§1 重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导

    性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全

    文。

    1.2 无董事对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    1.3 所有董事均出席董事会

    1.4 北京中洲光华会计师事务所限公司为本公司出具了标准无保留意见的审

    计报告。

    1.5 本公司董事长、总经理徐明波先生及财务负责人、财务部经理席文英女

    士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    §2 上市公司基本情况简介

    2.1 基本情况简介

    股票简称           双鹭药业

    股票代码           002038

    上市交易所         深圳证券交易所

    注册地址和办公地址 注册地址：北京海淀区西三环北路100号金玉大厦1606-1607室

    办公地址：北京八大处高科技园中园路9号

    邮政编码           注册地址的邮政编码：100037

    办公地址的邮政编码：100041

    公司国际互联网网址 http://slpharm.com.cn

    电子信箱           slpharm@slpharm.com.cn

    2.2  联系人和联系方式

    董事会秘书                  证券事务代表                投资者关系管理负责人

    姓名     梁淑洁                      王莉                        梁淑洁

    联系地址 北京八大处高科技园中园路9号 北京八大处高科技园中园路9号 北京八大处高科技园中园路9号

    电话     010-88799370                010-88799370                010-88799370

    传真     010-88795883                010-88795883                010-88799370

    电子信箱 lsj268@vip.sina.com         huisnow9210@163.com         lsj268@vip.sina.com

    §3  会计数据和财务指标摘要

    3.1  主要会计数据

    单位：（人民币）元

    2004年         2003年         本年比上年增减（%）     2002年

    主营业务收入                 93,051,498.85  71,050,805.20  30.96%                   49,664,973.66

    利润总额                     35,281,604.89  33,023,867.56  6.84%                    21,847,282.58

    净利润                       32,002,226.44  31,199,994.98  2.57%                    19,294,249.40

    扣除非经常性损益的净利润     32,032,226.44  31,199,994.98  2.67%                    19,294,249.40

    经营活动产生的现金流量净额   31,262,286.55  30,554,114.93  2.32%                    20,348,393.01

    2004年末       2003年末       本年末比上年末增减（%） 2002年末

    总资产                       389,825,649.42 151,830,673.02 156.75%                  102,835,253.17

    股东权益（不含少数股东权益） 361,357,239.17 114,950,021.04 214.36%                  85,606,726.06

    3.2  主要财务指标

    单位：（人民币）元

    2004年   2003年   本年比上年增减（%）     2002年

    每股收益                                         0.46     0.62     -25.81%                  0.48

    每股收益（注）                                   0.46     -        -                        -

    净资产收益率                                     8.86%    27.14%   -18.28%                  22.54%

    扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 8.86%    27.14%   -18.28%                  22.54%

    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.45     0.61     -26.23%                  0.51

    2004年末 2003年末 本年末比上年末增减（%） 2002年末

    每股净资产                                       5.24     2.30     127.83%                  2.14

    调整后的每股净资产                               5.24     2.30     127.83%                  2.14

    注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股

    收益。

    非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    营业外支出       30,000.00

    合计             30,000.00

    3.3  国内外会计准则差异

    □ 适用 √ 不适用

    §4  股本变动及股东情况

    4.1  公司股份变动情况表

    单位：万股

    本次变动前 本次变动增减（+，-）                 本次变动后

    配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计

    一、未上市流通股份

    1、发起人股份        5000                                         5000

    其中：

    国有法人持有股份     2250                                         2250

    境内法人持有股份      850                                         850

    境外法人持有股份

    其他                 1900                                         1900

    2、募集法人股份

    3、内部职工股

    4、先股或其他未上市

    未上市流通股份合计   5000                                          5000

    二、已上市流通股份

    1、人民币普通股                                     1900   1900    1900

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已上市流通股份合计                                  1900   1900     1900

    三、股份总数         5000                           1900   1900     6900

    4.2  前十名股东、前十名流通股股东持股表

    报告期末股东总数                                        9,178

    前十名股东持股情况

    股东名称（全称）                             年度内增减  年末持股数量   比例（%） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质

    新乡白鹭化纤集团有限责任公司                             22,500,000     32.61%     未流通                        国有股东

