证券代码：000530；200530 证券简称：大冷股份；大冷B  公告编号：2005-001

    §1  重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导

    性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全

    文。

    1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存

    在异议。

    1.3  所有董事均出席董事会。

    1.4 大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的

    审计报告。

    1.5 本公司负责人张和、主管会计负责人及会计机构负责人徐小蕊保证年度

    报告中财务报告的真实、完整。

    §2  上市公司基本情况简介

    2.1  基本情况简介

    股票简称           大冷股份；大冷B                                                            

    股票代码           000530；200530                                                             

    上市交易所         深圳证券交易所                                                             

    注册地址和办公地址 注册地址：大连市沙河口区西南路888号

    办公地址：大连市沙河口区西南路888号

    邮政编码           注册地址的邮政编码：116033 办公地址的邮政编码：116033                      

    公司国际互联网网址 http://www.daleng.cn                                                       

    电子信箱           dlzqb@bingshan.com                                                         

    2.2  联系人和联系方式

    董事会秘书                证券事务代表              

    姓名     吕连珍女士                葛彦女士                  

    联系地址 大连市沙河口区西南路888号 大连市沙河口区西南路888号 

    电话     0086-411-86538100         0086-411-86538130         

    传真     0086-411-86641470         0086-411-86654530         

    电子信箱 bingzhen@bingshan.com     geyan@bingshan.com        

    §3  会计数据和财务指标摘要

    3.1  主要会计数据

    单位：（人民币）元

    2004年           2003年           本年比上年增减（%）     2002年           

    主营业务收入                 1,216,806,904.64 1,043,097,006.46 16.65%                   956,363,304.97   

    利润总额                     122,379,405.46   100,761,837.61   21.45%                   98,781,452.64    

    净利润                       100,955,488.10   86,147,841.72    17.19%                   90,949,911.11    

    扣除非经常性损益的净利润     101,320,456.90   85,601,136.65    18.36%                   90,653,878.53    

    经营活动产生的现金流量净额   28,696,739.34    109,872,116.65   -73.88%                  104,017,865.45   

    2004年末         2003年末         本年末比上年末增减（%） 2002年末         

    总资产                       1,959,939,031.71 1,955,786,483.12 0.21%                    1,886,094,815.97 

    股东权益（不含少数股东权益） 1,352,747,097.48 1,285,465,349.78 5.23%                    1,233,198,498.66 

    3.2  主要财务指标

    单位：（人民币）元

    2004年   2003年   本年比上年增减（%）     2002年   

    每股收益                                         0.29     0.25     16.00%                   0.26     

    每股收益（注）                                   0.29     -        -                        -        

    净资产收益率                                     7.46%    6.70%    增加0.76个百分点         7.38%    

    扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 7.68%    6.91%    增加0.77个百分点         7.48%    

    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.08     0.31     -74.19%                  0.30     

    2004年末 2003年末 本年末比上年末增减（%） 2002年末 

    每股净资产                                       3.86     3.67     5.18%                    3.52     

    调整后的每股净资产                               3.83     3.66     4.64%                    3.51     

