（二）国美电器最近三年现金流量表

项　 目	行次	２００４年度	２００５年度	２００６年度
一、经营活动产生的现金流量：	１
销售商品、提供劳务收到的现金	２	１４，７１５，１３６，７８１．７４	２１，０８９，１６０，７２７．１５	２８，０４０，０３３，５１１．９９
收到的税费返还	３	８，６０５，０００．００	１６，１５３，０００．００	２８，３８０，０００．００
收到其他与经营活动有关的现金	４	１，４６０，０２５，３４０．１５	１，６３４，６０７，７０６．６６	１，４２９，５５５，３０８．０９
经营活动现金流入小计	５	１６，１８３，７６７，１２１．８９	２２，７３９，９２１，４３３．８１	２９，４９７，９６８，８２０．０８
购买商品、接受劳务支付的现金	６	１３，６４７，２６０，８３６．５６	１９，９０５，２００，８０１．２７	２５，６５１，１６９，０７６．３３
支付给职工以及为职工支付的现金	７	１９４，５８１，３１９．５９	３１７，４５４，０８１．６２	５９３，２００，２６２．７０
支付的各项税费	８	２８５，１１１，０３０．１４	４０２，８９５，９０３．２３	５１８，００７，３７９．３２
支付其他与经营活动有关的现金	９	６４０，９１９，５６３．１２	１，１４７，３６２，６３７．７８	１，７０５，７１６，３２１．９６
经营活动现金流出小计	１０	１４，７６７，８７２，７４９．４１	２１，７７２，９１３，４２３．９０	２８，４６８，０９３，０４０．３１
经营活动产生的现金流量净额	１１	１，４１５，８９４，３７２．４８	９６７，００８，００９．９１	１，０２９，８７５，７７９．７７
二、投资活动产生的现金流量：	１２
收回投资收到的现金	１３
取得投资收益收到的现金	１４
所收回的现金净额	１５
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	１６
现金流入小计	１７
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额	１８	６５，６４４，１４５．７８	８６０，６３１，０２８．６６	４７０，６７４，９１６．１０
投资所支付的现金	１９
支付的其他与投资活动有关的现金	２０
现金流出小计	２１	６５，６４４，１４５．７８	８６０，６３１，０２８．６６	４７０，６７４，９１６．１０
投资活动产生的现金流量净额	２２	－６５，６４４，１４５．７８	－８６０，６３１，０２８．６６	－４７０，６７４，９１６．１０
三、筹资活动产生的现金流量：	２３			－７６，９５６，５３８．３５
吸收投资所收到的现金	２４
借款所收到的现金	２５
收到其他与筹资活动有关的现金	２６
现金流入小计	２７
偿还债务所支付的现金	２８	１０，０００，０００．００
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	２９	９６５，０４４，２５３．０９	６６，５００，０００．００	５３６，５００，０００．００
支付其他与筹资活动有关的现金	３０
现金流出小计	３１	９７５，０４４，２５３．０９	６６，５００，０００．００	５３６，５００，０００．００
筹资活动产生的现金流量净额	３２	－９７５，０４４，２５３．０９	－６６，５００，０００．００	－５３６，５００，０００．００
四、汇率变动对现金的影响	３３
五、现金及现金等价物净增加额	３４	３７５，２０５，９７３．６１	３９，８７６，９８１．２５	２２，７００，８６３．６７

（三）国美电器最近一期资产负债表

资产	行次	２００７年９月３０日
流动资产：
货币资金	１	６，８２４，３１３，６５７．１９
其中：	２
现金及银行存款	３	１，９５６，０５４，５８６．４３
其他货币资金	４	４，８６８，２５９，０７０．７６
短期投资	５
应收票据	６
应收账款	７	－
减：坏账准备	８
应收账款项净额	９	－
其他应收款	１０	２２６，２４８，５７３．７２
预付账款	１１	６０４，２７２，３５８．１８
内部往来借项	１２	６５２，８３８，６０１．７７
存货	１３	５，５５３，５０９，８１３．０５
其中：商品存货	１４
减： 存货跌价准备	１５
存货净额	１６	５，５５３，５０９，８１３．０５
待摊费用	１７	１２２，６６７，５４８．８８
一年内到期的长期债权投资	２５
其他流动资产	３０
流动资产合计	３１	１３，９８３，８５０，５５２．７９
长期投资：
长期股权投资	３２
长期债权投资	３３
减：长期投资减值准备	３７
长期投资合计	３８	－

