９．２ 财务报表

合并资产负债表

２００７年１２月３１日

编制单位： 沈阳商业城股份有限公司单位： 元 币种：人民币

■

公司法定代表人：张殿华 主管会计工作负责人：张殿华 会计机构负责人：刘殿加

母公司资产负债表

２００７年１２月３１日

编制单位： 沈阳商业城股份有限公司单位： 元 币种：人民币

■

公司法定代表人：张殿华 主管会计工作负责人：张殿华 会计机构负责人：刘殿加

合并利润表

２００７年１－１２月

编制单位： 沈阳商业城股份有限公司 单位： 元 币种：人民币

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人：张殿华 主管会计工作负责人：张殿华 会计机构负责人：刘殿加

母公司利润表

２００７年１－１２月

编制单位： 沈阳商业城股份有限公司 单位： 元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		１６４，４１５，０３１．６８	１７２，１４０，４９６．９９
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款		８，８６９，６１７．０３	２３，０５９，２６３．８６
预付款项		７３，６４７，５２５．８７	７０，９０４，１５９．２２
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		２５，２２６，２８８．９４	７４，８４０，３７２．０１
买入返售金融资产
存货		４５９，４４７，３３９．７４	５０８，５８４，２３９．７１
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		７３１，６０５，８０３．２６	８４９，５２８，５３１．７９
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		１２０，０００，０００．００	１２０，０００，０００．００
投资性房地产
固定资产		２４７，２４６，６６７．２８	２５３，７５５，５０３．０１
在建工程		１０６，７４８，９００．２９	８７，２０３，１３５．０５
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		１７６，９３７，４５９．３８	１６２，８１９，２２０．３６
开发支出
商誉
长期待摊费用		１６５，０６９．００	３３０，１３８．０１
递延所得税资产		３，９４９，９９５．９９	４，３５９，３９４．６３
其他非流动资产		２，５１５，９０３．９７	２，８７６，３４０．６５
非流动资产合计		６５７，５６３，９９５．９１	６３１，３４３，７３１．７１
资产总计		１，３８９，１６９，７９９．１７	１，４８０，８７２，２６３．５０
流动负债：
短期借款		３５３，０００，０００．００	３３３，５００，０００．００
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		１６４，２４８，５００．００	２１６，０００，０００．００
应付账款		２１２，０５２，２４３．６９	２１５，３４６，２６４．４３
预收款项		４９３，７４５．９６	１６，５６５，０７０．３９
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		８，６６８，３７６．２３	１０，６２６，３１０．４６
应交税费		１１，４５１，１８２．６３	１１，５６５，８５５．８９
应付利息		４９４，３１７．５３
应付股利
其他应付款		１１９，３１１，０２２．９０	１０８，６９５，５７７．２９
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		８６９，７１９，３８８．９４	９１２，２９９，０７８．４６
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		８６９，７１９，３８８．９４	９１２，２９９，０７８．４６
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		１７８，１３８，９１８．００	１７８，１３８，９１８．００
资本公积		１８９，９００，６６１．９８	２０４，４７３，０４１．１９
减：库存股
盈余公积		１８，７４９，７８０．６３	１８，７４９，７８０．６３
一般风险准备
未分配利润		８６，１２０，１９８．８４	８１，２４０，４９３．９４
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		４７２，９０９，５５９．４５	４８２，６０２，２３３．７６
少数股东权益		４６，５４０，８５０．７８	８５，９７０，９５１．２８
所有者权益合计		５１９，４５０，４１０．２３	５６８，５７３，１８５．０４
负债和所有者权益总计		１，３８９，１６９，７９９．１７	１，４８０，８７２，２６３．５０

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		１０４，０３０，０５８．２２	１１４，０４９，９３９．７２
交易性金融资产
应收票据
应收账款		６，４８７，０６５．０６	４，２６５，８３９．８３
预付款项		８７８，４１４．９６	１，６６８，７６２．０８
应收利息
应收股利
其他应收款		７８，８２８，８６３．５０	１６１，６３３，１０２．１２
存货		１２１，２１４，７０７．０３	１３４，６６０，６４４．６２
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		３１１，４３９，１０８．７７	４１６，２７８，２８８．３７
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		４８８，１８９，３１８．４１	４５５，７７２，９４８．０８
投资性房地产
固定资产		１６４，３８３，０５９．４８	１６７，４８０，２３８．０６
在建工程		１１，５７１，５６２．００
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		１１０，１５６，８４０．５６	１１３，１１６，０６７．６５
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		６１５，９０７．４２	１，１１６，３７７．４９
其他非流动资产
非流动资产合计		７７４，９１６，６８７．８７	７３７，４８５，６３１．２８
资产总计		１，０８６，３５５，７９６．６４	１，１５３，７６３，９１９．６５
流动负债：
短期借款		１８７，０００，０００．００	１７７，５００，０００．００
交易性金融负债
应付票据		１００，１４８，５００．００	１２９，５００，０００．００
应付账款		１３９，２９５，２９３．５０	１６４，８１４，９４５．６７
预收款项
应付职工薪酬			１，０４０，７９８．２５
应交税费		５，７３２，７２７．２２	２，９８３，５９５．７２
应付利息		４９４，３１７．５３
应付股利		５４５，４５３．９４	５５９，１５３．４６
其他应付款		２０５，９８４，４７９．７７	２０８，５８７，３７２．７９
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		６３９，２００，７７１．９６	６８４，９８５，８６５．８９
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		６３９，２００，７７１．９６	６８４，９８５，８６５．８９
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		１７８，１３８，９１８．００	１７８，１３８，９１８．００
资本公积		２０３，１４６，３１４．５３	２０３，１４６，３１４．５３
减：库存股
盈余公积		１８，７４９，７８０．６３	１８，７４９，７８０．６３
未分配利润		４７，１２０，０１１．５２	６８，７４３，０４０．６０
所有者权益（或股东权益）合计		４４７，１５５，０２４．６８	４６８，７７８，０５３．７６
负债和所有者权益（或股东权益）总计		１，０８６，３５５，７９６．６４	１，１５３，７６３，９１９．６５