    徐明波                                                   17,500,000     25.36%     未流通                        其他

    信远产业控股集团有限公司                                 5,000,000      7.25%      未流通                        其他

    上海三明生物技术有限公司                                 2,250,000      3.26%      未流通                        其他

    中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金             1,599,261      2.32%      已流通                        其他

    成都丰阳科技贸易有限公司                                 1,250,000      1.81%      未流通                        其他

    金信信托投资股份有限公司                                 790,000        1.14%      已流通                        其他

    王勇波                                                   375,000        0.54%      未流通                        其他

    闵浩军                                                   375,000        0.54%      未流通                        其他

    卢安京                                                   375,000        0.54%      未流通                        其他

    前十名流通股股东持股情况

    股东名称（全称）                                年末持有流通股的数量   种类（A、B、H股或其它）

    中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金    1,599,261              A股

    金信信托投资股份有限公司                        790,000                A股

    交通银行-久富证券投资基金                      215,986                A股

    黄白华                                          100,000                A股

    李佳全                                          79,800                 A股

    乔岳湘                                          75,100                 A股

    孙卫                                            68,400                 A股

    胡健健                                          61,600                 A股

    张全胜                                          55,300                 A股

    林琪安                                          53,000                 A股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    持有公司5%以上的股东为新乡白鹭化纤集团有限责任公司、徐明波、信远产

    业控股集团有限公司、他们之间不存在关联关系。其他法人股股东和自然人股东

    也不存在关联关系，他们都不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规

    定的一致行动人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于

    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    4.3  控股股东及实际控制人情况介绍

    4.3.1  控股股东及实际控制人变更情况

    □ 适用 √ 不适用

    4.3.2  控股股东及实际控制人具体情况介绍

    控股股东名称：新乡白鹭化纤集团有限责任公司

    法定代表人：陈玉林

    成立日期：1997年

    注册资本：人民币叁亿零壹佰叁拾陆万元

    公司类型：有限责任公司

    经济性质：国有独资 公司注所：河南新乡市北站区锦园路

    经营范围：粘胶、合成纤维制造、硫酸钠制造、出口（本）公司产品、再产

    品（坯布）（本）公司产品及相关技术、玻璃纸、棉纱制造、进口该公司所需原

    辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件。该公司的主要业务为：粘胶、合成纤维、

    硫酸钠的制造和销售。

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    河南省新乡市国有资产管理局

    ↓100%

    新乡白鹭化纤集团有限责任公司

    ↓32.61%

    北京双鹭药业股份有限公司

    §5  董事、监事和高级管理人员

    5.1  董事、监事和高级管理人员持股变动

    姓名   职务                   性别 年龄 任期起止日期                   年初持股数 年末持股数 变动原因

    徐明波 董事长                 男   41   2003年6月13日 至 2006年6月12日 17,500,000 17,500,000

    陈玉林 董事                   男   59   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    薛元勋 董事                   男   58   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    马贤凯 独立董事               男   78   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    王勇波 董事、副总经理         男   41   2003年6月13日 至 2006年6月12日 375,000    375,000

    魏素艳 独立董事               女   53   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    文秀江 监事                   男   53   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    卢安京 监事会主席             男   48   2003年6月13日 至 2006年6月12日 375,000    375,000

    朴宏   监事                   女   35   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    周永新 副总经理               男   42   2004年5月19日 至 2006年6月12日 0          0

    梁淑洁 董事会秘书             女   39   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    席文英 财务负责人             女   42   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    陈遥   总经理助理、生产部主任 男   46   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    吴彦卓 技术中心执行主任       男   33   2003年6月13日 至 2006年6月12日 0          0

    5.2  在股东单位任职的董事监事情况

    √ 适用 □ 不适用

    姓名   任职的股东名称               在股东单位担任的职务 任职期间           是否领取报酬、津贴（是或否）

    陈玉林 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 董事长、总经理       1992年1月1日 至 今 是

    薛元勋 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 党委副书记           1995年1月1日 至 今 是

    文秀江 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 副总经理             2002年1月1日 至 今 是