固定资产：
固定资产原价	３９	２，３２１，５７３，０３０．４１
减：累计折旧	４０	３０４，８７１，３３１．３８
固定资产净值	４１	２，０１６，７０１，６９９．０２
工程物资	４２
在建工程	４３	３，６１５，３３４．２６
固定资产清理	４４	２５５，８９２．２４
固定资产合计	５０	２，０２０，５７２，９２５．５２
无形资产及其他资产：
无形资产	５１	６０，１６６，７７７．５７
长期待摊费用	５２	２２，７９５，２４１．３１
待处理财产损益	５３	１１３，９０５．０７
无形及其他资产合计	６０	８３，０７５，９２３．９５
递延税税项：
递延税款借项	６１	５３，１８４，８２１．１６
资 产 总 计	６５	１６，１４０，６８４，２２３．４２

国美电器最近一期资产负债表（续）

负债和所有者权益	行次	２００７年９月３０日
流动负债：
短期借款	６６	２００，０００，０００．００
应付票据	６７	８，５３１，９９３，９５９．３８
应付账款	６８	３，７８２，７８３，７８２．２０
受托代销商品款	６９
委托代销商品款	７０
预收账款	７１	６１５，７７１，４６２．５５
代销商品款	７２
其他应付款	７３	４３３，３１９，２６６．６４
应付工资	７４	５０，４５３，０９１．２８
应付福利费	７５	６１，１５９，６７１．９３
	７６
内部往来贷项	７７
应交税金	７８	１５８，６１５，５７６．２６
应付股利	７９
其他应交款	８５	５，２５５，００７．８２
预提费用	８６	７１，０７９，６８５．６２
一年内到期的长期负债	９０
流 动 负 债 合 计	１００	１３，９１０，４３１，５０３．６９
长期负债：
长期借款	１０１
应付债券	１０２
住房周转金	１０３
长期应付款	１０４
专项应付款	１０５
其他长期负债	１０７
长 期 负 债 合 计	１１０	－
递延税款：
递延税款贷项	１１１	４，４５０，０００．００
负 债 合 计	１１５	１３，９１４，８８１，５０３．６９
所有者权益：
实收资本（股本）	１１６	３００，０００，０００．００
减：已归还投资	１１７
实收资本净额	１１８	３００，０００，０００．００
资本公积	１１９
盈余公积	１２０	４８２，１３５，２８１．２１
未分配利润	１２３	１，４４３，６６７，４３８．５２
所有者权益合计	１２４	２，２２５，８０２，７１９．７３
负债和所有者权益总计	１３５	１６，１４０，６８４，２２３．４２

（一）国美电器最近一期利润表

项目	行次	２００７年１－９月
一、主营业务收入	１	２１，８０９，４６６，５９９．２１
减：折扣与折让	２
主营业务成本	３	１９，７９２，２９９，１９８．７６
主营业务税金及附加	４	３６，１６６，４６４．７４
二、主营业务利润	５	１，９８１，０００，９３５．７１
加：其他业务利润	６	１，３０４，０９４，５３６．０７
减： 经营费用	７	１，７６３，２８１，１８１．５０
管理费用	８	３１６，０７０，９００．５２
财务费用	９	－１６，０６３，０７５．４１
三、经营利润	１０	１，２２１，８０６，４６５．１７
加： 投资收益	１１
补贴收入	１２
营业外收入	１３
减：营业外支出	１４	１４，１４９，７００．１９
加：以前年度损益调整	１５
四、利润总额	１６	１，２０７，６５６，７６４．９８
减：所得税	１７	１３６，８７５，３１４．１２
五、净利润	１８	１，０７０，７８１，４５０．８６
加：年初未分配利润	１９	３７２，８８５，９８７．６６
其他转入	２０
可供分配的利润	２１	１，４４３，６６７，４３８．５２
减：提取法定盈余公积	２２
提取法定公益金	２３
提取职工奖励及福利基金	２４
提取储备基金	２５
提取企业发展基金	２６
利润归还投资	２７
可供股东分配的利润	２８	１，４４３，６６７，４３８．５２
减：应付优先股股利	２９
提取任意盈余公积	３０
应付普通股股利	３１
转作资本（或股本）的普通股股利	３２
六、未分配利润	３３	１，４４３，６６７，４３８．５２

