及年报摘要的议案》、《关于调整公司关联交易协议的议案》、《关于公司２００６年度日常关联交易执行情况及２００７年度日常关联交易预计的议案》、《湘潭电机股份有限公司监事会议事规则》。

２、２００７年４月２３日召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《湘潭电机股份有限公司２００７年第一季度报告》。

３、２００７年７月２９日召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《湘潭电机股份有限公司２００７年半年度报告》。

４、公司定于２００７年１０月２３日以通讯表决方式召开第三届监事会第八次会议。会议主要审议《湘潭电机股份有限公司２００７年第三季度报告》。

二、监事会对公司依法运作情况的独立意见

１、公司依法运作的情况

（１）２００７年度公司在各股东的支持下，通过全体员工的勤奋努力，按照《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律的规定规范运作，生产经营决策程序合法。

（２）报告期内公司董事会各位董事、高级管理人员认真负责，以公司利益为出发点，严格遵守法律、法规和公司章程，切实执行了股东大会、董事会各项决议，规范公司生产、经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。

２、检查公司财务情况

报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，监事会认为：公司２００７年年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永道事务所出具的审计报告实事求是、客观公正。

３、募集资金使用情况

报告期内，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的，在项目建设过程中未发生违法违纪现象，未发生挤占和挪用项目资金的情况。

４、公司收购及出售资产

２００７年度，为确保公司集中精力发展主业，保证项目投资收益，保护广大股东的利益，公司以原车辆事业部经评估后的净资产与控股股东湘电集团有限公司等单位合资成立湘电重型装备有限公司。公司持有其３０％的股权。监事会监督了有关交易的决策和执行情况，认为不存在内幕交易和损害股东利益行为。

（五）重大关联交易事项

公司与关联方之间存在着较多的日常生产经营性关联交易，此外公司和控股股东方还签订了综合服务协议，关联事项的决策严格按照《关联交易决策制度》执行，公司董事会、股东大会就关联交易进行表决时，关联董事、关联股东均回避了表决，没有损害公司和股东利益的行为

§９ 财务报告

９．１ 审计意见

■

９．２ 财务报表■

■

■

■

■

■

９．３ 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。

于２００７年１ 月１日首次执行企业会计准则时，本集团除了按照《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整外，还按照《企业会计准则解释第１号》的规定，根据取得的相关信息，对于按照企业会计准则确定的会计政策与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异，追溯调整了２００６年度的财务报表，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括：

（１）对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异以及能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。

（２） 对于首次执行日存在的职工内退计划且满足预计负债确认条件的，确认因支付内退职工工资及社会保险费而产生的预计负债。

（３） 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公司自最初即采用成本法核算。在编制合并财务报表时，按原会计准则和制度核算的股权投资差额借方余额作为商誉列示，原计入股权投资准备账目的贷方余额予以调整期初留存收益。

（４） 对于某些金融负债自首次执行日起改按实际利率法采用摊余成本计量，按原会计准则和制度核算的账面价值与摊余成本的差额调整期初留存收益。

（５） 按原会计准则和制度采用比例合并法的合营公司改用权益法核算，并按照《企业会计准则第３３号－合并财务报表》的规定对上年度未纳入合并范围的子公司纳入合并财务报表，并按自首次执行日起的合并范围重新列报上年度比较合并财务报表。

■

修正原因说明：

（１） 按照《企业会计准则解释第１号》进行修正

（２） 长沙水泵厂无息之财政局借款按《企业会计准则第２２号－金融工具确认和计量》进行追溯调整，调整后摊余成本与账面余额调整期初留存收益。

（３） 本公司某些职工内退计划按《企业会计准则第９号－职工薪酬》进行追溯调整。

（４） 本公司于２００６年１２月３１日未抵免之国产设备抵免所得税１３，１５８，２００元确认为递延所得税资产；因调整职工辞退福利预计负债而确认递延所得税资产２，４５５，４９６以及确认未实现利润之递延所得税资产８１６，３３５元。

