（上接C02版）

    变化即其他业务收入增加修箱收入、车架出租收入、废料出售收入等所致。

    3 、本年度投资收益与上年度相比发生重大变化：主要系本年度对天同证券有限责任公司提取减值准备18，397，440.94 元， 上年度对天同证券提取减值准备10，132，559.06 元， 本年度对该项长期投资计提的减值准备较上年度多所致。

    4 、本年度营业外收支净额与上年度相比发生重大变化：主要系本年度资产置换后合并范围发生变化及经营业务及特点变化所致。

    5 、本年度补贴收入与上年度相比发生重大变化：主要系2004年12月30日，本公司收到财政补贴资金1100万元所致。依据厦门市财政局"厦财企〔2004〕80号文件"《厦门市财政局关于厦门路桥股份有限公司资产置换后财政补贴有关问题的批复》， 在本公司资产置换后， 由厦门市财政局五年内每年年底前足额拨付本公司1100万元的财政补贴资金， 用于扶持厦门市港口物流业的发展。

    整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    √ 适用 □ 不适用

    2004年7 月29日， 公司2004年第一次临时股东大会审议通过了"关于公司与厦门港务集团有限公司重大资产置换方案"：本公司以合法拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）的资产和相对应的负债以及在厦门市路桥储运有限公司、厦门市路桥房地产开发有限公司和厦门市路桥旅游有限公司的权益性资产与厦门港务集团有限公司合法拥有的厦门港务集团有限公司东渡港务分公司全部净资产以及其在中国外轮理货总公司厦门分公司、厦门港务物流有限公司、中国厦门外轮代理有限公司、厦门港船务公司、厦门港务集团国内船舶代理有限公司和厦门鹭榕水铁联运有限公司等公司的权益性资产和部分土地使用权进行置换。

    本次置换置出资产帐面净资产值为101，767.16万元， 评估值为107，794.89万元， 本次拟置入资产的帐面值为90，465.36 万元， 评估值为112，727.41万元， 本次置换交易的定价原则为：本次置换资产以经有证券从业资格的中介机构确定的评估结果作为定价依据， 置出资产的评估值为最终置换价格， 置入资产与置出资产价格之间的差价4，932.52万元， 公司不予以支付差价。

    经协商， 置换双方确定2004年7 月31日为交割基准日， 上述资产置换方案自2004年8 月1 日起实施， 现已完成了资产置换所涉及的债权债务的全部转移；办理完毕公司工商登记和经营范围的变更手续；办理完毕置入的厦门港务集团有限公司东渡港务分公司全部净资产的交接手续， 并设立了厦门港务发展股份有限公司东渡分公司承接和经营上述资产；办理完毕厦门港务物流有限公司、中国厦门外轮代理有限公司、厦门港务集团国内船舶代理有限公司（已更名为"厦门港务国内船舶代理有限公司"）、厦门港船务公司（已更名为"厦门港务船务有限公司"）、厦门鹭榕水铁联运有限公司（已更名为"厦门港务鹭榕水铁联运有限公司"）、中国外轮理货总公司厦门分公司（已更名为"厦门外理理货有限公司"）的股权过户和工商变更手续。目前公司正在办理相关土地使用权的产权变更手续。

    本次资产置换完成后， 公司主营业务从大桥经营、维护和管理转变为以港口为依托的综合物流业务以及件散杂货、内贸集装箱的装卸、堆存、仓储和助轮船靠离泊等业务。随着我国国民经济的高速发展， 对港口运输及配套服务的需求将持续增长， 这为公司的长远、健康发展提供了较大空间。

    6.10  完成盈利预测的情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.11  完成经营计划情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.12  募集资金使用情况

    □ 适用 √ 不适用

    变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.13  非募集资金项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.14  董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.15  董事会新年度的经营计划