    5.3  董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

    单位：（人民币）万元

    年度报酬总额                           103.57

    金额最高的前三名董事的报酬总额         27.63

    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 39.73

    独立董事津贴                           2.00   万元/人.年

    独立董事其他待遇                       0

    不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 0

    报酬区间                               人数

    15万元以上                             1

    10-15万                                6

    5-10万                                 2

    5万以下                                5

    §6  董事会报告

    6.1  报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2004年公开发行股票并上市是双鹭药业发展史上的一个重要里程牌。一年来，

    公司狠抓规范管理，完善治理结构和制度建设，在董事会的领导下，公司经营管

    理团队继续遵循“以质量求生存，以创新求发展”的经营理念，进一步加大研发

    力度，实行自主研发，建立产学研基地和引进人才和项目并行的研发策略。以生

    物药物为主攻方向，开发具有自主知识产权的产品，进一步加强了有双鹭特色的

    研发体系，确保了公司后续新药品种的不断上市。一年来，公司有12个新产品获

    得生产批文，10 余个新药进入临床研究，3个一类基因工程新药向国家药品监督管

    理局申报临床研究。同时拓宽了营销渠道，实现了销售收入稳步增长，增强了企

    业的核心竞争力，公司的整体实力稳步提升。

    2004年，医药行业增长率明显落后于2001-2003 年，主要是在价格下滑和成

    本上升的压力下，利润增速落后于收入增速。报告期内，公司完成主营业务收入

    9,305.15万元，比去年同期增长30.96%，实现利润3,528.16万元，同比增长6.84%，

    净利润实现3,200.22万元，同比增长2.57%，主营业务成本和研发费用的增加是公

    司本年度利润增速落后于收入增速的主要原因。报告期内，公司生物药完成主营

    业务收入4,581.92万元，占主营业务收入的49.24%，比上年同期增长3.37%，毛利

    率为85.89%，比上年同期增长0.42个百分点。

    报告期内，公司生化药和化学药完成主营业务收入4,723.23万元，占主营业

    务收入的50.76%，比上年同期增长76.73%，毛利率为44.97%，比上年同期下降1.87

    个百分点。

    报告期内，经营活动产生的现金流净额比上年同期增长2.32%，主要原因是公

    司经营情况良好，保证了货款的及时回笼。

    报告期内，筹资活动产生的现金流净额比上年增加17,234万元，主要原因是

    公司完成首次公开发行股票并收到募集资金所致。

    报告期内，现金及现金等价物净增加额比上年增加18,571万元，主要原因是

    筹资活动产生的现金净流入及主营活动产生的现金净流入所致。

    公司本年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税额为1,596,506.41元，2003

    年度技术改造国产设备投资抵免企业所得税额3,408,024.37元，本年比上年减少

    1,811,517.96元。若2005年公司的抵免前应交所得税额超过2004年的5,233,898.47

    元，超出部分可继续抵免企业所得税。

    6.2  主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品      主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

    生物药品制造业      9,305.15     3,245.82     65.12%       30.96%                       57.21%                       -5.82%

    其中：关联交易

    主营业务分产品情况

    生物药              4,581.92     646.63       85.89%       3.37%                        4.26%                        0.42%

    化学药              4,723.23     2,599.19     44.97%       76.73%                       82.94%                       -1.84%

    其中：关联交易      0.00         0.00         0.00%        0.00%                        0.00%                        0.00%

    关联交易的定价原则           无

    关联交易必要性、持续性的说明 无

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联

    交易金额0.00万元。

    6.3  主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）

    东北 265.39       93.74%

    华北 2,552.14     29.47%

    华东 491.37       -29.58%

    中南 4,652.33     42.42%

    西南 1,127.03     42.10%

    西北 216.89       -9.39%

    6.4  采购和销售客户情况

    单位：（人民币）万元

    前五名供应商采购金额合计   1,534.41 占采购总额比重 68.93%

    前五名销售客户销售金额合计 5,673.26 占销售总额比重 60.97%

    6.5  参股公司经营情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.6  主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.7  主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.8  经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用

    整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对

    公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.10  完成盈利预测的情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.11  完成经营计划情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.12  募集资金使用情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额                                       22,800.00   本年度已使用募集资金总额   2,203.81