    注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股

    收益。

    非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    补贴收入         42,528.71   

    营业外收入       523,976.70  

    营业外支出       -931,474.19 

    合计             -364,968.78 

    3.3  国内外会计准则差异（单位：千元）

    √ 适用 □ 不适用

    国内会计准则   境外会计准则

    净利润   100,955        108,764

    差异说明 按国际财务报告准则所作之调整对净利润的影响如下：

    -安装业务收入及成本确认     9,526

    -递延税项负债确认           1,597

    -权益法核算投资收益       （3,953）

    -在法定帐目下记录于资本

    公积的第三方债务免除         202

    -其他                         436

    §4 股本变动及股东情况

    4.1股份变动情况表（单位：股）

    本次变动前  本次变动增减（+，-）            本次变动后  

    其他                 小计                   

    一、未上市流通股份                                                          

    1、发起人股份       104,422,500 1,944,250            1,944,250  106,366,750 

    其中：国家持有股份  104,422,500 1,944,250            1,944,250  106,366,750 

    境内法人持有股份    0           0                    0          0           

    境外法人持有股份    0           0                    0          0           

    其他                0           0                    0          0           

    2、募集法人股份     32,222,250  -1,944,250           -1,944,250 30,278,000  

    3、内部职工股       0           0                    0          0           

    4、优先股或其他     0           0                    0          0           

    未上市流通股份合计  136,644,750 0                    0          136,644,750 

    二、已上市流通股份                                                          

    1、人民币普通股     98,370,225  0                    0          98,370,225  

    2、境内上市的外资股 115,000,000 0                    0          115,000,000 

    3、境外上市的外资股 0           0                    0          0           

    4、其他             0           0                    0          0           

    已上市流通股份合计  213,370,225 0                    0          213,370,225 

    三、股份总数        350,014,975 0                    0          350,014,975 

    基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法

    人配售股份，应分别披露其股份数额。

    □ 适用 √ 不适用

    4.2  前十名股东、前十名流通股股东持股表

    报告期末股东总数                          66,203     

    前十名股东持股情况                        

    股东名称（全称）                         年度内增减年末持股数量      比例（%）股份类别（已流通或未流通）   质押或冻结的股份数量股东性质（国有股东或外资股东）

    大连冰山集团有限公司                      1,944,250  106,366,750       30.39%     未流通                       0                    国有股东

    SANYO ELECTRIC CO.，LTD.                  0          35,001,500        10.00%     已流通                       0                    外资股东

    吉林省九州开发公司                        0          3,150,000         0.90%      未流通                       0                    其他

    太原兆和投资发展公司                      0          3,150,000         0.90%      未流通                       0                    其他

    申银万国证券股份有限公司                  0          2,837,000         0.81%      未流通                       0                    其他

    大连华信信托投资股份有限公司              0          1,795,000         0.51%      未流通                       0                    其他

    大连热电集团股份有限公司                  0          1,750,000         0.50%      未流通                       0                    其他

    大连船用柴油机厂                          0          1,622,250         0.46%      未流通                       0                    其他

    大连市工业发展投资公司                    1,622,250  1,622,250         0.46%      未流通                       0                    其他

    华夏证券有限公司                          0          1,575,000         0.45%      未流通                       0                    其他

    前十名流通股股东持股情况                  

    股东名称（全称）                                    年末持有流通股的数量   种类（A、B、H股或其它）

    SANYO ELECTRIC CO.，LTD.                             35,001,500             B股

    超皇投资有限公司                                     970,000                B股

    华宝兴业多策略增长证券投资基金                       715,634                A股

    黄淑娴                                               700,000                B股

    上海香港万国证券                                     687,770                B股

    方伊君                                               623,980                B股

    KINGSWAY FINANCIAL SERVICES GROUP LIMITED            400,000                B股

    林乐建                                               386,823                A股

    冼观昌                                               380,000                B股

    冼晓静                                               380,000                B股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司前10名股东之间不存在关联关系。公司前十名流通股股东之间，以及前

    十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系不详。

    4.3  控股股东及实际控制人情况介绍

    4.3.1  控股股东及实际控制人变更情况

    □ 适用 √ 不适用

    4.3.2  控股股东及实际控制人具体情况介绍

    大连冰山集团有限公司，年末持有公司股份30.39%，法定代表人张和。该公

    司成立于1996年5月22日，注册资本为12,654万元，以制造与安装工业和商用冷

    冻、空调、冷链、电器等成套设备为主业，兼营电子、家电、轻工化工、进出口

    贸易等，是隶属于大连市人民政府国有资产监督管理委员会的国有独资公司。

    4.3.3  公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    §5  董事、监事和高级管理人员

    5.1  董事、监事和高级管理人员持股变动

    姓名     职务               性别年龄 任期起止日期                年初持股年末持股 

    张  和   董事长、总经理     男   67   2004年6月4日 至 2007年6月4日 25,650   25,650   

    穆传江   副董事长           男   55   2004年6月4日 至 2007年6月4日 22,650   22,650   

    杨  斌   董事、常务副总经理 男   48   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    徐小蕊   董事、财务总监     女   41   2004年6月4日 至 2007年6月4日 3,000    3,000    

    岛田忠男 董事               男   60   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    陈  耿   董事               男   37   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    吕中立   独立董事           男   63   2004年6月4日 至 2007年6月4日 7,125    7,125    

    王  栋   独立董事           男   68   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    张贵乐   独立董事           男   64   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    于福春   监事会主席         男   46   2004年6月4日 至 2007年6月4日 7,800    7,800    

    门曰胜   监事               男   52   2004年6月4日 至 2007年6月4日 750      750      

    迟  枫   监事               女   33   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    张宏智   副总经理           男   46   2004年6月4日 至 2007年6月4日 21,125   21,125   

    王德昆   副总经理           男   53   2004年6月4日 至 2007年6月4日 14,250   14,250   

    王志强   副总经理           男   43   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    胡希堂   副总经理           男   37   2004年6月4日 至 2007年6月4日 0        0        