    □ 适用 √ 不适用

    新年度盈利预测

    □ 适用 √ 不适用

    6.16  董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

    √ 适用 □ 不适用

    经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计， 公司在2004年度累计实现净利润98，214，416.98 元， 根据公司法和公司章程的相关规定， 按10% 提取法定公积金9，821，441.70元， 按10% 提取法定公益金9，821，441.70元， 加上以前年度滚存的未分配利润163，447，109.30元， 本年度实际可供股东分配的利润为242，018，642.88元。根据公司的经营及现金流情况， 为保证公司健康、持续、稳定发展， 公司的2004年利润分配预案为：以2004年12月31日的总股本29，500万股为基数， 向公司全体股东实施每10股派1.50元（含税）。分配预案实施后的未分配利润转入下一年度；公司2004年度不进行资本公积金转增股本。

    公司本报告期盈利但未提出股利分配预案

    □ 适用 √ 不适用

    §7  重要事项

    7.1  收购资产

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    交易对方             被收购资产           购买日        收购价格 自购买日起至本年末                  是否为关联交易 定价原则说明                            所涉及的资产产权是 所涉及的债权债务

    为上市公司贡献的净                                                                          否已全部过户         是否已全部转移

    利润

    厦门港务集团有限公司 长期投资35425.61万元 2004年7月31日 0.00     4，057.95                                是             本次置换交易的定价原则为：              否                  是

    本次置换资产以经有证券从业

    资格的中介机构确定的评估结

    果作为定价依据，最终置换价

    格由双方协商确定

    厦门港务集团有限公司 固定资产18634.86万元 2004年7月31日 0.00     0.00                                     是             同上                                    是                  是

    厦门港务集团有限公司 无形资产33820.56万元 2004年7月31日 0.00     0.00                                     是             同上                                    否                  是

    厦门港务集团有限公司 负债总额11786.94万元 2004年7月31日 0.00     0.00                                     是             同上                                    是                  是

    厦门港务集团有限公司 净资产86914.05万元   2004年7月31日 0.00     0.00                                     是             同上                                    是                  是

    7.2  出售资产

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    交易对方             被出售资产                出售日        出售价格 本年初起至出售日该出                      出售产生的损益 是否为关联交易 定价原则说明                                         所涉及的资产产权是 所涉及的债权债务是

    售资产为上市公司贡献                                                                                                             否已全部过户      否已全部转移

    的净利润

    厦门港务集团有限公司 流动资产4297.01万元       2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             本次置换交易的定价原则为：本次置换                   是                  是

    资产以经有证券从业资格的中介机构确

    定的评估结果作为定价依据，最终置换

    价格由双方协商确定。

    厦门港务集团有限公司 长期投资750.52万元        2004年7月31日 0.00     -102.64                                          0.00           是             同上                                                 是                  是

    厦门港务集团有限公司 固定资产229960.72万元     2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             同上                                                 是                  是

    厦门港务集团有限公司 无形及其他资产1454.79万元 2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             同上                                                 是                  是

    厦门港务集团有限公司 流动负债41441.55万元      2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             同上                                                 是                  是

    厦门港务集团有限公司 长期负债93254.33          2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             同上                                                 是                  是

    厦门港务集团有限公司 净资产101767.16万元       2004年7月31日 0.00     0.00                                             0.00           是             同上                                                 是                  是

    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

    参见本摘要之6.9项的说明

    7.3  重大担保

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称                                                发生日期（协议签署日） 担保金额           担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 

    报告期内担保发生额合计                                                              0.00

    报告期末担保余额合计                                                                0.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                  3，401.15

    报告期末对控股子公司担保余额合计                                                    516.07

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额                                                                            3，000.00

    担保总额占公司净资产的比例                                                          2.64%

    公司违规担保情况

    为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额                               0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务但保金额                         0.00

    担保总额是否超过净资产的50%（是或否）                                                 否

    违规担保总额                                                                        0.00

    7.4  重大关联交易

    7.4.1  关联销售和采购

    □ 适用 √ 不适用

    7.4.2  关联债权债务往来

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    关联方                             向关联方提供资金        关联方向上市公司提供资金 