    已累计使用募集资金总额     2,203.81

    承诺项目                                           拟投入金额  是否变更项目    实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益

    重组人白介素-11（迈格尔）制剂技术改造             2,970.00    否              403.15       0.00         是               是

    重组人碱性成纤维细胞生长因子（扶济复）生产车间改造 3,700.00    否              1.05         0.00         是               是

    重组人粒细胞集落刺激因子增加规格、剂型技术改造     3,200.00    否              28.09        0.00         是               是

    庚铂等抗肿瘤药物原料药和针剂车间建设               3,600.00    否              216.54       0.00         是               是

    抗艾滋病新药司他夫定等抗病毒药物制剂技术改造       2,950.00    否              0.35         0.00         是               是

    萘哌地尔（司坦迪）等固体制剂技术改造               3,500.00    否              401.98       0.00         是               是

    双鹭药业生物技术中心建设                           3,897.00    否              1,152.65     0.00         是               是

    合计                                               23,817.00   -               2,203.81     0.00         -                -

    未达到计划进度和收益的说明（分具体项目）           无

    变更原因及变更程序说明（分具体项目）               无

    募集资金项目先期投入情况

    为使募集资金投资项目能尽快投产并产生效益，本公司在募集资金到位前已

    先行投入部分资金，进行募集资金投资项目的建设。截止到2004年8 月31日，本

    公司利用自有资金先期投入13,494,105.49 元。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                 无