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		１，８３７，１１１，５８１．７９	１，６５４，９４４，４４５．４８
其中：营业收入		１，８３７，１１１，５８１．７９	１，６５４，９４４，４４５．４８
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		１，８３３，７２２，１６１．０４	１，６４７，７８３，１３１．３７
其中：营业成本		１，５６７，１００，１５６．５９	１，４２９，３９０，４２６．４３
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		２４，８７７，４１２．９８	１４，３６７，５２８．５８
销售费用		７６，１２１，６７８．９０	６５，８６２，１９０．３４
管理费用		１４７，９６５，６６１．０９	１１７，７７４，１１９．７８
财务费用		２０，１９８，０４９．８７	２０，１３２，０９５．０７
资产减值损失		－２，５４０，７９８．３９	２５６，７７１．１７
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		１２，１６３，９６７．５１	１４，０４６，２９４．３９
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		１５，５５３，３８８．２６	２１，２０７，６０８．５０
加：营业外收入		２，４２９，１８８．７８	７８，８２０．２０
减：营业外支出		４２６，５６２．８３	１，２３１，７２０．２３
其中：非流动资产处置损失		１４８，７６８．２２	７２２，６２２．０９
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		１７，５５６，０１４．２１	２０，０５４，７０８．４７
减：所得税费用		１２，３１０，０５０．４７	１４，８８１，３８６．９４
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		５，２４５，９６３．７４	５，１７３，３２１．５３
归属于母公司所有者的净利润		４，８７９，７０４．９０	６，３７４，８１９．７８
少数股东损益		３６６，２５８．８４	－１，２０１，４９８．２５
六、每股收益：
（一）基本每股收益		０．０２７	０．０３６
（二）稀释每股收益		０．０２７	０．０３６

	项 目	２００７年报 披露金额	２００６年报 披露金额	差异	原因 说明
	２００６年１２月３１日股东权益（旧会计准则）	４７８，３８３，７２８．９９	４７８，３８３，７２８．９９
１	长期股权投资差额
	其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
２	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
３	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
４	符合预计负债确认条件的辞退补偿
５	股份支付
６	符合预计负债确认条件的重组义务
７	企业合并
	其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新会计准则计提的商誉减值准备
８	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
９	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
１０	金融工具分拆增加的权益
１１	衍生金融工具
１２	所得税	４，２１８，５０４．７７	１２，８３９，０７４．３４	－８，６２０，５６９．５７	注①
１３	少数股东权益	８５，９７０，９５１．２８	８６，５７１，６９３．８３	－６００，７４２．５５
１４	Ｂ股、Ｈ股等上市公司特别追溯调整
１５	其他
	２００７年１月１日股东权益（新会计准则）	５６８，５７３，１８５．０４	５７７，７９４，４９７．１６	－９，２２１，３１２．１２

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		９２９，８６５，２０８．９５	９２６，２３０，１７６．７９
减：营业成本		７９３，３８７，９３２．３９	７９７，８６３，４０９．８１
营业税金及附加		６，０８７，７２１．６２	６，６７９，２１７．８２
销售费用		３５，９０３，６８０．６８	２９，７７２，１０５．５３
管理费用		１０８，９２３，４９２．５１	７７，２２１，５５３．４３
财务费用		１４，８０１，５５０．０９	１１，８８５，３８３．７８
资产减值损失		－１，５５２，２７７．１６
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		６，２５０，０００．００	１２，８９５，４６２．０９
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		－２１，４３６，８９１．１８	１５，７０３，９６８．５１
加：营业外收入		５４５，７７５．７８	５２，２９５．００
减：营业外支出		２３１，４４３．６１	８８０，０７４．１２
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		－２１，１２２，５５９．０１	１４，８７６，１８９．３９
减：所得税费用		５００，４７０．０７	８，０６０，０６７．２８
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		－２１，６２３，０２９．０８	６，８１６，１２２．１１