    发生额           余额   发生额                   余额      

    厦门市路桥混凝土工程公司           0.00             0.00   1.11                     0.00      

    厦门市路桥混凝土工程公司           0.00             0.00   1.16                     0.00      

    厦门市路桥旅游开发有限公司         0.00             0.00   3.90                     0.00      

    厦门市路桥汽车销售有限公司         0.00             0.00   0.94                     0.00      

    厦门市路桥砖业有限公司             53.02            0.00   0.00                     0.00      

    厦门港务集团港电服务有限公司       179.54           179.54 0.00                     0.00      

    厦门高崎船舶修造厂                 20.42            20.42  0.00                     0.00      

    厦门市路桥管理有限公司             9.81             0.00   0.00                     0.00      

    厦门市路桥信息工程有限公司         0.00             0.00   24.97                    0.00      

    厦门市路桥监理有限公司             27.16            0.00   0.00                     0.00      

    厦门市路桥景观艺术工程公司         131.03           0.00   0.00                     0.00      

    厦门港务集团海天集装箱有限公司     0.00             0.00   2，854.58                2，854.58 

    厦门国际货柜码头有限公司           0.00             0.00   347.98                   347.98    

    厦门港务集团劳动服务有限公司       0.00             0.00   334.41                   334.41    

    厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 0.00             0.00   7.81                     7.81      

    厦门市路桥建设投资总公司           165.43           0.00   0.00                     0.00      

    v厦门市路桥工程物资公司            53.86            0.00   0.00                     0.00      

    厦门港务集团有限公司               0.00             0.00   5，370.36                5，370.36 

    合计                               640.27           199.96 8，947.22                8，915.14 

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额634.23万元， 余额199.96万元。

    7.5  委托理财

    □ 适用 √ 不适用

    7.6  承诺事项履行情况

    √ 适用 □ 不适用

    本公司控股股东厦门港务集团有限公司（现已更名为厦门国际港务股份有限公司）曾于资产置换实施前出具承诺函， 保证在国有股权无偿划转及重大资产置换完成后， 与本公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立， 规范关联交易， 避免与进行本公司同业竞争。公司董事会认为， 控股股东报告期内严格履行其所作出承诺， 没有发生与上述承诺相违背的行为。

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用

    7.8  独立董事履行职责的情况

    独立董事出席董事会的情况

    独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 

    陈甬军       9                    5            4            0             

    沈艺峰       9                    6            3            0             

    游相华       9                    9            0            0             

    蔡  军       4                    2            2            0             

    独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    □ 适用 √ 不适用

    其他相关信息

    报告期内， 本公司独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项未提出异议， 对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认真审核， 并出具了书面的独立董事意见函。

    §8  监事会报告

    √ 适用 □ 不适用

    一、监事会工作情况报告期内， 公司监事会共召开了六次监事会会议。

    1 、公司第二届监事会第十次会议于2004年2 月18日在公司小会议室召开，本次会议应到监事7 人， 实到6 人（监事马宁因工作原因无法出席本次会议， 因此委托监事蔡佩珍代为行使表决权）， 会议审议通过了以下决议：审议通过《2003年度监事会工作报告》；审议通过2003年年度报告及摘要；审议通过2003年度利润分配预案。

    2 、公司第二届监事会第十一次会议于2004年4 月13日在公司小会议室召开，本次会议应到监事7 人， 实到6 人（监事罗尔生因工作原因无法出席本次会议，因此委托监事梁超代为行使表决权）， 会议审议通过公司2004年第一季度报告。

    3 、公司第二届监事会第十二次会议于2004年4 月19日在公司小会议室召开，本次会议应到监事7 人， 实到6 人（监事林美德因工作原因未能出席， 因此委托监事梁超代其全权行使表决权）， 会议审议通过《关于本公司与厦门港务集团有限公司重大资产置换方案的议案》。

    4 、公司第二届监事会第十三次会议于2004年6 月28日在公司小会议室召开，本次会议应到监事7 人， 实到7 人， 会议审议通过《关于部分监事辞职的议案》和《关于提名部分监事候选人的议案》。

