（上接A13版）

　（４）定性和定量相结合原则：建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性和操作性；

　（５）重要性原则：公司的发展必须建立在风险控制完善和稳固的基础上，内部风险控制与公司业务发展同等重要。

　３、风险管理和内部风险控制体系结构

　公司的风险管理体系结构是一个分工明确、相互牵制的组织结构，由最高管理层对风险管理负最终责任，各个业务部门负责本部门的风险评估和监控，监察稽核部负责监察公司的风险管理措施的执行。具体而言，包括如下组成部分：

　（１）董事会：负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任。董事会下设合规控制委员会、资格审查委员会和薪酬委员会；

　（２）督察长：独立行使督察权利，直接对董事会负责，及时向合规控制委员会提交有关公司规范运作和风险控制方面的工作报告；

　（３）投资决策委员会：负责指导基金财产的运作、制定本基金的资产配置方案和基本的投资策略；

　（４）风险控制委员会：负责对基金投资运作的风险进行测量和监控；

　（５）监察稽核部：负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；

　（６）业务部门：风险管理是每一个业务部门最首要的责任。部门经理对本部门的风险负全部责任，负责履行公司的风险管理程序，负责本部门的风险管理系统的开发、执行和维护，用于识别、监控和降低风险。

　４、内部控制制度综述

　（１）风险控制制度

　公司风险控制的目标为严格遵守国家法律法规、行业自律规定和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；不断提高经营管理水平，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化；建立行之有效的风险控制机制和制度，确保各项经营管理活动的健康运行与公司财产的安全完整；维护公司信誉，保持公司的良好形象。

　针对公司面临的各种风险，包括政策和市场风险， 管理风险和职业道德风险，分别制定严格防范措施，并制定岗位分离制度、空间分离制度、作业流程制度、集中交易制度、信息披露制度、资料保全制度、保密制度和独立的监察稽核制度等相关制度。

　（２）监察稽核制度

　监察稽核工作是公司内部风险控制的重要环节。公司设督察长和监察稽核部。督察长全面负责公司的监察稽核工作，可在授权范围内列席公司任何会议，调阅公司任何档案材料，对基金资产运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核；出具监察稽核报告，报公司董事会和中国证监会，如发现公司有重大违规行为，应立即向公司董事会和中国证监会报告。

　监察稽核部具体执行监察稽核工作，并协助督察长工作。监察稽核部具有独立的检查权、独立的报告权、知晓权和建议权。具体负责对公司内部风险控制制度提出修改意见，并提交风险控制委员会；检查公司各部门执行内部管理制度的情况；监督公司资产运作、财务收支的合法性、合规性、合理性；监督基金财产运作的合法性、合规性、合理性；调查公司内部的违规事件；协助监管机关调查处理相关事项；负责员工的离任审计；协调外部审计事宜等。

　（３）内部财务控制制度

　财务管理的目的在于规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整；加强财务管理，合理使用公司财务资源，提高公司资金的运用效率，控制公司财务风险，保护公司股东的利益，保证公司财产安全、完整和增值。

　公司内部财务控制制度主要内容有：公司财务核算实行权责发生制的原则，会计使用国家许可的电算化软件。公司实行财务预算管理制度，财务行政部财务室在综合各部门财务预算的基础上负责编制并报告公司总经理，经董事会批准后组织实施。各部门应认真做好财务预算的编制和实施工作。

　５、风险管理和内部风险控制的措施

　（１）建立、健全内控体系，完善内控制度：公司建立、健全了内控结构，高管人员关于内控有明确的分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保监察稽核工作是独立的，并得到高管人员的支持，同时置备操作手册，并定期更新；

　（２）建立相互分离、相互制衡的内控机制：建立、健全了各项制度，做到基金经理分开，投资决策分开，基金交易集中，形成不同部门，不同岗位之间的制衡机制，从制度上减少和防范风险；

　（３）建立、健全岗位责任制：建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确自己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和减少风险；

　（４）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序：建立了风险控制委员会，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关的风险；公司建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层次的人员及时掌握风险状况，从而以最快速度作出决策；

　（５）建立内部监控系统：建立了有效的内部监控系统，如电脑预警系统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控；

　（６）使用数量化的风险管理手段：采取数量化、技术化的风险控制手段，建立数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、行业及个股的风险，以便公司及时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失；

