（上接D028版）

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　９．２．３ 现金流量表

　２００７年１－１２月

　编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：（人民币）元

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　９．２．４ 所有者权益变动表(附后)

　９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　√ 适用 □ 不适用

　１、重要会计政策变更

　根据财政部财会［２００６］３号《关于印发＜企业会计准则第１号－存货＞等３８项具体准则的通知》，本公司及控股子公司从２００７年１月１日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》所规定的５－１９条相关内容和《企业会计准则解释第１号》，对财务报表项目进行了追溯调整。

　在首次执行日，本公司根据《企业会计准则第２０号——企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。本公司对该会计政策变更进行追溯调整，该会计政策变更导致本公司年初留存收益调减７０６，１２０，５１４．５６元。

　在首次执行日，本公司按照《企业会计准则第１ ８号——所得税》的规定，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。控股子公司、参股公司对该会计政策变更进行追溯调整，该会计政策变更导致本公司年初留存收益调减１５９，９５５，０６１．３４元。

　在首次执行日，本公司按照《企业会计准则解释第１号》的规定，母公司对于纳入合并范围子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作为 “未确认的投资损失”项目列报。该会计政策变更导致本公司年初未分配利润调减３，０１４，２６１．９１元。

　上列各项对报表的影响如下：

　项　目 金 额

　对资本公积的影响 ０．００

　对２００７年初留存收益的影响 －８６９，０８９，８３７．８１

　其中：对２００７年初未分配利润的影响 －４０４，５６９，２１９．７４

　对本年净利润的影响 ０．００

　２、重要会计估计变更

　本公司本年度未发生会计估计变更。

　９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　□ 适用 √ 不适用

　９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　□ 适用 √ 不适用

　证券简称：粤高速Ａ、 粤高速Ｂ 证券代码：０００４２９、２００４２９ 公告编号：２００８－０１０

　广东省高速公路发展股份有限公司

　第五届董事会第七次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广东省高速公路发展股份有限公司第五届董事会第七次会议于２００８年２月２９日（星期五）下午在公司会议室召开。本次会议通知于２００８年２月５日以传真、电子邮件或送达方式发给各位董事。本次会议应参加董事１１名，实际参加董事１０名，独立董事贺强先生因另有重要会议安排而未能出席本次会议，委托向天桂董事出席会议并表决。参加本次会议的董事超过全体董事的半数，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下决议：

　一、审议通过《关于提取应收款项坏帐准备的议案》。

　（１）同意公司本部本期对应收惠州市龙华实业总公司和惠州市华旭实业总公司逾期三年以上的欠款各为７８，８２６．００元和１０９，７４５．８０元，补提坏帐准备９４，２８５．９０元，截止本期，已对以上应收款项按１００％次比例提取坏账准备共计１８８，５７１．８０元。

　（２）同意广东高速科技投资有限公司本期提取应收款项坏帐准备８，６１２，２１４．２４元，转回以前年度计提的坏帐准备５５４，７３０．２６元。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　二、审议通过《关于二ＯＯ七年度财务决算报告的议案》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　三、审议通过《关于二ＯＯ七年度利润分配预案的议案》。

　公司２００７年度的财务决算已经羊城会计师事务所和安永会计师事务所分别依据中国会计准则和国际会计准则进行了审计，羊城会计师事务所审计的２００７年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为４９３，６６１，９８２．４４元、母公司报表净利润为 ４８１，４０３，９６４．６６元。安永会计师事务所审计的２００７年度税后净利润为４７５，８０７，０００．００元。

　公司自２００７年１月１日起执行新企业会计准则，利润分配采用母公司报表数据。公司根据企业会计准则及其解释１号相关规定，对以前年度损益进行了调整，调整后母公司２００７年初未分配利润为 －４２，８８３，２１９．８２元，母公司当期实现净利润４８１，４０３，９６４．６６元，扣除按照公司法及公司章程拟提取的法定公积金４３，８５２，０７４．４８元及２００７年中对股东分配２００６年度股利２１３，７１０，０１７．１６元后，期末未分配利润为１８０，９５８，６５３．２０元。