    5 、公司第二届监事会第十四次会议于2004年7 月29日在公司会议室召开，本次会议应到监事7 人， 实到6 人（监事马宁因工作原因无法出席本次会议， 因此委托监事林美德代为行使表决权）， 会议一致选举罗建中先生为公司监事会主席。

    6 、公司第二届监事会第十五次会议于2004年8 月18日以通讯方式召开， 本次会议应到监事7 人， 实到7 人， 会议审议通过了《厦门路桥股份有限公司2004年半年度报告》。

    二、监事会发表独立意见报告期内， 监事会严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》等有关法律规定， 通过列席公司历次董事会会议和股东大会会议， 积极努力地开展工作， 认真履行监督职能。监事会就公司2004年度经营运作情况发表如下意见：

    1 、公司依法运作情况。

    监事会认为， 本年度公司各项决策程序合法， 内部控制制度比较完善， 公司董事、总经理及高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为， 也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。

    2 、公司的财务报告情况。本年度监事会检查了公司业务和财务情况， 审核了董事会提交的财务年度报告、中期报告及其它文件， 监事会认为， 财务报告真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。公司本次年度报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计， 出具了标准无保留意见审计报告， 监事会认为，厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的审计意见是客观的。

    3 、募集资金的使用情况。公司在本报告期内没有募集资金， 也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的情况。

    4 、收购、出售资产情况。报告期内， 本公司收购、出售资产的交易价格合理， 交易符合法律程序， 未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。

    5 、关联交易。报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则，按照公允价格进行交易， 没有损害公司和股东利益的行为。

    §9  财务报告

    9.1  审计意见

    审计意见：标准无保留审计意见

    9.2  财务报表

    9.2.1  资产负债表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                           期末数                                  期初数

    合并                母公司              合并                母公司              

    流动资产：                                                                                                         

    货币资金                           418，608，395.44    98，040，851.11     114，441，171.57    91，618，689.06     

    短期投资                           837，655.74                             2，358，196.40      2，358，196.40      

    应收票据                           5，200，000.00      3，200，000.00      4，100，000.00                          

    应收股利                                                                                                           

    应收利息                                                                                                           

    应收账款                           362，648，413.32    24，612，386.97     69，550，688.49                         

    其他应收款                         15，413，256.20     14，963，287.53     10，779，217.89     12，781，651.14     

    预付账款                           4，099，122.15      610，001.30         1，588，556.18      2，021，991.36      

    应收补贴款                                                                                                         

    存货                               49，993，612.77     6，100，680.01      43，609，945.80     2，156，364.03      

    待摊费用                           2，160，526.35      116，667.00         1，393，247.39      537，299.14         

    一年内到期的长期债权投资                                                                                           

    其他流动资产                                                                                                       

    流动资产合计                       858，960，981.97    147，643，873.92    247，821，023.72    111，474，191.13    

    长期投资：                                                                                                         

    长期股权投资                       133，512，128.56    535，164，142.11    93，864，301.79     159，992，110.08    

    长期债权投资                                                                                                       

    长期投资合计                       133，512，128.56    535，164，142.11    93，864，301.79     159，992，110.08    

    合并价差                           3，345，479.94                          4，486，525.06                          

    固定资产：                                                                                                         

    固定资产原价                       1，077，065，785.17 538，435，731.65    2，555，061，241.53 2，490，630，557.47 

    减：累计折旧                       364，203，463.29    181，362，284.97    199，908，573.15    169，221，225.18    

    固定资产净值                       712，862，321.88    357，073，446.68    2，355，152，668.38 2，321，409，332.29 

    减：固定资产减值准备               699，700.60         330，470.14         486，274.71                             

    固定资产净额                       712，162，621.28    356，742，976.54    2，354，666，393.67 2，321，409，332.29 

    工程物资                           218，915.00                             218，915.00                             

    在建工程                           28，214，756.30     659，690.00         5，645，471.26      4，655，340.00      