    募集资金其他使用情况                               无

    会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见

    中洲光华会计师事务所有限公司认为，公司董事会《关于募集资金年度使用

    情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

    变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.13  非募集资金项目情况

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）万元

    项目名称                         项目金额 项目进度                       项目收益情况

    北京双鹭立生医药科技有限责任公司 2,950.00 按年度计划完成，主体结构已封顶 尚未产生收益

    合计                             2,950.00 -                              -

    6.14  董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.15  董事会新年度的经营计划

    √ 适用 □ 不适用

    2005年公司将继续坚持“以质量求生存，以创新求发展”的企业经营理念，

    坚持以拓宽营销渠道、完善研发体系，并不断开发有竞争力的新产品，加强绩效

    和成本管理，继续强化质量管理、生产管理，精心打造双鹭品牌的知名度和美誉

    度，充分利用公司近几年打下的基础和积蓄的力量，争取明年公司的销售收入、

    利润总额、净利润均有一个大的突破，使公司的整体实力有较大提升，为企业尽

    快跨入医药行业的大中型骨干企业的目标奠定坚实基础。具体从以下几个方面开

    展工作：

    1、进一步完善生产体系一个完善的产品体系有赖于一个完善的生产体系，

    公司将抓紧几个募集资金项目的建设，合理调节资金投入，加强子公司北京双鹭

    立生医药科技公司的建设进度，将个别募集资金项目调整到子公司实施，以提高

    资金利用效率。2005年基本完成适合目前双鹭研发及拟上市品种特点的生产体系

    的构建。

    2、加大新产品对双鹭经营业绩的拉动作用经过几年的研发积累，2005 年双

    鹭药业的抗肿瘤、抗病毒产品系列、老年病产品系列中的众多新产品将会给双鹭

    业绩的提升发挥重要作用，这些产品将会使募集资金项目产生一定收益。

    3、营销创新双鹭药业必须建立和完善具有自身特点的营销体系，使双鹭的

    研发体系、生产体系、营销体系均构成公司的利润中心，完善盈利模式，实现综

    合综效、协调发展。通过双鹭构建的有竞争力的制药体系来整合社会研发和营销

    力量，不求有我所有，但求为我所用。在营销体系的建设上要强化服务职能，加

    强薄弱区域网络的建设力度，注重与新营销力量的合作和新营销模式的引进。抓

    紧海外注册的一些后期工作，启动海外销售并对2005年公司业绩有一定的贡献。

    在2005年通过营销的创新和突破使公司整体实力进一步提升。

    新年度盈利预测

    □ 适用 √ 不适用

    6.16  董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

    √ 适用 □ 不适用

    经北京中洲光华会计师事务所有限公司出具的《审计报告书》确认，2004 公

    司年度母公司实现净利润31,902,319.44 元，根据《公司法》和本公司章程的规

    定，按10% 提取法定盈余公积金3,190,231.94元，按5%提取法定公益金1,595,115.97

    元，加上年初未分配利润50,196,424.80 元，实际可供股东分配利润77,313,396.33

    元。 2004 年度以2004年12月31日公司总股本69,000,000为基数，向全体股东每

    10股派发现金红利人民币2.00元（含税），合计派发现金13,800,000元，同时以

    资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增2 股，转增后公司总股本由69,000,000

    股增加为82,800,000股，资本公积金由197,569,091.69减少为183,769,091.69元；

    公司剩余未分配利润63,513,396.33 元结转至下一年度。

    公司本报告期盈利但未提出股利分配预案

    □ 适用 √ 不适用

    6.17  开展投资者关系管理的具体情况

    公司制订了《投资者关系管理制度》，规定董事会秘书为投资者关系管理的

    负责人，并设专用电话和专用邮箱，专人负责解答投资者的咨询。为了切实加强

    公司与广大投资者、潜在投资者之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良性

    互动关系，加深投资者对公司的了解和认同，切实保护投资者利益，公司网站专

    门开设了投资者关系管理栏目。按照深圳证券交易所要求，双鹭药业主要高管人

    员徐明波先生、梁淑洁女士、席文英女士于2004年9 月24日参加了在深圳证券交

    易所网站上开展的“投资者接待日活动”，回答了投资者提出的相关咨询问题。

    §7  重要事项

    7.1  收购资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.2  出售资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.3  重大担保

    □ 适用 √ 不适用

    7.4  重大关联交易

    7.4.1  关联销售和采购

    □ 适用 √ 不适用

    7.4.2  关联债权债务往来

    □ 适用 √ 不适用

    7.5  委托理财

    □ 适用 √ 不适用

    7.6  承诺事项履行情况

    √ 适用 □ 不适用

    报告期内，公司股票成功发行并上市，由于公司股本增加以及根据有关规定

    的要求，公司做出了《修订公司章程》、与具有从事代办股份转让主办券商业务

    资格的证券公司签订《委托代办股份转让协议》、建立内部审计制度和完成工商

    注册变更登记、公司发行当年的加权平均净资产收益率能够超过同期银行存款利

    率水平等承诺。上述承诺均在报告期内完成。为避免同业竞争损害本公司及其他

    股东的利益，公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司与徐明波先生分别于

    2003年10月21日出具了不以任何方式参与与公司构成或可能构成竞争之任何业务

    或活动的承诺。报告期内两家股东均信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    □ 适用   √ 不适用