（二）国美电器最近一期现金流量表

项　 目	行次	２００７年１－９月
一、经营活动产生的现金流量：	１
销售商品、提供劳务收到的现金	２	２５，８２４，４９２，６９８．０９
收到的税费返还	３	１８，１５４，６１３．６７
收到其他与经营活动有关的现金	４	９５２，８１０，２７１．０９
经营活动现金流入小计	５	２６，７９５，４５７，５８２．８５
购买商品、接受劳务支付的现金	６	２２，４７２，６２８，５５６．７１
支付给职工以及为职工支付的现金	７	９６４，５９９，４４１．３９
支付的各项税费	８	４９４，６５２，１８３．２５
支付其他与经营活动有关的现金	９	１，０４７，４２４，７５４．２１
经营活动现金流出小计	１０	２４，９７９，３０４，９３５．５６
经营活动产生的现金流量净额	１１	１，８１６，１５２，６４７．２９
二、投资活动产生的现金流量：	１２
收回投资收到的现金	１３
取得投资收益收到的现金	１４
所收回的现金净额	１５
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	１６
现金流入小计	１７
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额	１８	８５８，１４３，０４８．６６
投资所支付的现金	１９
支付的其他与投资活动有关的现金	２０
现金流出小计	２１	８５８，１４３，０４８．６６
投资活动产生的现金流量净额	２２	－８５８，１４３，０４８．６６
三、筹资活动产生的现金流量：	２３
吸收投资所收到的现金	２４
借款所收到的现金	２５	２００，０００，０００．００
收到其他与筹资活动有关的现金	２６
现金流入小计	２７	２００，０００，０００．００
偿还债务所支付的现金	２８
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	２９
支付其他与筹资活动有关的现金	３０
现金流出小计	３１
筹资活动产生的现金流量净额	３２	２００，０００，０００．００
四、汇率变动对现金的影响	３３
五、现金及现金等价物净增加额	３４	１，１５８，００９，５９８．６３

一、信息披露义务人关于难以及时提供财审计报告的专项说明

龙脊岛建设于２００８年２月１４日通过司法裁决拍卖竞得上市公司三联商社２７００万股限售流通股（占上市公司１０．６９％）。根据相关规定，龙脊岛建设应对本次受让行为进行信息披露。

鉴于龙脊岛建设的间接控股股东国美电器有限公司系经营“国美电器”品牌的全国各地的国美电器公司的母公司，属于“业务规模巨大、下属子公司繁多等原因”的情况，而且本次司法拍卖事出突然，信息披露的时限较短等原因，难以按照相关规定及时提供财务审计资料。

龙脊岛建设的间接控股股东国美电器有限公司系中国著名企业，被商务部列为重点扶持的流通企业，位居中国家电连锁企业第一名。龙脊岛建设通过关联企业的借款按时付清了５３，７３０万元拍卖价款和拍卖机构收取的３８２．６５万元佣金；龙脊岛建设及关联方具备收购上市公司的实力。

国美电器有限公司作为全国著名企业，受到全国人民和新闻媒体的高度关注，本次是通过拍卖竞得上市公司２７００万股限售股，不存在规避信息披露义务的意图。

第十一节 其他重大事项

信息披露义务人不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的情形，已按照《上市公司收购管理办法》第五十条的规定提供相关文件，无其他应披露而未披露的重大事项。

信息披露义务人声明

本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

山东龙脊岛建设有限公司

法定代表人： 韩德鹏

日期：２００８年２月２７日

财务顾问声明

本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对信息披露义务人的权益变动报告书的内容已进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。