（５） 确认长沙水泵厂无息之财政借款的递延所得税负债５１３，６４２元。

９．４ 本报告期无会计差错更正。

９．５ 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：周建雄

湘潭电机股份有限公司

董 事 会

二ＯＯ八年四月一日

关联方	关联交易事项	关联交易定价原则	本期数		上年同期数
			金额	占同类交易金额的比例	金额	占同类交易金额的比例
力源动能	水电汽	市场价	３９，３２６，４２６	１．８５％	３８，１５３，９８９	２．２３％
力源包装储运	铁运、包装	市场价	４１，１０１，２５５	１．９３％	３４，０２０，２２０	１．９９％
九州实业	公路运输、住宿、餐饮	市场价	１，７４２，７３０	０．０８％	９，７９７，０８８	０．５７％
力源医院	体检、医疗	市场价		０．００％	１０，６００，３０２	０．６２％
电镀热处理	淬火、酸洗、镀锌等	市场价	８，８６１，７２９	０．４２％	１２，６０５，５６７	０．７４％
力源设备	设备安装、修理等	市场价	４，２７８，１８２	０．２０％	８，８６５，２０５	０．５２％
力源模具	模具加工、修理等	市场价	３，２８４，６３３	０．１５％	２，７５５，２１７	０．１６％
力源物资贸易	劳保用品	市场价	１，７４５，５５７	０．０８％	９７，７５３	０．０１％
湘电电气	变频器	市场价	７９，４３９	０．００％	１，２０７，９００	０．０７％
沈阳湘机	代理业务	市场价	３，７０９，８１０	０．１７％	３，４５９，３７８	０．２０％
技工学校	培训	市场价	１８４，８８５	０．０１％	２，１３０，８５９	０．１２％
力源机电修造	修理	市场价	２，０７４，１８１	０．１０％	１，５１９，６３９	０．０９％
其他		市场价	７９７，７２１	０．０４％	７８８，７１８	０．０５％
接受劳务合计			１０７，１８６，５４８	５．０３％	１２６，００１，８３５	７．３７％

关联方	关联交易事项	关联交易定价原则	本期数		上年同期数
			金额	占同类交易金额的比例	金额	占同类交易金额的比例
沈阳湘机	电机	市场价	８９，６１５，５９６	３．３７％	１４４，３１２，０２２	６．４７％
力源物资贸易	余废料	市场价	１５，３８１，０６８	０．５８％	１５，０２５，５３６	０．６７％
微特电机	冷焊、锻件等	市场价	３，９０３，５５０	０．１５％	６，１０７，４３７	０．２７％
力源铸造	电解铜	市场价	７３１，５３３	０．０３％	３，８１１，７３７	０．１７％
力源模具	普板、材料等	市场价	１，３０２，０１１	０．０５％	９２２，７８８	０．０４％
力源设备	冷焊件、钢管等	市场价	２，２１７，４８３	０．０８％	１，８７８，０４９	０．０８％
湘电电气	电机、电压调节器	市场价	２，６３０，２２７	０．１０％	６４９，５７３	０．０３％
西安湘电	电机	市场价	３１，３３４，７３８	１．１８％	３５，９８３，７６１	１．６１％
南方电工	电机	市场价		０．００％	７１０，４２７	０．０３％
湘电东洋	冷焊、锻件等	市场价	９，３２８，５９７	０．３５％	２，２２３，９３２	０．１０％
特变电工	硅钢片	市场价	８，５９２，４３３	０．３２％
湘电重装	材料	市场价	９４，７２６，９１９	３．５７％
湘电风能	电机	市场价	２２，３５３，８４６	０．８４％
其他		市场价	４３０，６４４	０．０２％	３８１，２２５	０．０２％
购买商品合计			２８２，５４８，６４５	１０．６４％	２１２，００６，４８７	９．４９％

审计报告	标准无保留审计意见
审计报告正文

	本期数	上年同期数
支付土地租赁费	６，７９０，８００	４，０４８，９００
支付厂房租赁费	２，９３８，９００	２，３７３，４００
支付设备租赁费	２，３１３，１００	２，３１３，１００
支付综合服务费	８，２１２，３００	６，５７０，０００
支付驻外办事处房屋租赁费	７４８，８００	４９８，５００
合 计	２１，００３，９００	１５，８０３，９００

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
湖南湘电房地产开发有限公司	９４，９９９，５００	０

关联方	本期数	备注
湖南湘电房地产开发有限公司	９４，９９９，５００	已偿还

	２００７年 修正后数字	２００６年 年报披露数	差异	修正原因 说明
按原会计准则和制度列报的金额	１，０５９，０５９，４２６	１，０５９，０５９，４２６	－
少数股东权益转入	４１，３８２，８６０	４１，３８２，８６０	－
长期股权投资差额	４２３，０３８	－	４２３，０３８	（１）
金融工具摊余成本	１，５５６，４９１	－	１，５５６，４９１	（２）
职工辞退福利	（７，４４０，８９７）	－	（７，４４０，８９７）	（３）
所得税
其中：递延所得税资产	５８，５３６，０７３	４２，０４８，１０８	１６，４８７，９６５	（４）
递延所得税负债	（５１３，６４２）	－	（５１３，６４２）	（５）
按企业会计准则列报的金额	１，１５３，００３，３４９	１，１４２，４９０，３９４	１０，５１２，９５５