９．２．４ 所有者权益变动表

　见附表

　９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　√ 适用 □ 不适用

　本公司原执行《企业会计制度》，自２００７年１月１日起执行财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》对投资性房地产等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司２００６年度期初留存收益和２００６年度归属于母公司所有者的净利润没有影响。

　９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　□ 适用 √ 不适用

　９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　□ 适用 √ 不适用

　证券代码：０００９７６ 证券简称：春晖股份 公告编号：２００８—００６

　广东开平春晖股份有限公司

　第四届董事会第十六次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　广东开平春晖股份有限公司于２００８年３月１３日以书面和传真方式发出了关于召开第四届董事会第十六次会议的通知，会议于２００８年３月２３日在本公司二楼会议室召开。公司董事会成员８人，实到董事７人，谭毓筹董事因出国未能出席本次董事会。会议由董事长罗伟先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，是合法有效的。本公司监事会监事和高级管理人员列席本次董事会会议。本次会议以书面投票方式对下述议案进行表决，会议与会董事全票通过如下决议：

　一、决议通过《公司２００７年年度报告及摘要》；

　二、决议通过《公司２００７年度董事会工作报告》；

　三、决议通过《公司２００７年度财务决算报告》；

　四、决议通过《公司２００７年度利润分配预案》

　经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，公司２００７年净利润１３，０７２，３１７．８７元，加上年初未分配利润–３３，２２９，４６５．８５元，截止２００７年１２月３１日公司累计可供分配利润为－２０，１５７，１４７．９８元。为保障公司生产经营活动资金的正常周转运行，促进公司发展壮大，本公司本年度拟不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　五、决议通过《董事会专项基金２００７年使用情况报告》；

　六、决议通过《董事会专项基金２００８年度使用计划》；

　七、决议通过《审计委员会关于天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司２００７年度审计的工作总结》；

　具体内容见附件一。

　八、决议通过《关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所为公司财务审计机构的议案》

　公司拟续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司２００８年度财务审计机构，时间为一年。

　九、决议通过《关于调整２００７年期初资产负债表相关项目及其金额的议案》；

　本公司自２００７年１月１日开始执行２００６年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了２００７年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第１号》第一问的要求，本公司对２００７年１月１日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，需要对２００７年年初经审阅的股东权益差异调节表进行调整。下表列示了２００７年年初股东权益差异调节表的调整情况。

　■

　调整原因：根据《企业会计准则》及其后续规定，本公司以２００６年１２月３１日可抵扣暂时性差异计算确定递延所得税资产，增加了公司 ２００７ 年１ 月１ 日股东权益２９，３０９，５３５．４９元，未计算确定１１１，１４５，９８７．７０元可抵扣亏损的递延所得税资产。由于本公司预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额，本公司对原确认的递延所得税资产进行了复核及调整，影响本年年初股东权益－２９，３０９，５３５．４９元。

　十、决议通过《关于召开广东开平春晖股份有限公司２００７年年度股东大会的议案》。

　决议通过本公司于２００８年４月１７日上午９：３０在公司二楼会议室召开２００７年年度股东大会，审议上述第一、二、三、四、八项决议。

　广东开平春晖股份有限公司董事会

　２００８年３月２３日

　附件一：

　审计委员会关于天健华证中洲（北京）会计师事务所

　有限公司２００７年度审计的工作总结

　公司董事会：

　按照中国证监会《关于做好上市公司２００７ 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２ 号＜年度报告的内容与格式＞》（２００７ 年修订）的有关要求，现对天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所”）对公司２００７ 年度审计工作总结如下：

　一、确定总体审计计划

　在会计师事务所正是进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司２００７ 年审计工作安排，并由公司董事会秘书向独立董事作了当面沟通和汇报。

　二、审阅公司编制的财务会计报表

　２００８ 年３月３日，审计委员会在公司二楼会议室召开了审计委员会２００８年度第一次会议，会议主要审议了公司编制的２００７年度财务会计报表，并在对比了公司２００６年度报告的各项财务数据，主要包括总资产、主营业务收入、净利润、营业费用、管理费用、财务费用后，认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止２００７年１２月３１日的资产负债情况和２００７年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础开展２００７年度的财务审计工作，并出具了相关的书面审阅意见。

　三、会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促

　会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作期间，审计委员会发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成外勤工作，并将有关进展情况报告给审计委员会。会计师事务所也及时将进展情况反馈给审计委员会。