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		２，１２２，５１６，７９７．９６	１，９２３，８１１，８５７．９１
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		１４７，８２２，４３７．０１	１１５，５０８，９５２．７５
经营活动现金流入小计		２，２７０，３３９，２３４．９７	２，０３９，３２０，８１０．６６
购买商品、接受劳务支付的现金		１，８０３，６５０，２６４．７８	１，７６５，８５８，５１３．９０
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		１０２，８６３，８８１．３３	８６，３３５，５１１．０２
支付的各项税费		８０，５５６，３８４．７４	６７，１９４，６２０．００
支付其他与经营活动有关的现金		３１２，８６３，８３１．０１	１３２，３７０，４９２．０６
经营活动现金流出小计		２，２９９，９３４，３６１．８６	２，０５１，７５９，１３６．９８
经营活动产生的现金流量净额		－２９，５９５，１２６．８９	－１２，４３８，３２６．３２
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		６８，０００，０００．００	３７，０００，０００．００
取得投资收益收到的现金		６，２５０，０００．００
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		６１，０００．００	２４５，９３９．９０
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		７４，３１１，０００．００	３７，２４５，９３９．９０
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		５６，９９２，６３０．１３	１２２，０２６，２３４．９９
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		５６，９９２，６３０．１３	１２２，０２６，２３４．９９
投资活动产生的现金流量净额		１７，３１８，３６９．８７	－８４，７８０，２９５．０９
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		３６３，０００，０００．００	２６８，０００，０００．００
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			６４０，０００．００
筹资活动现金流入小计		３６３，０００，０００．００	２６８，６４０，０００．００
偿还债务支付的现金		３４３，５００，０００．００	２９２，００６，１１６．１１
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		１４，７５１，３０８．２９	１３，０４５，８０１．１３
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		１９７，４００．００	２，７０８，８７５．００
筹资活动现金流出小计		３５８，４４８，７０８．２９	３０７，７６０，７９２．２４
筹资活动产生的现金流量净额		４，５５１，２９１．７１	－３９，１２０，７９２．２４
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		－７，７２５，４６５．３１	－１３６，３３９，４１３．６５
加：期初现金及现金等价物余额		１７２，１４０，４９６．９９	３０８，４７９，９１０．６４
六、期末现金及现金等价物余额		１６４，４１５，０３１．６８	１７２，１４０，４９６．９９

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		１，０８４，１５０，８３４．４６	１，０７８，０２７，３５４．５８
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		１３２，９３１，７３４．６１	１４０，７８２，２０７．７０
经营活动现金流入小计		１，２１７，０８２，５６９．０７	１，２１８，８０９，５６２．２８
购买商品、接受劳务支付的现金		９６５，１１６，４８１．２７	９７８，９５０，０３６．５６
支付给职工以及为职工支付的现金		６７，２８８，５０６．４０	５６，８６４，３８２．２７
支付的各项税费		２６，３５９，２７３．７５	３９，４０１，１３０．６９
支付其他与经营活动有关的现金		１７９，７４９，９１５．７２	１７５，３１５，７３７．７３
经营活动现金流出小计		１，２３８，５１４，１７７．１４	１，２５０，５３１，２８７．２５
经营活动产生的现金流量净额		－２１，４３１，６０８．０７	－３１，７２１，７２４．９７
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		６８，０００，０００．００	３７，０００，０００．００
取得投资收益收到的现金		６，２５０，０００．００
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			７３，０７０．９０
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		７４，２５０，０００．００	３７，０７３，０７０．９０
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		１９，０１９，９８９．１５	１１７，３７６，８６８．７７
投资支付的现金		４２，２００，０００．００	２５０，０００．００
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		６１，２１９，９８９．１５	１１７，６２６，８６８．７７
投资活动产生的现金流量净额		１３，０３０，０１０．８５	－８０，５５３，７９７．８７
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		１８７，０００，０００．００	２３８，０００，０００．００
收到其他与筹资活动有关的现金			６４０，０００．００
筹资活动现金流入小计		１８７，０００，０００．００	２３８，６４０，０００．００
偿还债务支付的现金		１７７，５００，０００．００	２５５，０００，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		１０，９２３，８８４．２８	１３，０３２，９２３．２３
支付其他与筹资活动有关的现金		１９４，４００．００	２，６４５，８７５．００
筹资活动现金流出小计		１８８，６１８，２８４．２８	２７０，６７８，７９８．２３
筹资活动产生的现金流量净额		－１，６１８，２８４．２８	－３２，０３８，７９８．２３
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		－１０，０１９，８８１．５０	－１４４，３１４，３２１．０７
加：期初现金及现金等价物余额		１１４，０４９，９３９．７２	２５８，３６４，２６０．７９
六、期末现金及现金等价物余额		１０４，０３０，０５８．２２	１１４，０４９，９３９．７２

　合并所有者权益变动表

　２００７年１－１２月

　编制单位： 沈阳商业城股份有限公司单位：元 币种：人民币

　■

　单位：元 币种：人民币

　■

　公司法定代表人：张殿华 主管会计工作负责人：张殿华 会计机构负责人：刘殿加

　母公司所有者权益变动表

　２００７年１－１２月

　编制单位： 沈阳商业城股份有限公司 单位：元 币种：人民币