法定代表人：李玮

项目经办人：石峰 张爱萍 徐敏

齐鲁证券有限公司

２００８年２月２７日

第十二节 备查文件

一、备查文件目录

１． 山东龙脊岛建设有限公司工商营业执照和税务登记证；

２． 山东龙脊岛建设有限公司董事、监事、高级管理人员的名单及其身份证明；

３． 山东龙脊岛建设有限公司关于通过拍卖受让三联商社的临时股东会决议；

４． 与本次权益变动有关的民事裁决书；

５． 拍卖成交确认书；

６． 国美电器近三年一期财务报告；

７． 关于难以及时提供财务审计等材料的专项说明；

８． 山东龙脊岛建设有限公司及其实际控制人不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定情形的说明；

９． 借款协议、济南国美电器有限公司执行董事决议；

１０．山东龙脊岛建设有限公司董事、监事、高级管理人员以及上述人员的直系亲属的名单及其持有或买卖三联商社股份有限公司股票的说明；

１１．齐鲁证券有限公司及相关人员买卖三联商社股份有限公司股票的情况说明；

１２．关于避免同业竞争的承诺函；

１３．关于避免或减少关联交易的承诺函；

１４．山东龙脊岛建设有限公司股东会决议；

１５．股权转让协议；

１６．齐鲁证券关于三联商社股份有限公司详式权益变动报告书之核查意见；

１７．国美电器关于同意授权山东龙脊岛建设有限公司共同提交《详式权益变动报告书》的承诺函

二、备置地点

本报告书备查文件置备以下地点：

１、山东龙脊岛建设有限公司

地 址：济南市经十路１号 联系电话：０５３１－８２６７０８１８

２、上海证券交易所

ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ

附表

详式权益变动报告书

基本情况
上市公司名称	三联商社股份有限公司	上市公司所在地	山东省济南市历下区趵突泉北路１２号
股票简称	三联商社	股票代码	６００８９８
信息披露义务人名称	山东龙脊岛建设有限公司	信息披露义务人注册地	济南市泺安路１１号
拥有权益的股份数量变化	增加 √ 不变，但持股人发生变化 □	有无一致行动人	有 □ 无 √
信息披露义务人是否为上市公司第一大股东	是 √ 否 □	信息披露义务人是否为上市公司实际控制人	是 □ 否 √ 信息披露义务人虽然是上市公司第一大股东，但目前仅持股１０．６９％，还不能定为实际控制人
信息披露义务人是否对境内、境外其他上市公司持股５％以上	是 □ 否 √ 回答“是”，请注明公司家数	信息披露义务人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权	是 □ 否 √ 回答“是”，请注明公司家数
权益变动方式（可多选）	国有股行政划转或变更 □ 间接方式转让 □ 取得上市公司发行的新股 □ 执行法院裁定 √ 继承 □ 赠与 □ 其他 □ （请注明）
信息披露义务人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例	持股数量： ０ 持股比例： ０
本次发生拥有权益的股份变动的数量及变动比例	变动数量： ２７，０００，０００股 变动比例： １０．６９％
与上市公司之间是否存在持续关联交易	是 □ 否 √
与上市公司之间是否存在同业竞争或潜在同业竞争	是 √ 否 □
信息披露义务人是否拟于未来１２个月内继续增持	是 □ 否 √
信息披露义务人前６个月是否在二级市场买卖该上市公司股票	是 □ 否 √
是否存在《收购办法》第六条规定的情形	是 □ 否 √
是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件	是 √ 否 □
是否已充分披露资金来源；	是 √ 否 □
是否披露后续计划	是 √ 否 □
是否聘请财务顾问	是 √ 否 □
本次权益变动是否需取得批准及批准进展情况	是 □ 否 √ 本次权益变动不存在需批准的情形
信息披露义务人是否声明放弃行使相关股份的表决权	是 □ 否 √

填表说明：

１、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；

２、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；

３、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；

４、收购人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作收购报告书及其附表。

收购人名称（签章）：山东龙脊岛建设有限公司

法定代表人（签章）：韩德鹏

日期：２００８年２月２７日