    固定资产清理                                                                                                       

    固定资产合计                       740，596，292.58    357，402，666.54    2，360，530，779.93 2，326，064，672.29 

    无形资产及其他资产：                                                                                               

    无形资产                           322，497，088.30    316，347，752.77    4，887，913.03      4，719，230.39      

    长期待摊费用                       2，500，837.65                          14，268，977.16     11，160，126.37     

    其他长期资产                                                                                                       

    无形资产及其他资产合计             324，997，925.95    316，347，752.77    19，156，890.19     15，879，356.76     

    递延税项：                                                                                                         

    递延税款借项                                                                                                       

    资产总计                           2，058，067，329.06 1，356，558，435.34 2，721，372，995.63 2，613，410，330.26 

    流动负债：                                                                                                         

    短期借款                           17，000，000.00                         183，000，000.00    180，000，000.00    

    应付票据                           23，051，238.60                         26，968，505.90                         

    应付账款                           418，895，881.88    1，269，374.59      44，436，258.80     16，229，041.70     

    预收账款                           30，198，378.74     1，967，547.49      27，356，760.04     27，469.00          

    应付工资                           18，122，110.60     2，602，168.00      2，394，137.12                          

    应付福利费                         15，570，930.08     4，331，199.40      3，094，365.75      154，367.46         

    应付股利                                                                                                           

    应交税金                           26，262，356.20     6，674，061.86      16，707，092.31     13，927，891.22     

    其他应交款                         153，365.11         23，896.50          99，201.22          63，455.01          

    其他应付款                         87，353，204.84     71，761，541.73     96，606，764.06     91，167，522.04     

    预提费用                           110，264.08                             2，357，045.66      1，841，368.75      

    预计负债                                                                                                           

    一年内到期的长期负债               9，045，900.00                          137，815，546.96    137，815，546.96    

    其他流动负债                                                                                                       

    流动负债合计                       645，763，630.13    88，629，789.57     540，835，677.82    441，226，662.14    

    长期负债：                                                                                                         

    长期借款                                                                   1，007，237，607.48 1，007，237，607.48 

    应付债券                                                                                                           

    长期应付款                         181，414，376.16    132，500，000.00    132，500，000.00    132，500，000.00    

    专项应付款                                                                                                         

    其他长期负债                                                                                                       

    长期负债合计                       181，414，376.16    132，500，000.00    1，139，737，607.48 1，139，737，607.48 

    递延税项：                                                                                                         

    递延税款贷项                                                                                                       

    负债合计                           827，178，006.29    221，129，789.57    1，680，573，285.30 1，580，964，269.62 

    少数股东权益                       95，460，677.00                         8，353，649.69                          

    所有者权益（或股东权益）：                                                                                         

    实收资本（或股本）                 295，000，000.00    295，000，000.00    295，000，000.00    295，000，000.00    

    减：已归还投资                                                                                                     

    实收资本（或股本）净额             295，000，000.00    295，000，000.00    295，000，000.00    295，000，000.00    

    资本公积                           509，869，380.09    509，869，380.09    505，101，211.94    505，101，211.94    

    盈余公积                           88，540，622.80     88，540，622.80     68，897，739.40     68，897，739.40     

    其中：法定公益金                   36，448，251.08     36，448，251.08     26，626，809.38     26，626，809.38     

    未分配利润                         242，018，642.88    242，018，642.88    163，447，109.30    163，447，109.30    

    其中：现金股利                                                                                                     

    未确认的投资损失                                                                                                   

    外币报表折算差额                                                                                                   

    所有者权益（或股东权益）合计       1，135，428，645.77 1，135，428，645.77 1，032，446，060.64 1，032，446，060.64 

    负债和所有者权益（或股东权益）合计 2，058，067，329.06 1，356，558，435.34 2，721，372，995.63 2，613，410，330.26 

    9.2.2  利润及利润分配表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                          本期                              上年同期