    5.2  在股东单位任职的董事监事情况

    √ 适用 □ 不适用

    姓名   任职的股东名称       在股东单位担任的职务 任职期间   是否领取报酬、津贴（是或否） 

    张  和 大连冰山集团有限公司 董事长               1999年至今 是                           

    穆传江 大连冰山集团有限公司 总经理               2003年至今 是                           

    5.3  董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

    单位：（人民币）万元

    年度报酬总额                           118            

    金额最高的前三名董事的报酬总额         39             

    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 39             

    独立董事津贴                           2.50           万元/人.年 

    独立董事其他待遇                       无             

    不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 陈耿、岛田忠男 

    报酬区间                               人数           

    12—14万元                             2              

    10—12万元                             5              

    8—10万元                              2              

    4—8万元                               3              

    4万元以内                              1              

    §6  董事会报告

    6.1  报告期内整体经营情况的讨论与分析

    （1 ）主营业务

    2004年，在国家宏观调控、原材料价格大幅上涨及市场竞

    争日益加剧的严峻形势下，公司充分发挥主观能动性，提出了“提早准备、积极

    应对、主动出击、确保市场”的基本思路，实现主营业务收入121,681 万元，同

    比增长16.65%；实现利润总额12,238万元，同比增长21.45%；实现净利润10,096

    万元，同比增长17.19%。 公司主营业务收入的行业、地区分布情况，详见会计报

    告附注5-26.

    报告期内，公司承接了十二个500 万元以上的成套工程，其中1,000 万元以

    上的大型成套工程有五个，2,000万元以上的超大型成套工程有两个。

    报告期内，公司完成了离心式冷水机组优化、半封闭螺杆冷水机组、石化专

    用螺杆压缩机组等20多项新产品，其中CJZS812.5CDW船用超低温制冷压缩机组、

    模块化冰水装置两项新产品荣获2004年度中国机械工业科学技术奖。

    报告期内，公司荣获大连市十大信息化先进企业。公司ERP 全面展开，实现

    了财务总帐系统、采购系统、库存系统、销售系统及发货、生产组织系统等重要

    职能部门的集成应用和联网运营，实现了冰山网站的动态管理和网上办公自动化

    的全面应用。

    报告期内，公司董事长张和荣获由中国企联颁发的我国首批高级职业经理人

    资格证书。

    报告期内，公司充分利用冰山集团整体优势，积极尝试集团联合采购。11月

    份，首次集团联合采购铜管取得成功，采购总金额超过5,000 万元，节约成本100

    万元以上。

    报告期内，公司通过全员、全方位降成本，在一定程度上消化了钢铁等原材

    料大幅涨价所带来的负面影响。三项费用总计14,363万元，同比下降1,440 万元，

    其中营业费用下降362 万元，管理费用下降499 万元，财务费用下降579 万元，

    费用控制得较好。

    （2 ）合资企业

    2004年末，公司合资企业群总资产为330,917 万元，同比增长14.24%；净资

    产为163,077 万元，同比增长9.09%。

    2004年，公司合资企业群实现销售收入353,171 万元，同比增长27.63%，其

    中出口产品销售收入69,542万元，同比增长85.69%；公司获得投资收益9,509 万

    元，同比增长16.62%。

    报告期内，投资收益占公司净利润10% 以上的合资企业有五家，分别是三洋

    压缩机、三洋空调机、三洋冷链、三洋制冷、大冷王。

    报告期内，在公司合资企业群中，主营业务收入同比增长30% 以上的有六家，

    净利润同比增长30% 以上的有四家，净资产收益率15% 以上的有六家；主营业务

    收入超过5 亿元的有三家，净利润超过5,000 万元的有四家。

    报告期内，三洋压缩机在人民日报社市场信息中心主办的“首届中国市场产

    品质量用户满意度调查”中荣获“中国压缩机市场产品质量用户满意第一品牌”

    称号。继成为飞达仕公司全球供应商后，又顺利通过美国约克公司的供应商资格

    审核。建筑面积达12,000多m2的研发中心于十月份正式破土动工，建成后将成为

    三洋电机在海外规格最高的研发中心。

    报告期内，三洋冷链成功携手上海农工商集团、大商集团等中国零售业巨头。

    同家乐福形成了战略伙伴关系，获得家乐福60% 的年采订单。在餐饮市场增势明

    显，继续保持KFC 、德克士店内接近100%的占有率。建立了中日共同研发体系，

    联合研制低温医疗设备及冷藏柜系列产品，进一步强化了行业龙头地位。

    报告期内，三洋空调机研发出具有环保冷媒新系列品种，在国内率先开始了

    环保冷媒的替换工作。一拖三焓差试验室全面通过日本冷冻工业协会的鉴定，为

    空调机大量出口奠定了坚实基础。

    成功将商用家用空调机组打入日本、中北美洲、中东、欧洲、西亚等地。

    报告期内，三洋制冷荣获国家环保总局颁发的“中国环境标志优秀奖”。GHP

    燃气热泵已完成试生产，并实现产业化。顺利通过ASME现场认证审核，取得进军

    国际市场资格。

    6.2  主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品               主营业务收入      主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