    7.8  独立董事履行职责的情况

    独立董事出席董事会的情况

    独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注

    马贤凯       6                    6            0            0

    魏素艳       6                    6            0            0

    独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    □ 适用 √ 不适用

    §8  监事会报告

    √ 适用 □ 不适用

    （一）监事会会议召开情况

    1、2004年3 月8 日在公司一楼会议室召开了第一次监事会，应到监事3 人，

    实到监事3 人，审议并通过了陈玉林先生辞去董事长职务、选举徐明波先生担任

    董事长的议案。

    2、2004年5 月19日在公司一楼会议室召开了第二次监事会，应到监事3 人，

    实到监事3 人，审议并通过了2003年度董事会和总经理工作报告、2003年度公司

    决算预案和2004年预算议案、2004年度公司经营计划草案、2003年度利润分配预

    案、关于上市前滚存的未分配利润由新老股东共享的议案和聘任周永新先生为公

    司副总经理的议案。

    （二）、监事会对公司2004年度有关事项发表的独立意见

    1、公司依法运行情况

    公司董事会在报告期内能够按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及制

    度的要求，依法运行，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、

    董事会决议、决策均能得到很好落实；公司能够本着审慎经营的原则，通过建立、

    健全、完善内部控制制度，保证了资产的安全和有效使用；公司董事、总经理等

    高管人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有违犯法律、法规、《公司章程》或

    损害公司利益的行为。

    2、检查公司财务情况

    公司监事会对《2004年财务报告》进行认真审核后认为：公司财务年度财务

    报告真实、恰当地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性

    原则，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会认为中洲光华会计师

    事务所出具的“标准无保留意见”的审计报告结论，准确地反映了本公司的实际

    情况。

    3、报告期内，未发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况

    公司与各关联方无关联交易，无损害本公司利益的行为。无重大诉讼、仲裁

    事项；公司董事会、监事会、公司董事、监事及高管人员没有受到监管部门的处

    罚。

    4、募集资金使用情况

    公司于2004年8 月25日上网发行1900万股，募集资金228,000,000 元，8月31

    日实际收到募集资金（扣除发行费用）212,020,100.06元。至2004年12月31日，

    本公司七个募集资金投资项目已全部启动，共投入资金22,038,161.97 元，目前

    募集资金余额全部存放于银行。公司制订了《募集资金使用管理规定》，经审查，

    公司募集资金的使用管理严格按照规定程序，未发现违犯募集资金使用管理规定

    的情况。

    5、报告期内，公司无收购、出售资产情况。

    6、报告期内，公司无关联交易。

    §9  财务报告

    9.1  审计意见

    审计意见：标准无保留审计意见

    9.2  财务报表

    9.2.1  资产负债表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                               期末数                        期初数

    合并           母公司         合并           母公司

    流动资产：

    货币资金                           237,847,171.15 236,598,912.55 31,923,820.71  30,596,421.10

    短期投资                                                         14,000,000.00  14,000,000.00

    应收票据

    应收股利

    应收利息                           642,890.00     642,890.00

    应收账款                           23,980,879.79  23,980,879.79  19,363,445.21  19,363,445.21

    其他应收款                         32,248.83      13,732,522.75  43,381.80      3,852,863.23

    预付账款                           13,049,498.57  12,852,467.80  11,965,750.10  7,431,671.50

    应收补贴款

    存货                               7,675,261.79   7,675,261.79   9,161,586.48   9,161,586.48

    待摊费用                           8,589.93       8,589.93       6,105.00       6,105.00

    一年内到期的长期债权投资

    其他流动资产

    流动资产合计                       283,236,540.06 295,491,524.61 86,464,089.30  84,412,092.52

    长期投资：

    长期股权投资                                      1,684,501.51                  1,861,971.13

    长期债权投资                       14,429,908.89  14,429,908.89

    长期投资合计                       14,429,908.89  16,114,410.40                 1,861,971.13

    合并价差

    固定资产：

    固定资产原价                       70,619,239.19  70,072,366.75  63,811,071.30  63,264,198.86

    减：累计折旧                       24,410,124.91  24,339,560.71  17,720,815.15  17,720,815.15

    固定资产净值                       46,209,114.28  45,732,806.04  46,090,256.15  45,543,383.71

    减：固定资产减值准备

    固定资产净额                       46,209,114.28  45,732,806.04  46,090,256.15  45,543,383.71

    工程物资

    在建工程                           27,039,320.78                 700,000.00     700,000.00

    固定资产清理

    固定资产合计                       73,248,435.06  45,732,806.04  46,790,256.15  46,243,383.71

    无形资产及其他资产：

    无形资产                           18,910,765.41  18,910,765.41  18,576,327.57  18,576,327.57

    长期待摊费用

    其他长期资产

    无形资产及其他资产合计             18,910,765.41  18,910,765.41  18,576,327.57  18,576,327.57

    递延税项：

    递延税款借项

    资产总计                           389,825,649.42 376,249,506.46 151,830,673.02 151,093,774.93

    流动负债：

    短期借款                                                         19,210,000.00  19,210,000.00

    应付票据

    应付账款                           19,305,253.03  5,962,330.65   4,442,530.90   4,442,530.90

    预收账款                           291,614.79     291,614.79     1,661,410.80   1,661,410.80

    应付工资

    应付福利费                         849,434.03     844,825.23     482,744.88     482,744.88

    应付股利                                                         4,635,824.20   4,635,824.20

    应交税金                           -947,497.44    -947,912.44    -1,176,354.51  -1,176,774.51

    其他应交款                         24,115.32      24,115.32      23,994.69      23,994.69

    其他应付款                         2,756,832.55   2,755,680.35   3,102,502.54   2,502,502.54