    合并             母公司           合并             母公司           

    一、主营业务收入                      538，619，814.34 216，472，529.90 415，370，549.29 232，451，628.00 

    减：主营业务成本                      318，200，402.30 96，423，528.40  222，327，864.28 76，733，788.05  

    主营业务税金及附加                    19，349，763.29  10，674，344.91  15，725，244.28  12，901，051.35  

    二、主营业务利润（亏损以"-"号填列） 201，069，648.75 109，374，656.59 177，317，440.73 142，816，788.60 

    加：其他业务利润（亏损以"-"号填列） 8，173，611.74   5，914，463.70   3，465，966.96   3，599，678.68   

    减：营业费用                          1，604，441.13   245，260.89      3，152，994.56   429，124.46      

    管理费用                              59，419，531.40  27，847，014.45  34，010，250.81  18，745，580.87  

    财务费用                              12，065，454.94  13，180，993.48  32，894，465.07  32，874，221.70  

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）     136，153，833.02 74，015，851.47  110，725，697.25 94，367，540.25  

    加：投资收益（亏损以"-"号填列）     -13，542，510.35 28，542，442.19  2，289，141.66   13，155，927.31  

    补贴收入                              11，000，000.00  11，000，000.00                                    

    营业外收入                            2，048，079.28   179，063.24      406，613.37      377，488.55      

    减：营业外支出                        755，964.49      18，259.08       1，463，801.99   653，570.12      

    四、利润总额（亏损以"-"号填列）     134，903，437.46 113，719，097.82 111，957，650.29 107，247，385.99 

    减：所得税                            25，987，423.29  15，504，680.84  21，644，431.41  17，462，223.17  

    少数股东损益                          10，701，597.19                   528，056.06                       

    加：未确认的投资损失本期发生额                                                                            

    五、净利润（亏损以"-"号填列）       98，214，416.98  98，214，416.98  89，785，162.82  89，785，162.82  

    加：年初未分配利润                    163，447，109.30 163，447，109.30 87，129，720.90  87，129，720.90  

    其他转入                                                                                                  

    六、可供分配的利润                    261，661，526.28 261，661，526.28 176，914，883.72 176，914，883.72 

    减：提取法定盈余公积                  9，821，441.70   9，821，441.70   8，978，516.28   8，978，516.28   

    提取法定公益金                        9，821，441.70   9，821，441.70   4，489，258.14   4，489，258.14   

    提取职工奖励及福利基金                                                                                    

    提取储备基金                                                                                              

    提取企业发展基金                                                                                          

    利润归还投资                                                                                              

    七、可供投资者分配的利润              242，018，642.88 242，018，642.88 163，447，109.30 163，447，109.30 

    减：应付优先股股利                                                                                        

    提取任意盈余公积                                                                                          

    应付普通股股利                                                                                            

    转作资本（或股本）的普通股股利                                                                            

    八、未分配利润                        242，018，642.88 242，018，642.88 163，447，109.30 163，447，109.30 

    利润表（补充资料）                                                                                        

    1．出售、处置部门或被投资单位所得收益                                                                     

    2．自然灾害发生的损失                                                                                     

    3．会计政策变更增加（或减少）利润总额                                                                     

    4．会计估计变更增加（或减少）利润总额                                                                     

    5．债务重组损失                                                                                           

    6．其他                                                                                                   

    9.2.3  现金流量表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                                           本期