    通用设备制造业               121,681.00        104,144.00   14.41%       16.65%                       20.65%                       减少2.84个百分点

    其中：关联交易               13,752.00         11,770.00    14.41%       105.07%                      112.12%                      减少2.84个百分点

    主营业务分产品情况

    制冷空调设备                 121,681.00        104,144.00   14.41%       16.65%                       20.65%                       减少2.84个百分点

    其中：关联交易               13,752.00         11,770.00    14.41%       105.07%                      112.12%                      减少2.84个百分点

    关联交易的定价原则           按双方都可以接受的公允的市场价格定价。                                                           

    关联交易必要性、持续性的说明

    本公司与关联方的关联交易是正常生产经营所必需的，对公司的良性发展具

    有积极意义，以后仍将延续进行。

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联

    交易金额4,818.00万元。

    6.3  主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区     主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 

    东北地区 121,681.00   16.65%                       

    6.4  采购和销售客户情况

    单位：（人民币）万元

    前五名供应商采购金额合计   32,586.00 占采购总额比重 34.66% 

    前五名销售客户销售金额合计 11,308.00 占销售总额比重 9.29%  

    6.5  参股公司经营情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    参股公司名称                大连三洋压缩机有限公司   

    本期贡献的投资收益          2,272.00                 占上市公司净利润的比重 22.50% 

    参股公司           经营范围 生产销售半、全封闭压缩机 

    净利润   6,175.00                 

    参股公司名称                大连三洋空调机有限公司   

    本期贡献的投资收益          2,225.00                 占上市公司净利润的比重 22.04% 

    参股公司           经营范围 生产销售空调机           

    净利润   5,963.00                 

    参股公司名称                大连三洋冷链有限公司     

    本期贡献的投资收益          1,975.00                 占上市公司净利润的比重 19.56% 

    参股公司           经营范围 生产销售超市冷藏设备     

    净利润   5,356.00                 

    参股公司名称                大连三洋制冷有限公司     

    本期贡献的投资收益          1,560.00                 占上市公司净利润的比重 15.45% 

    参股公司           经营范围 生产销售溴化锂制冷机     

    净利润   4,109.00                 

    参股公司名称                大冷王运输制冷有限公司   

    本期贡献的投资收益          1,273.00                 占上市公司净利润的比重 12.61% 

    参股公司           经营范围 生产销售冷藏运输车       

    净利润   5,417.00                 

    6.6  主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.8  经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用

    整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对

    公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.10完成盈利预测的情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.11  完成经营计划情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    收入                    120,000.00             121,681.00

    利润总额                12,000.00              12,238.00

    差异说明                                                                                                                                              

    在公司2004年度财务预算报告中，提出2004年度公司经营计划指标如下：销

    售收入120,000 万元；利润总额12,000万元。经过努力，公司较好地完成了上述

    经营计划指标。

    6.12  募集资金使用情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额                                 36,000.00                   本年度已使用募集资金总额              4,630.62

    已累计使用募集资金总额                33,345.56

    承诺项目                                     拟投入金额     是否变更项目 实际投入金额             产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益

    大连三洋压缩机有限公司的增资扩建             15,525.56      否           15,525.56                1,700.05     否               是

    合计                                         15,525.56      -            15,525.56                1,700.05     -                -

    未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）

    大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目原计划一次性投入，因合资外方的

    相应增资未及时到位，致使该项目拖后。

    变更原因及变更程序说明（分具体项目）         不适用。

    变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.13  非募集资金项目情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    项目名称                              项目金额 项目进度               项目收益情况 