　（７）提供足够的培训：制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培训，使员工明确其职责所在，控制风险。

　６、基金管理人关于内部合规控制声明书

　本公司确知建立、维护、维持和完善内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。本公司特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确，并承诺将根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。

　第四部分 基金托管人

　一、基金托管人情况

　（一）基本情况

　名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行）

　住所：北京市西城区金融大街２５号

　办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼

　法定代表人：郭树清

　成立时间：２００４年０９月１７日

　组织形式：股份有限公司

　注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元人民币

　存续期间：持续经营

　基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字［１９９８］１２号

　联系人：尹东

　联系电话：（０１０） ６７５９ ５００３

　中国建设银行股份有限公司在中国拥有悠久的经营历史，其前身“中国人民建设银行”于１９５４年成立，１９９６年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于２００４年９月分立而成立，承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行（股票代号：ＨＫ０９３９）于２００５年１０月２７日在香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。２００６年９月１１日，中国建设银行又作为第一家Ｈ股公司晋身恒生指数。２００７年９月２５日中国建设银行Ａ股在上海证券交易所上市并开始交易。Ａ股发行后建设银行的已发行股份总数为：２３３，６８９，０８４，０００股（包括２２４，６８９，０８４，０００股Ｈ股及９，０００，０００，０００股Ａ股）。截至２００７年９月３０日止，中国建设银行总资产达人民币６４，０６０．４１ 亿元，比上年末增加人民币９，５７５．３０ 亿元，增长１７．５７％；总负债人民币６０，１６１．１９ 亿元，比上年末增加人民币８，９７８．１２ 亿元，增长１７．５４％。客户贷款及垫款人民币３１，７３１．０２ 亿元，比上年末增加人民币３，７７２．１９亿元，增长１３．４９％；客户存款人民币５１，９３８．００ 亿元，比上年末增加人民币４，７２５．４４ 亿元，增长１０．０１％。２００７年１－９月中国建设银行实现净利润人民币５７１．０１亿元，每股收益为人民币０．２５元。核心资本充足率为１０．６０％，资本充足率为１２．５３％。（备注：以上财务数据未经审计）

　中国建设银行在中国内地设有１．４万余个分支机构，并在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京及首尔设有分行，在伦敦、纽约、悉尼设有代表处。２００６年８月２４日，中国建设银行在香港与美国银行签署协定，收购美国银行在香港的全资子公司美国银行（亚洲）股份有限公司１００％的股权，并于２００６年１２月２９日完成收购交割，美国银行（亚洲）有限公司更名为“中国建设银行（亚洲）股份有限公司”。中国建设银行被《环球金融》杂志评选为“亚洲最佳新兴市场银行奖－２００７年度中国最佳银行”，被《财资》杂志评选为“２００７年度最佳公司治理企业”，荣获《亚洲银行家》“中国房屋按揭贷款业务成就奖”。在《上海证券报》主办和北京大学光华管理学院提供学术支持的“２００６影响中国—上市公司系列评选”活动中，中国建设银行荣获“２００６最具影响力的中国海外上市公司”称号。在中国信息协会、亚洲客户服务协会等机构主办的“２００６－２００７中国最佳客户服务”评选活动中，中国建设银行荣获“中国最佳客户服务奖”、“中国客户服务突出贡献荣誉奖”等奖项。

　中国建设银行总行设投资托管服务部，下设综合制度处、基金市场处、资产托管处、ＱＦＩＩ托管处、ＱＦＩＩ／ＱＤＩＩ营运团队、基金核算处、基金清算处、监督稽核处和投资委托托管团队、养老金托管服务团队、养老金托管市场团队等１１个职能处室，现有员工１１０余人。

　（二）主要人员情况

　罗中涛，投资托管服务部总经理，曾就职于国家统计局、中国建设银行总行评估、信贷、委托代理等业务部门并担任领导工作，对统计、评估、信贷及委托代理业务具有丰富的领导经验。

　李春信，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行人事教育部、计划部、筹资储蓄部、国际业务部工作，对商业银行综合经营计划、零售业务及国际业务具有较丰富相关工作经验。