    合并              母公司            

    一、经营活动产生的现金流量：                                                               

    销售产品、提供劳务收到的现金                           532，107，901.92  234，215，556.63  

    收到的税费返还                                                                             

    收到的其他与经营活动有关的现金                         19，147，515.31   14，741，533.87   

    现金流入小计                                           551，255，417.23  248，957，090.50  

    购买商品、接受劳务支付的现金                           187，021，090.36  37，428，845.48   

    支付给职工以及为职工支付的现金                         92，096，008.48   26，357，332.26   

    支付的各项税费                                         57，510，239.87   29，205，081.37   

    支付的其他与经营活动有关的现金                         107，415，221.65  24，546，851.81   

    现金流出小计                                           444，042，560.36  117，538，110.92  

    经营活动产生的现金流量净额                             107，212，856.87  131，418，979.58  

    二、投资活动产生的现金流量：                                                               

    收回投资所收到的现金                                   1，233，742.72    680，262.82       

    取得投资收益所收到的现金                               5，991，799.27    618，597.82       

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额   107，035.00                         

    收到的其他与投资活动有关的现金                         433，217，451.14  79，864，264.14   

    现金流入小计                                           440，550，028.13  81，163，124.78   

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       53，986，179.34   10，334，644.53   

    投资所支付的现金                                                         500，000.00       

    支付的其他与投资活动有关的现金                         20，645，893.02   16，393，162.61   

    现金流出小计                                           74，632，072.36   27，227，807.14   

    投资活动产生的现金流量净额                             365，917，955.77  53，935，317.64   

    三、筹资活动产生的现金流量：                                                               

    吸收投资所收到的现金                                                                       

    借款所收到的现金                                       70，000，000.00   70，000，000.00   

    收到的其他与筹资活动有关的现金                         20，000，000.00   20，000，000.00   

    现金流入小计                                           90，000，000.00   90，000，000.00   

    偿还债务所支付的现金                                   260，019，506.04  254，787，702.91  

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   15，033，786.73   14，144，432.26   

    支付的其他与筹资活动有关的现金                                                             

    现金流出小计                                           275，053，292.77  268，932，135.17  

    筹资活动产生的现金流量净额                             -185，053，292.77 -178，932，135.17 

    四、汇率变动对现金的影响                               377，661.79                         

    五、现金及现金等价物净增加额                           288，455，181.66  6，422，162.05    

    现金流量表补充资料                                                                         

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                                        

    净利润                                                 98，214，416.98   98，214，416.98   

    加：计提的资产减值准备                                 22，849，568.21   22，461，004.83   

    固定资产折旧                                           59，379，853.80   38，786，913.00   

    无形资产摊销                                           3，237，489.17    3，105，498.44    

    长期待摊费用摊销                                       2，410，744.86    1，004，454.36    

    待摊费用减少（减：增加）                               -767，278.96      420，632.14       

    预提费用增加（减：减少）                               -2，246，781.58   -1，841，368.75   

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1，172，315.27                     

    固定资产报废损失                                       171，502.38       5，189.59         

    财务费用                                               14，656，124.94   14，144，432.26   

    投资损失（减：收益）                                   4，926，879.72    -47，004，002.26  

    递延税款贷项（减：借项）                                                                   

    存货的减少（减：增加）                                 -6，383，666.97   3，944，315.98    

    经营性应收项目的减少（减：增加）                       30，620，866.84   -73，696，635.56  

    经营性应付项目的增加（减：减少）                       -129，386，144.44 71，874，128.57   

    其他                                                                                       

    少数股东损益                                           10，701，597.19                     

    经营活动产生的现金流量净额                             107，212，856.87  131，418，979.58  

    2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                                        

    债务转为资本                                                                               

    一年内到期的可转换公司债券                                                                 

    融资租入固定资产                                                                           

    3．现金及现金等价物净增加情况：                                                            

    现金的期末余额                                         402，896，353.23  98，040，851.11   

    减：现金的期初余额                                     114，441，171.57  91，618，689.06   

    加：现金等价物期末余额                                                                     

    减：现金等价物期初余额                                                                     

    现金及现金等价物净增加额                               288，455，181.66  6，422，162.05    

    9.3 与最近一期年度报告相比， 会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    √ 适用 □ 不适用

    一、本公司对坏账损失的核算采用备抵法， 按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备。资产置换前本公司应收款项坏账准备的具体提取比例为：