　四、会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成书面意见

　２００８年３月１８日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了公司财务初步审计意见，审计委员会于２００８年３月１９日召开了审计委员会２００８ 年度第二次会议，审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司２００７ 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截至２００７年１２月３１日的资产负债情况和２００７年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础制作公司２００７年度报告及年度报告摘要经本委员会审阅后提交董事会会议审议。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露２００７ 年度报告。

　五、公司２００７年度财务审计报告定稿，会计师事务所出具２００７ 年度审计的其他相关文件，审计工作圆满完成

　２００８ 年３月２３日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿，并根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第２ 号＜年度报告的内容与格式＞》（２００７ 年修订）和公司的有关要求，出具了《关于对广东开平春晖股份有限公司与关联方资金往来及对外担保的专项审核说明》，公司也制作了２００７年年度报告及摘要。审计委员会于２００８年３月２３日召开了审计委员会２００８ 年度第三次会议，审议通过了如下议题：

　１、《关于调整２００７年期初资产负债表相关项目及其金额的议案》；

　２、《关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》。

　审计委员会同意将上述议案提交董事会会议审议。至此，公司２００７ 年度审计工作圆满完成。

　以上工作，特此总结，并提交董事会会议审议。

　广东开平春晖股份有限公司

　董事会审计委员会

　２００８年３月２３日

　证券代码：０００９７６ 证券简称：春晖股份 公告编号：２００８—００８

　广东开平春晖股份有限公司

　第四届监事会第六次会议决议公告

　广东开平春晖股份有限公司于２００８年３月１３日以书面和传真方式发出了关于召开第四届监事会第六次会议的通知，会议于２００８年３月２３日在本公司二楼会议室召开，应到会监事３人、实到会监事３人。会议由监事会主席吴启安先生主持，与会监事审议并以全票通过如下决议：

　１、审议通过《公司２００７年年度报告》及摘要；

　２、审议通过《公司２００７年监事会工作报告》；

　３、审议通过《公司２００７年度财务决算报告》。

　二、监事会对公司２００７年度有关事项发表的独立意见：

　１、公司依法运作情况

　公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了认真监督，认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步完善了公司内部管理和内控制度，建立了良好的内控机制，公司各项制度得到了切实执行。公司董事及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚实勤勉的义务，没有发现公司董事及高管人员在执行公务时有损害公司利益的行为，也没有违反国家法律，公司章程及各项规章制度的行为。

　２、检查公司财务的情况

　公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司２００７年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。

　３、报告期内公司无募集资金使用情况。

　４、关联交易

　监事会对本公司的关联交易事项进行了审查，认为本公司的关联交易事项均以市场原则进行，交易公平，没有发现内幕交易行为，没有损害公司及非关联股东利益的行为发生。

　５、对公司内部控制自我评价的意见

　根据中国证监会《关于做好上市公司２００７ 年年度报告及相关工作的通知》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司２００７ 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：

　（１）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

　（２）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

　（３）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。

　综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。？？？　　　　　　　　　　　 

　广东开平春晖股份有限公司监事会

　２００８年３月２３日

　证券代码：０００９７６ 证券简称：春晖股份 公告编号：２００８—００９

　广东开平春晖股份有限公司

　关于召开２００７年年度股东大会的通知

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　一、召开会议基本情况

　１、召开时间：２００８年４月１７日（星期四）上午９：３０

　２、召开地点：本公司二楼会议室

　３、召集人：公司董事会

　４、召开方式：现场投票

　５、出席对象：

　（１）公司董事、监事及高级管理人员、律师；

　（２）截止２００７年４月１１日下午交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册，并办理了出席会议登记手续的公司全体股东，股东可委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东。

　二、会议审议事项

　１、提案名称：

　（１）《公司２００７年年度报告》及摘要；

　（２）《公司２００７年度董事会工作报告》；

　（３）《公司２００７年度财务决算报告》；

　（４）《公司２００７年度利润分配方案》；

　（５）《关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所为公司财务审计机构的议案》；

　（６）《公司２００７年度监事会工作报告》。

　２、披露情况：上述议案已经公司第四届董事会第十六次会议、公司第四届监事会第六次审议通过，相关决议公告及议案内容刊登于２００８年３月２５日的《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。