    大连富士冰山自动售货机有限公司        2,300.00 已正式投产             尚未产生收益 

    大连佳乐自动售货机经营有限公司        1,875.00 已正式开业             尚未产生收益 

    收购武汉新世界制冷工业有限公司30%股权 879.00   已完成                 已产生收益   

    收购沈阳三洋空调有限公司40%股权       395.00   尚有部分股权转让款未付 已产生收益   

    合计                                  5,449.00 -                      -            

    6.14  董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.15  董事会新年度的经营计划

    √ 适用 □ 不适用

    2005年公司经营计划指标：

    销售收入：150,000万元；

    利润总额：14,000万元。

    （1 ）充分认识和把握宏观政策导向及市场走势，紧紧抓住国内外两个市场。

    进一步发挥公司工业制冷成套、食品冷冻冷藏成套、中央空调成套、农产品深加

    工成套、石化装备成套等五大支柱的优势。继续加快在全国组建销售合资公司，

    逐步实现销售本地化、服务本地化、成套安装本地化的格局。

    （2 ）以产品结构调整为主线，加大新产品开发、技术改造及合资合作力度，

    提高企业核心竞争力。重点抓好二氧化碳、氨复叠低温机组、机房专用精密空调

    机组等新产品开发，产品实验室改造、引进卧式加工中心等技术改造，以及三洋

    压缩机、三洋冷链增资等项目。

    （3 ）加强企业管理创新，提高经济运行质量。全面抓好降成本工作，重要

    物资逐步实行集团统一采购。高度重视和遏制应收帐款的增长。重点抓好产品质

    量和采购质量。继续抓好ERP 信息化管理。

    （4 ）加强思想政治工作与生产经营相结合，牢牢树立“责任感、危机感、

    紧迫感”，提高各级领导驾驭市场和本职工作的能力。

    新年度盈利预测

    □ 适用 √ 不适用

    6.16  董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

    √ 适用 □ 不适用

    根据大连华连会计师事务所有限公司的审计，公司2004年实现税后利润为10,095.5

    万元，根据国家有关规定及公司章程提取10% 法定盈余公积金998.5 万元，10%法

    定公益金998.5 万元，合并子公司提列储备156.1 万元，共计提取2,153.1 万元，

    加上上年度未分配利润10,284.5万元，可供股东分配的利润为18,226.9万元。

    根据国际会计师普华永道中天会计师事务所有限公司的审计，公司2004年实

    现税后利润10,876.4万元，提取法定盈余公积金、法定公益金、合并子公司提列

    储备后，加上上年度未分配利润6,738.7 万元，可供股东分配的利润为15,212.4

    万元。

    根据公司章程有关规定，按照孰低原则进行分配。因此，本年度可供股东分

    配的利润为15,212.4万元，其中提取10% 任意盈余公积金998.5 万元，3,500.1万

    元纳入分红派息，余额10,713.8万元结转下年度分配。

    公司2004年度分红预案：按2004年末总股本350,014,975股计算，每10股派

    1元现金（含税），B股的现金股利折算成港币支付。本年度公司不以资本公积金

    转增股本。以上预案须提交公司2004年度股东大会审议通过。

    公司本报告期盈利但未提出股利分配预案

    □ 适用 √ 不适用

    §7  重要事项

    7.1  收购资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.2  出售资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.3  重大担保

    □ 适用 √ 不适用

    7.4  重大关联交易

    7.4.1  关联销售和采购

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    关联方                      向关联方销售产品和提供劳务         向关联方采购产品和接受劳务

    交易金额        占同类交易金额的比例 交易金额   占同类交易金额的比例

    大连三洋冷链有限公司   56.00           0.05%                18,199.00  19.36%

    大连三洋压缩机有限公司 4,103.00        3.37%                4,452.00   4.74%

    合计                   4,159.00        3.42%                22,651.00  24.10%

    7.4.2  关联债权债务往来

    □ 适用 √ 不适用

    7.5  委托理财

    □ 适用 √ 不适用

    7.6  承诺事项履行情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.7  重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用

    7.8  独立董事履行职责的情况

    独立董事出席董事会的情况

    独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 

    吕中立       4                    4            0            0             

    王栋         4                    4            0            0             

    张贵乐       4                    4            0            0             

    独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    □ 适用 √ 不适用

    §8  监事会报告

    √ 适用 □ 不适用

    监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、

    出售资产交易和关联交易均不存在问题。

    §9  财务报告

    9.1  审计意见

    审计意见：标准无保留审计意见

    9.2  财务报表

    9.2.1  资产负债表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                       期末数                            期初数

    合并             母公司           合并             母公司           

    流动资产：                                                                                             

    货币资金                           304,039,571.85   265,017,730.10   396,078,619.60   373,142,760.35   

    短期投资                                                                                               

    应收票据                           31,805,998.41    12,124,533.36    20,186,337.09    14,190,538.25    

    应收股利                           9,262,590.94     11,275,770.50    9,577,149.89     11,281,557.66    

    应收利息                                                                                               

    应收账款                           207,278,991.75   149,239,164.21   198,737,191.74   136,226,742.38   