    账  龄_ 提取比例（% ）

    1年以内（含1 年， 以下类推）

    _- 1-2年_10 2-3 年_20 3-5 年_50

    5 年以上_100

    本公司实施资产置换后， 根据公司留存资产（主要系建材生产和销售）和置入资产（主要系港口物流服务）业务经营的不同特点， 在留存资产按原坏帐准备计提比例保持不变的情况下， 增加置入资产应收款项坏帐准备的具体提取比例为：

    账  龄_ 置入资产应收款项

    提取比例（% ）

    1年以内（含1 年， 以下类推）

    _0.5 1-2年_10

    2-3 年_50

    3-5 年_100

    5 年以上_100此外， 本公司对合并报表范围内各单位之间的应收款项不提取坏账准备；如果某项应收款项的可收回性明显有别于其他应收款项， 本公司采用个别认定法对该项应收款项提取坏账准备。

    二、本公司2004年度固定资产类别中的港务设施折旧年限为40年， 门式起重机折旧年限为12-24 年， 轮胎吊折旧年限为10-12 年， 正面吊折旧年限为12年，拖驳船类折旧年限为5-15年。2005年本公司的控股股东厦门港务集团有限公司整体变更为厦门国际港务股份有限公司， 为保持其合并报表范围内各公司同类固定资产折旧年限一致， 根据《运输企业财务制度》中固定资产分类折旧的规定及以上各项固定资产相关技术指标反映的经济使用寿命， 本公司对以上固定资产折旧年限拟自2005年1 月1 日起变更为：港务设施类折旧计提年限为50年， 门式起重机折旧计提年限为25年， 轮胎吊折旧计提年限为12年、正面吊折旧计提年限为15年， 拖驳船类折旧计提年限为18年。

    9.4  重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    □ 适用 √ 不适用

    9.5  与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

    √ 适用 □ 不适用

    本公司本年与港务集团进行了重大资产置换， 因此与上年相比， 本年合并报表范围发生了较大变动， 具体如下：

    （1 ）资产负债表合并报表范围变更如下：

    2003年合并范围_2004 年合并范围_ 变化原因

    厦门市路桥房地产开发有限公司__2004年7 月资产置换置出

    厦门市路桥储运有限公司__2004年7 月资产置换置出

    _ 厦门港务物流有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港船务公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 中国厦门外轮代理有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 中国外轮理货总公司厦门分公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港务国内船舶代理有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港华集装箱修理有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门东铃码头有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代国际货运有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代航运发展有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代报关行有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代航空货运代理有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代仓储有限公司_2004 年7 月资产置换置入

    _厦门港务物流保税有限公司_2004 年新增投资单位

    （2 ）利润表及利润分配表和现金流量表合并范围变化如下：

    2003 年合并范围

    _2004 年合并范围_ 变化原因厦门市路桥房地产开发有限公司_

    厦门市路桥房地产开发有限公司1 至7 月会计报表_2004 年7 月资产置换置出

    厦门市路桥储运有限公司_ 厦门市路桥储运有限公司1 至7 月会计报表_2004年7 月资产置换置出

    _ 厦门港务物流有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港船务公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 中国厦门外轮代理有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 中国外轮理货总公司厦门分公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港务国内船舶代理有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港华集装箱修理有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门东铃码头有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代国际货运有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代航运发展有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代报关行有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代航空货运代理有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门外代仓储有限公司8 至12月会计报表_2004 年7 月资产置换置入

    _ 厦门港务物流保税有限公司8 至12月会计报表_2004 年新增投资单位

    注：①厦门市路桥房地产开发有限公司和厦门市路桥储运有限公司系本公司资产置换前的子公司， 故本年度只合并其资产置换交割日前即2004年1 至7 月利润表及利润分配表和现金流量表。

    ②物流公司、船务公司、外代公司、理货分公司和国内船代公司等系本公司资产置换后增加的子公司， 故本年度只合并该等子公司资产置换交割日后即2004年8 至12月的利润表及利润分配表和现金流量表。

    ③厦门港务物流保税有限公司系本公司资产置换后投资设立的全资子公司，因此将其会计报表纳入本年合并会计报表范围。