　由于公司在股权分置改革时对现金分红政策作了以下承诺：“公司上市以来，即１９９６年度至２００４年度现金分红金额占当年净利润比例的算术平均值为６１．２６％。公司未来三年的现金分红比例将不低于此比例。” 若按股改承诺的比例进行现金分红，将会导致出现未分配利润不足以支付该承诺金额的情况。鉴于以上因实施新会计准则而形成的上述情况，同意公司对２００７年度利润分配预案分两步确定：

　１、按照２００７年度根据立信羊城会计师事务所审计实现的归属母公司的税后利润４８１，４０３，９６４．６６元，扣除２００７年初未分配利润余额，提取１０％的法定公积金４３，８５２，０７４．４８元；

　２、分配现金股利，但具体分配方案待下属子公司向本公司分配２００７年度现金股利，并令母公司未分配利润达到按股改承诺实施利润分配的金额后，并在２００７年度股东大会召开之前，由董事会另行召开会议（简称“下次会议”）审议确定。

　下次会议确定的现金股利分配方案连同本项第１点所述方案共同组成本公司二ＯＯ七年度利润分配预案，一并提交公司２００７年度股东大会审议。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　四、审议通过《二ＯＯ七年度董事会工作报告》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　五、审议通过《二ＯＯ七年度总经理业务报告》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　六、审议通过《关于二ＯＯ七年年度报告及其摘要的议案》，并准予公告。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　七、审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》。

　公司２００８年度拟继续聘请立信羊城会计师事务所有限公司为本公司境内财务报告的审计机构；预计审计费用将控制在１００万元以内。另外，根据证监会计字［２００７］３０号文即《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知》，发行境内上市外资股的公司进行境外审计的要求不再实施，因而２００８年度本公司拟不再聘请安永会计师事务所。公司审计委员会已同意此议案，并做出相关决议。

　独立董事意见 ：立信羊城会计师事务所有限公司在从事公司 ２００７年度审计工作中尽职尽责，能按照中国注册会计师审计准则的要求 从事公司财务报表审计工作，能遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公司会计报表发表意见。我们同意公司２００８年度拟继续聘请立信羊城会计师事务所有限公司为本公司境内财务报告的审计机构。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　八、审议通过《关于修订公司提取各项资产减值准备的内部控制制度的议案》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　全文详见巨潮网资讯网上本公司公告。

　九、审议通过《关于公司内部控制的自我评价报告》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　全文详见巨潮网资讯网上本公司公告。

　十、审议通过《关于２００７年度社会责任报告的议案》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　全文祥见巨潮资讯网上本公司的公告。

　十一、审议通过《关于审计委员会就会计师事务所从事２００７年度公司审计工作的总结报告及相关决议事项的议案》。

　表决结果：赞成票１１票，反对票０票，弃权票０票。

　以上第二、三、四、五、六、七项议案尚需提交本公司２００７年度股东大会审议通过。

　特此公告

　广东省高速公路发展股份有限公司董事会

　二○○八年二月二十九日

　证券简称：粤高速Ａ、 粤高速Ｂ 证券代码：０００４２９、２００４２９ 公告编号：２００８－０１１

　广东省高速公路发展股份有限公司

　第五届监事会第四次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　广东省高速公路发展股份有限公司第五届监事会第四次会议于２００８年２月２９日下午在公司会议室召开，应到监事５人，实到监事５人，出席会议的监事超过全体监事的半数，符合《公司法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》的有关规定。会议由监事会主席李东山先生主持，会议全票审议通过了以下决议：

　一、 同意公司监事会二○○七年度工作报告。

　二、 同意公司第五届董事会第七次会议对《关于提取应收款项坏帐准备的议案》所作出的决议，监事会未发现本公司计提应收款项坏帐准备存在违反相关会计制度或规定的情况，并认为：提取应收款项坏帐准备体现了谨慎的会计原则，符合有关会计制度的要求。

　三、 同意本公司二００七年年度报告及其摘要。监事会认为二００七年年度报告及其摘要能真实、客观和准确地反映公司的财务状况和经营成果；未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等内容。