    其他应收款                         16,157,520.00    7,549,270.61     17,403,006.37    27,130,561.48    

    预付账款                           12,604,655.15    10,710,537.03    18,496,225.15    11,549,400.51    

    应收补贴款                                                                                             

    存货                               288,762,373.44   230,535,940.99   324,377,937.58   299,825,444.75   

    待摊费用                           282,050.00                        5,947.33                          

    一年内到期的长期债权投资                                                                               

    其他流动资产                                                                                           

    流动资产合计                       870,193,751.54   686,452,946.80   984,862,414.75   873,347,005.38   

    长期投资：                                                                                             

    长期股权投资                       756,040,547.28   858,024,958.75   637,322,216.27   728,472,438.65   

    长期债权投资                                                                                           

    长期投资合计                       756,040,547.28   858,024,958.75   637,322,216.27   728,472,438.65   

    合并价差                                                                                               

    固定资产：                                                                                             

    固定资产原价                       558,373,919.55   480,723,882.88   537,794,148.23   461,954,884.71   

    减：累计折旧                       265,668,702.57   225,546,593.89   242,688,239.07   206,596,711.32   

    固定资产净值                       292,705,216.98   255,177,288.99   295,105,909.16   255,358,173.39   

    减：固定资产减值准备               9,840,847.62     9,840,847.62     9,848,282.61     9,848,282.61     

    固定资产净额                       282,864,369.36   245,336,441.37   285,257,626.55   245,509,890.78   

    工程物资                                                                                               

    在建工程                           6,420,879.49     5,274,079.49     7,129,286.60     5,906,986.60     

    固定资产清理                                                                                           

    固定资产合计                       289,285,248.85   250,610,520.86   292,386,913.15   251,416,877.38   

    无形资产及其他资产：                                                                                   

    无形资产                           44,337,364.93    35,036,521.27    41,214,938.95    32,241,059.90    

    长期待摊费用                       82,119.11                                                           

    其他长期资产                                                                                           

    无形资产及其他资产合计             44,419,484.04    35,036,521.27    41,214,938.95    32,241,059.90    

    递延税项：                                                                                             

    递延税款借项                                                                                           

    资产总计                           1,959,939,031.71 1,830,124,947.68 1,955,786,483.12 1,885,477,381.31 

    流动负债：                                                                                             

    短期借款                           52,000,000.00    50,000,000.00    148,000,000.00   148,000,000.00   

    应付票据                           13,555,189.77    13,555,189.77    12,997,415.75    12,997,415.75    

    应付账款                           217,974,959.58   156,817,897.11   226,784,606.10   197,815,857.32   

    预收账款                           123,405,258.67   100,589,446.50   162,980,922.71   153,235,289.81   

    应付工资                                                                                               

    应付福利费                         7,592,167.16     2,677,421.21     6,258,878.52     2,493,688.14     

    应付股利                           3,933,109.81     2,999,606.00     3,459,498.88     2,948,981.52     

    应交税金                           -3,199,683.29    -3,210,219.88    -15,512,014.17   -14,313,646.32   

    其他应交款                         54,440.58        6,796.29         10,586.64        1,689.80         

    其他应付款                         26,424,628.01    24,429,605.56    14,075,547.34    16,194,040.39    

    预提费用                           524,346.03       512,107.64       569,260.38       530,960.12       

    预计负债                                                                                               

    一年内到期的长期负债               79,000,000.00    79,000,000.00                                      

    其他流动负债                                                                                           

    流动负债合计                       521,264,416.32   427,377,850.20   559,624,702.15   519,904,276.53   

    长期负债：                                                                                             

    长期借款                           50,000,000.00    50,000,000.00    79,000,000.00    79,000,000.00    

    应付债券                                                                                               

    长期应付款                                                                                             

    专项应付款                                                                                             

    其他长期负债                                                                                           

    长期负债合计                       50,000,000.00    50,000,000.00    79,000,000.00    79,000,000.00    

    递延税项：                                                                                             

    递延税款贷项                                                                                           

    负债合计                           571,264,416.32   477,377,850.20   638,624,702.15   598,904,276.53   

    少数股东权益                       35,927,517.91                     31,696,431.19                     

    所有者权益（或股东权益）：                                                                             

    实收资本（或股本）                 350,014,975.00   350,014,975.00   350,014,975.00   350,014,975.00   

    减：已归还投资                                                                                         

    实收资本（或股本）净额             350,014,975.00   350,014,975.00   350,014,975.00   350,014,975.00   

    资本公积                           559,777,765.31   559,777,765.31   558,450,008.21   558,450,008.21   