　三、现场股东大会会议登记方法

　１、登记方式：法人股股东代表持公司营业执照复印件（加盖公章）、股东帐户卡、法定代表人授权委托书和出席人身份证办理登记手续；个人股东持本人身份证、股票帐户、受托代理人持本人身份证、授权委托书、委托人股票帐户办理登记手续。异地股东可以用信函或传真方式登记。

　２、登记时间：

　２００７年４月１５日上午８∶３０－１１∶００，下午１４∶００－１７∶００

　３、登记地点：本公司董事会办公室

　４、受托行使表决权人需登记和表决时提交文件的要求：本人身份证、授权委托书、授权人账户卡；法人股东应持营业执照复印件、法人股东账户卡、法定代表人授权委托书、出席人身份证。

　四、其它事项

　１、会议联系方式：

　联系人：陈伟奇、关卓文

　联系电话：０７５０－２２７６９４９ 传真：０７５０－２２７６９５９

　联系地址：广东开平市三埠区长沙港口路１０号广东开平春晖股份有限公司证券部 邮编：５２９３００

　２、会议费用：本次股东大会会期半天，与会股东住宿、交通费用自理。

　广东开平春晖股份有限公司董事会

　２００８年３月２３日

　附：

　授权委托书

　兹全权委托 先生／女士代表本人／本单位出席广东开平春晖股份有限公司２００７年年度股东大会，并代为行使表决权。

　委托人签名： 身份证号码：

　委托人持股数： 委托人股票帐户：

　受托人签名： 身份证号码：

　委托日期：

　附表：　９．２．４ 所有者权益变动表

　编制单位：广东开平春晖股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目 本期金额 上年金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 ５８６，６４２，７９６．００ ３５８，６７９，４２０．３６   ７９，０３２，７０２．０２   －３３，２２９，４６５．８５     ９９１，１２５，４５２．５３ ４２１，１４６，０００．００ ５２８，９７２，７６４．６４   ７９，０３２，７０２．０２   －４４，０１５，４３９．１９     ９８５，１３６，０２７．４７

加：会计政策变更                                    

前期差错更正                                    

二、本年年初余额 ５８６，６４２，７９６．００ ３５８，６７９，４２０．３６   ７９，０３２，７０２．０２   －３３，２２９，４６５．８５     ９９１，１２５，４５２．５３ ４２１，１４６，０００．００ ５２８，９７２，７６４．６４   ７９，０３２，７０２．０２   －４４，０１５，４３９．１９     ９８５，１３６，０２７．４７

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）           １３，０７２，３１７．８７     １３，０７２，３１７．８７ １６５，４９６，７９６．００ －１７０，２９３，３４４．２８       １０，７８５，９７３．３４     ５，９８９，４２５．０６

（一）净利润           １３，０７２，３１７．８７     １３，０７２，３１７．８７           １０，７８５，９７３．３４     １０，７８５，９７３．３４

（二）直接计入所有者权益的利得和损失                                    

１．可供出售金融资产公允价值变动净额                                    

２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响                                    

３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响                                    

４．其他                                    

上述（一）和（二）小计           １３，０７２，３１７．８７     １３，０７２，３１７．８７           １０，７８５，９７３．３４     １０，７８５，９７３．３４

（三）所有者投入和减少资本                                    

１．所有者投入资本                                    

２．股份支付计入所有者权益的金额                                    

３．其他                                    

（四）利润分配                                    

１．提取盈余公积                                    

２．提取一般风险准备                                    

３．对所有者（或股东）的分配                                    

４．其他                                    

（五）所有者权益内部结转                   １６５，４９６，７９６．００ －１７０，２９３，３４４．２８             －４，７９６，５４８．２８

１．资本公积转增资本（或股本）                   １６５，４９６，７９６．００ －１６５，４９６，７９６．００              

２．盈余公积转增资本（或股本）                                    

３．盈余公积弥补亏损                                    

４．其他                     －４，７９６，５４８．２８             －４，７９６，５４８．２８

四、本期期末余额 ５８６，６４２，７９６．００ ３５８，６７９，４２０．３６   ７９，０３２，７０２．０２   －２０，１５７，１４７．９８     １，００４，１９７，７７０．４０ ５８６，６４２，７９６．００ ３５８，６７９，４２０．３６   ７９，０３２，７０２．０２   －３３，２２９，４６５．８５     ９９１，１２５，４５２．５３