　四、 同意本公司关于二ＯＯ七年度财务决算报告的议案；

　五、 同意本公司二ＯＯ七年度利润分配预案的议案。

　六、 同意关于公司内部控制的自我评价报告的议案。监事会认为，公司按照《上市公司内部控制指引》及本公司的《内部控制制度》的要求，对公司内部控制的有效性进行了认真的审议评估，作出内部控制自我评价，评价结果比较客观地反映了公司公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结比较全面，对存在问题的揭示比较深刻，并提出了整改建议，我们认同该报告。

　特此公告

　广东省高速公路发展股份有限公司监事会

　二○○八年二月二十九日

　附表 所有者权益变动表

　编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 ２００７年１２月３１日 单位：（人民币）元

项目 本期金额 上年金额

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

一、上年年末余额 １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ４６４，５２０，６１８．０７ ６５７，１４４，８５９．５９ －３，０１４，２６１．９１ ４６７，４７７，７０２．９６ ４，３７８，１５３，５２３．０３ １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ４３１，３８２，８９８．０１ ５６０，０４４，２１８．７６ －２，４０７，３６５．３６ ４６７，８２１，６９４．５１ ４，２４８，８６６，０５０．２４

加：会计政策变更 －４６４，５２０，６１８．０７ －４０４，５６９，２１９．７４ ３，０１４，２６１．９１ －２０，８６６，６４６．６０ －８８６，９４２，２２２．５０

前期差错更正

二、本年年初余额 １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ２５２，５７５，６３９．８５ ４４６，６１１，０５６．３６ ３，４９１，２１１，３００．５３ １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ４３１，３８２，８９８．０１ ５６０，０４４，２１８．７６ －２，４０７，３６５．３６ ４６７，８２１，６９４．５１ ４，２４８，８６６，０５０．２４

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ４３，８５２，０７４．４８ ２３６，０９９，８９０．８０ ７，３８１，４２０．６０ ２８７，３３３，３８５．８８ ３３，１３７，７２０．０６ ９７，１００，６４０．８３ －６０６，８９６．５５ －３４３，９９１．５５ １２９，２８７，４７２．７９

（一）净利润 ４９３，６６１，９８２．４４ ９６，８３４，７０１．２９ ５９０，４９６，６８３．７３ ３３１，３７７，２００．５７ －６０６，８９６．５５ ９３，２８７，５０３．７７ ４２４，０５７，８０７．７９

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

１．可供出售金融资产公允价值变动净额

２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

４．其他

上述（一）和（二）小计 ４９３，６６１，９８２．４４ ９６，８３４，７０１．２９ ５９０，４９６，６８３．７３ ３３１，３７７，２００．５７ －６０６，８９６．５５ ９３，２８７，５０３．７７ ４２４，０５７，８０７．７９

（三）所有者投入和减少资本

１．所有者投入资本

２．股份支付计入所有者权益的金额

３．其他

（四）利润分配 ４３，８５２，０７４．４８ －２５７，５６２，０９１．６４ －８９，４５３，２８０．６９ －３０３，１６３，２９７．８５ ３３，１３７，７２０．０６ －２３４，２７６，５５９．７４ －９３，６３１，４９５．３２ －２９４，７７０，３３５．００

１．提取盈余公积 ４３，８５２，０７４．４８ －４３，８５２，０７４．４８ ３３，１３７，７２０．０６ －３３，１３７，７２０．０６

２．提取一般风险准备

３．对所有者（或股东）的分配 －２１３，７１０，０１７．１６ －８９，４５３，２８０．６９ －３０３，１６３，２９７．８５ －２０１，１３８，８３９．６８ －９３，６３１，４９５．３２ －２９４，７７０，３３５．００

４．其他

（五）所有者权益内部结转

１．资本公积转增资本（或股本）

２．盈余公积转增资本（或股本）

３．盈余公积弥补亏损

４．其他

四、本期期末余额 １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ４３，８５２，０７４．４８ ４８８，６７５，５３０．６５ ４５３，９９２，４７６．９６ ３，７７８，５４４，６８６．４１ １，２５７，１１７，７４８．００ １，５３４，９０６，８５６．３２ ４６４，５２０，６１８．０７ ６５７，１４４，８５９．５９ －３，０１４，２６１．９１ ４６７，４７７，７０２．９６ ４，３７８，１５３，５２３．０３