    盈余公积                           270,670,086.66   262,822,359.38   239,154,698.51   232,868,039.45   

    其中：法定公益金                   81,650,878.83    81,303,731.53    71,666,105.51    71,318,958.22    

    未分配利润                         172,284,270.51   180,131,997.79   137,845,668.06   145,240,082.12   

    其中：现金股利                     35,001,497.50    35,001,497.50                                      

    未确认的投资损失                                                                                       

    外币报表折算差额                                                                                       

    所有者权益（或股东权益）合计       1,352,747,097.48 1,352,747,097.48 1,285,465,349.78 1,286,573,104.78 

    负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,959,939,031.71 1,830,124,947.68 1,955,786,483.12 1,885,477,381.31 

    9.2.2  利润及利润分配表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                          本期                            上年同期

    合并             母公司         合并             母公司         

    一、主营业务收入                      1,216,806,904.64 902,143,564.56 1,043,097,006.46 856,563,029.55 

    减：主营业务成本                      1,041,435,124.83 772,048,387.58 863,205,608.13   712,560,501.00 

    主营业务税金及附加                    5,234,500.62     3,690,992.59   4,826,272.07     3,816,354.32   

    二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 170,137,279.19   126,404,184.39 175,065,126.26   140,186,174.23 

    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,148,244.52     742,883.25     1,649,732.13     736,920.88     

    减：营业费用                          52,522,640.77    38,550,193.31  56,144,744.65    43,006,335.14  

    管理费用                              91,223,834.53    75,499,145.38  96,211,154.29    78,898,234.51  

    财务费用                              -117,085.46      -5,735.13      5,678,339.35     5,853,171.65   

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）     27,656,133.87    13,103,464.08  18,680,620.10    13,165,353.81  

    加：投资收益（亏损以“-”号填列）     95,088,240.37    102,233,670.07 81,534,512.44    83,977,293.99  

    补贴收入                              42,528.71                       524,358.98       250,000.00     

    营业外收入                            523,976.70       456,942.14     238,395.94       234,087.99     

    减：营业外支出                        931,474.19       481,287.29     216,049.85       118,000.00     

    四、利润总额（亏损以“-”号填列）     122,379,405.46   115,312,789.00 100,761,837.61   97,508,735.79  

    减：所得税                            17,056,654.34    15,465,055.90  12,025,970.19    10,253,139.07  

    少数股东损益                          3,119,921.81                    1,767,902.09                    

    职工福利及奖励基金                    1,247,341.21                    820,123.61                      

    加：未确认的投资损失本期发生额                                                                        

    五、净利润（亏损以“-”号填列）       100,955,488.10   99,847,733.10  86,147,841.72    87,255,596.72  

    加：年初未分配利润                    137,845,668.06   145,240,082.12 114,346,130.97   119,162,661.91 

    其他转入                                                                                              

    六、可供分配的利润                    238,801,156.16   245,087,815.22 200,493,972.69   206,418,258.63 

    减：提取法定盈余公积                  11,545,841.53    9,984,773.31   10,195,687.79    8,725,559.67   

    提取法定公益金                        9,984,773.31     9,984,773.31   8,725,559.67     8,725,559.67   

    提取职工奖励及福利基金                                                                                

    提取储备基金                                                                                          

    提取企业发展基金                                                                                      

    利润归还投资                                                                                          

    七、可供投资者分配的利润              217,270,541.32   225,118,268.60 181,572,725.23   188,967,139.29 

    减：应付优先股股利                                                                                    

    提取任意盈余公积                      9,984,773.31     9,984,773.31   8,725,559.67     8,725,559.67   

    应付普通股股利                        35,001,497.50    35,001,497.50  35,001,497.50    35,001,497.50  

    转作资本（或股本）的普通股股利                                                                        

    八、未分配利润                        172,284,270.51   180,131,997.79 137,845,668.06   145,240,082.12 

    利润表（补充资料）                                                                                    

    1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,317,173.54     2,317,173.54                                   

    2．自然灾害发生的损失                                                                                 

    3．会计政策变更增加（减少）利润总额                                                                   

    4．会计估计变更增加（减少）利润总额                                                                   

    5．债务重组损失                                                       -49,758.90                      

    6．其他                                                                                               

    9.2.3  现金流量表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                                           本期