　（三）基金托管业务经营情况

　截止到２００７年１２月３１日，中国建设银行已托管兴华、兴和、泰和、金鑫、金盛、通乾、鸿飞、银丰等８只封闭式证券投资基金，以及华夏成长、融通新蓝筹、博时价值增长、华宝兴业宝康系列（包括宝康消费品、宝康债券、宝康灵活配置３只子基金）、博时裕富、长城久恒、银华保本增值、华夏现金增利、华宝兴业多策略增长、国泰金马稳健回报、银华－道琼斯８８精选、上投摩根中国优势、东方龙、博时主题行业、华富竞争力优选、华宝兴业现金宝、上投摩根货币市场、华夏红利、博时稳定价值、银华核心价值、上投摩根阿尔法、中信红利精选、工银瑞信货币市场、长城消费增值、华安上证１８０ＥＴＦ、上投摩根双息平衡、泰达荷银效率优选、华夏深圳中小企业板ＥＴＦ、交银施罗德稳健配置、华宝兴业收益增长、华富货币市场、工银瑞信精选平衡、鹏华价值优势、中信稳定债券、华安宏利、上投摩根成长先锋、博时价值增长贰号、海富通风格优势、银华富裕主题、华夏优势增长、信诚精萃成长、工银瑞信稳健成长、信达澳银领先增长、诺德价值优势、工银瑞信债券、国泰金鼎价值、富国天博、融通领先成长、华宝兴业行业精选、工银瑞信红利、泰达荷银市值优选、长城品牌优选、交银施罗德蓝筹等５５只开放式证券投资基金。

　二、基金托管人的内部控制制度

　（一）内部控制目标

　作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。

　（二）内部控制组织结构

　中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。

　（三）内部控制制度及措施

　投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。

　三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　（一）监督方法

　依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

　（二）监督流程

　１、每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

　２、收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。

　３、根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。

　４、通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

　第五部分 相关服务机构

　一、基金份额发售机构

　１、直销机构

　兴业基金管理有限公司直销中心

　地址：上海市张杨路５００号时代广场２０楼

　联系人：汤凡、汪净洁

　客户服务电话： ４００－６７８－００９９、（０２１）３８８２４５３６

　直销联系电话：（０２１）５８３６８８８６、５８３６８９１９

　传真： （０２１）５８３６８９１５、５８３６８８６９

　兴业基金管理有限公司电子直销（目前仅开通建设银行、兴业银行储蓄卡）

　交易网站：ｈｔｔｐｓ：／／ｔｒａｄｅ．ｘｙｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ

　客服电话：４００－６７８－００９９；（０２１）３８８２４５３６

　２、代销机构

　代销银行

　（１）中国建设银行股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街２５号

　办公地址：北京市西城区闹市口大街１号院１号楼

　法定代表人：郭树清

　客户服务电话：９５５３３

　公司网站： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｃｂ．ｃｏｍ

　（２）兴业银行股份有限公司

　住所：福州市湖东路１５４号

　办公地址：福州市五一中路元洪大厦２５层

　法定代表人：高建平

　联系人：苏健

　电话：（０２１）５２６２９９９９

　客户服务热线：９５５６１，或拨打当地咨询电话

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｉｂ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（３）中国工商银行股份有限公司

　住所：中国北京复兴门内大街５５号

　办公地址：中国北京复兴门内大街５５号

　法定代表人：姜建清

　客户服务电话：９５５８８

　传真：（０１０）６６１０７９１４

　联系人：田耕

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（４）中国邮政储蓄银行有限责任公司

　住所：北京市西城区宣武门西大街１３１号

　办公地址：北京市西城区宣武门西大街１３１号

　法定代表人：刘安东

　客户服务电话：１１１８５

　联系人：陈春林

　传真：（０１０）６６４１５１９４

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｐｓｂｃ．ｃｏｍ

　（５）招商银行股份有限公司

　住所：深圳市深南大道７０８８号招商银行大厦

　法定代表人：秦晓

　电话：（０７５５）８３１９８８８８

　传真：（０７５５）８３１９５１０９

　联系人：兰奇

　客服电话：９５５５５

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｍｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ

　（６）交通银行股份有限公司

　住所：上海市仙霞路１８号

　办公地址：上海市银城中路１８８号

　法定代表人：蒋超良

　电话：（０２１）５８７８１２３４

　传真：（０２１）５８４０８４８３

　联系人：曹榕

　客户服务电话：９５５５９

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．ｂａｎｋｃｏｍｍ．ｃｏｍ

　（７）中信银行股份有限公司

　住所：北京市东城区朝阳门北大街８号富华大厦Ｃ座

　法定代表人：孔丹

　电话：（０１０）６５５４１４０５

　传真：（０１０）６５５４１２８１

　客户服务电话：９５５５８

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｂａｎｋ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ

　（８）中国民生银行股份有限公司

　住所（办公地址）：北京市东城区正义路甲４号

　法定代表人：董文标

　客户服务电话：９５５６８

　传真：（０１０）５８５６０７９４

　联系人：吴杰

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｍｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　代销券商

　（１）兴业证券股份有限公司

　住所：福州市湖东路９９号标力大厦

　法定代表人：兰荣

　联系人：杨盛芳

　电话：（０５９１）７５４１４７６

　传真：（０５９１）７６１２５４１

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ ｗｗｗ．ｘｙｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（２）国泰君安证券股份有限公司

　住所：上海市浦东新区商城路６１８号

　法定代表人：祝幼一

　联系人：芮敏祺

　电话：（０２１）６２５８０８１８－２１３

　传真：（０２１）６２５６９４００

　客户服务热线：４００８８８８６６６

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｔｊａ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（３）中信建投证券有限责任公司

　住所：北京市朝阳区安立路６６号４号楼

　法定代表人：张佑君

　开放式基金咨询电话：４００８８８８１０８

　开放式基金业务传真：（０１０）６５１８２２６１

　联系人：权唐

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｓｃ１０８．ｃｏｍ

　（４）华泰证券股份有限公司

　办公地址：江苏省南京市中山东路９０号华泰证券大厦

　法定代表人：吴万善

　电话：（０２５）８４４５７７７７－９５０、２４８

　联系人：李金龙、张小波

　客户咨询电话：（０２５）８４５７９８９７

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｔｓｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（５）长江证券股份有限公司

　住所：武汉市新华路特８号长江证券大厦

　法定代表人：胡运钊

　联系人：李良

　电话：（０２１）６３２１９７８１

　传真：（０２１）５１０６２９２０

　客户服务热线：４００８－８８８－９９９或（０２７）８５８０８３１８

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．９５５７９．ｃｏｍ

　（６）海通证券股份有限公司

　住所： 上海市淮海中路９８号

　法定代表人：王开国

　联系人：金芸、李笑鸣

　办公电话：（０２１）２３２１９０００

　客服电话：４００－８８８８－００１、（０２１）９６２５０３或拨打各城市营业网点咨询电话

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｔｓｅｃ．ｃｏｍ

　（７）招商证券股份有限公司

　住所：深圳市福田区益田路江苏大厦Ａ座３８—４５层

　法定代表人：宫少林

　电话：（０７５５）８２９４３６６６

　传真：（０７５５）８２９４３６３６

　联系人：黄健

　客户服务热线：９５５６５、４００８８８８１１１

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｎｅｗｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（８）中国银河证券股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座

　法定代表人：肖时庆

　联系人：李洋

　联系电话：（０１０）６６５６８０４７

　客服电话：４００８－８８８－８８８

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（９）广发证券股份有限公司

　住所：广东省珠海市吉大海滨路光大国际贸易中心２６楼２６１１室

　法定代表人：王志伟

　联系人：肖中梅

　开放式基金咨询电话：（０２０）８７５５５８８８转各营业网点

　开放式基金业务传真：（０２０）８７５５７９８５

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１０）山西证券有限责任公司

　办公（注册）地址：山西省太原市府西街６９号山西国贸中心东塔楼

　法定代表人：侯巍

　客服电话：（０３５１）８６８６８６８

　联系人：张治国

　联系电话：（０３５１）８６８６７０３

　传真：（０３５１）８６８６７０９

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｉ６１８．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１１）东方证券股份有限公司

　住所：上海市中山南路３１８号２号楼２２层－２９层

　法定代表人：王益民

　联系人：吴宇

　电话：（０２１）６３３２５８８８

　传真：（０２１）６３３２６１７３

　客服热线：（０２１）９６２５０６或４００８８－８８５０６

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｆｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

　（１２）德邦证券有限责任公司

　办公地址：上海市浦东新区浦东南路５８８号浦发大厦２６楼

　法定代表人：方加春

　联系人：罗芳

　联系电话：（０２１）６８７６１６１６

　传真电话：（０２１）６８７６７９８１

　客服电话：４００８８８８１２８

　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｅｂｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