    合并             母公司          

    一、经营活动产生的现金流量：                                                            

    销售产品、提供劳务收到的现金                           1,097,808,440.46 826,276,497.61  

    收到的税费返还                                         81,898.15                        

    收到的其他与经营活动有关的现金                         25,222,968.74    42,755,137.34   

    现金流入小计                                           1,123,113,307.35 869,031,634.95  

    购买商品、接受劳务支付的现金                           871,857,383.39   665,686,371.55  

    支付给职工以及为职工支付的现金                         82,216,221.02    71,154,798.75   

    支付的各项税费                                         69,622,218.34    55,007,661.17   

    支付的其他与经营活动有关的现金                         70,720,745.26    53,872,533.28   

    现金流出小计                                           1,094,416,568.01 845,721,364.75  

    经营活动产生的现金流量净额                             28,696,739.34    23,310,270.20   

    二、投资活动产生的现金流量：                                                            

    收回投资所收到的现金                                   6,318,834.76     6,318,834.76    

    取得投资收益所收到的现金                               62,508,222.66    66,792,924.08   

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额   118,395.00       107,000.00      

    收到的其他与投资活动有关的现金                                                          

    现金流入小计                                           68,945,452.42    73,218,758.84   

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       9,294,756.49     7,429,601.02    

    投资所支付的现金                                       96,847,220.00    110,347,220.00  

    支付的其他与投资活动有关的现金                                                          

    现金流出小计                                           106,141,976.49   117,776,821.02  

    投资活动产生的现金流量净额                             -37,196,524.07   -44,558,062.18  

    三、筹资活动产生的现金流量：                                                            

    吸收投资所收到的现金                                   3,516,166.24                     

    借款所收到的现金                                       252,000,000.00   250,000,000.00  

    收到的其他与筹资活动有关的现金                         3,201,634.10     3,200,000.00    

    现金流入小计                                           258,717,800.34   253,200,000.00  

    偿还债务所支付的现金                                   298,000,000.00   298,000,000.00  

    分配股利、利润或偿付利息所支付现金                     44,214,238.70    42,039,017.08   

    支付的其他与筹资活动有关的现金                         3,863.45                         

    现金流出小计                                           342,218,102.15   340,039,017.08  

    筹资活动产生的现金流量净额                             -83,500,301.81   -86,839,017.08  

    四、汇率变动对现金的影响                               -38,961.21       -38,221.19      

    五、现金及现金等价物净增加额                           -92,039,047.75   -108,125,030.25 

    现金流量表补充资料                                                                      

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                                     

    净利润                                                 100,955,488.10   99,847,733.10   

    加：计提的资产减值准备                                 17,438,360.66    15,415,998.59   

    固定资产折旧                                           25,894,414.35    21,418,273.99   

    无形资产摊销                                           1,091,922.92     832,967.53      

    长期待摊费用摊销                                                                        

    待摊费用减少（减：增加）                               -276,102.67                      

    预提费用增加（减：减少）                               -44,914.35       -18,852.48      

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 380,799.08       268,760.51      

    固定资产报废损失                                       409,292.58                       

    财务费用                                               1,391,333.56     1,394,464.00    

    投资损失（减：收益）                                   -95,088,240.37   -102,233,670.07 

    递延税款贷项（减：借项）                                                                

    存货的减少（减：增加）                                 64,523,663.24    73,617,145.11   

    经营性应收项目减少（减：增加）                         -4,086,354.60    -412,915.00     

    经营性应付项目增加（减：减少）                         -88,260,186.18   -86,819,635.08  

    其他                                                   1,247,341.21                     

    少数股东损益                                           3,119,921.81                     

    经营活动产生的现金流量净额                             28,696,739.34    23,310,270.20   

    2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                                     

    债务转为资本                                                                            

    一年内到期的可转换公司债券                                                              

    融资租入固定资产                                                                        

    3．现金及现金等价物净增加情况：                                                         

    现金的期末余额                                         304,039,571.85   265,017,730.10  

    减：现金的期初余额                                     396,078,619.60   373,142,760.35  

    加：现金等价物期末余额                                                                  

    减：现金等价物期初余额                                                                  

    现金及现金等价物净增加额                               -92,039,047.75   -108,125,030.25 

    9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的

    具体说明

    □ 适用 √ 不适用

    9.4  重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    □ 适用 √ 不适用

    9.5  与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

    √ 适用 □ 不适用

    2004年5月公司大连经济技术开发区冰山经贸公司、大连经济技术开发区大

    冷经贸公司注销，本年度合并报表减少了上述两家公司；大连冰山集团销售有限

    公司2004年11月出资153 万元人民币，与孔威、周亚芬两个自然人共同出资成立

    了宁波冰山制冷空调工程有限公司，占注册资本51%，本年编制了合并报表。大连

    冷冻机股份有限公司本年并入的大连冰山集团销售有限公司报表为合并报表。

    大连冷冻机股份有限公司董事会

    2005年4月21日