    预提费用

    预计负债

    一年内到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计                       22,279,752.28  8,930,653.90   32,382,653.50  31,782,233.50

    长期负债：

    长期借款                           1,000,000.00   1,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款                         5,100,000.00   5,100,000.00   4,400,000.00   4,400,000.00

    其他长期负债

    长期负债合计                       6,100,000.00   6,100,000.00   4,400,000.00   4,400,000.00

    递延税项：

    递延税款贷项

    负债合计                           28,379,752.28  15,030,653.90  36,782,653.50  36,182,233.50

    少数股东权益                       88,657.97                     97,998.48

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本）                 69,000,000.00  69,000,000.00  50,000,000.00  50,000,000.00

    减：已归还投资

    实收资本（或股本）净额             69,000,000.00  69,000,000.00  50,000,000.00  50,000,000.00

    资本公积                           197,569,091.69 197,569,091.69 2,164,100.00   2,164,100.00

    盈余公积                           17,336,364.54  17,336,364.54  12,551,016.63  12,551,016.63

    其中：法定公益金                   5,778,788.18   5,778,788.18   4,183,672.21   4,183,672.21

    未分配利润                         77,451,782.94  77,313,396.33  50,234,904.41  50,196,424.80

    其中：现金股利

    未确认的投资损失

    外币报表折算差额

    所有者权益（或股东权益）合计       361,357,239.17 361,218,852.56 114,950,021.04 114,911,541.43

    负债和所有者权益（或股东权益）合计 389,825,649.42 376,249,506.46 151,830,673.02 151,093,774.93

    9.2.2  利润及利润分配表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                  本期                        上年同期

    合并          母公司        合并          母公司

    一、主营业务收入                      93,051,498.85 93,051,498.85 71,050,805.20 71,050,805.20

    减：主营业务成本                      32,458,153.06 32,458,153.06 20,646,747.58 20,646,747.58

    主营业务税金及附加                    717,270.92    717,270.92    462,872.92    462,872.92

    二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 59,876,074.87 59,876,074.87 49,941,184.70 49,941,184.70

    加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 573,207.13    556,000.00    989,100.00    989,100.00

    减：营业费用                          9,671,220.96  9,671,220.96  6,244,447.06  6,244,447.06

    管理费用                              17,025,291.18 16,911,435.51 11,585,506.72 11,581,366.33

    财务费用                              -1,128,926.14 -1,119,180.73 -109,949.82   -107,360.21

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）     34,881,696.00 34,968,599.13 33,210,280.74 33,211,831.52

    加：投资收益（亏损以“-”号填列）     429,908.89    252,439.27                  -38,028.87

    补贴收入

    营业外收入

    减：营业外支出                        30,000.00     30,000.00     186,413.18    186,413.18

    四、利润总额（亏损以“-”号填列）     35,281,604.89 35,191,038.40 33,023,867.56 32,987,389.47

    减：所得税                            3,288,718.96  3,288,718.96  1,825,874.10  1,825,874.10

    少数股东损益                          -9,340.51                   -2,001.52

    加：未确认的投资损失本期发生额

    五、净利润（亏损以“-”号填列）       32,002,226.44 31,902,319.44 31,199,994.98 31,161,515.37

    加：年初未分配利润                    50,234,904.41 50,196,424.80 37,709,136.74 37,709,136.74

    其他转入

    六、可供分配的利润                    82,237,130.85 82,098,744.24 68,909,131.72 68,870,652.11

    减：提取法定盈余公积                  3,190,231.94  3,190,231.94  3,116,151.54  3,116,151.54

    提取法定公益金                        1,595,115.97  1,595,115.97  1,558,075.77  1,558,075.77

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    利润归还投资

    七、可供投资者分配的利润              77,451,782.94 77,313,396.33 64,234,904.41 64,196,424.80

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利                                                    4,000,000.00  4,000,000.00

    转作资本（或股本）的普通股股利                                    10,000,000.00 10,000,000.00

    八、未分配利润                        77,451,782.94 77,313,396.33 50,234,904.41 50,196,424.80

    利润表（补充资料）

    1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

    2.自然灾害发生的损失

    3.会计政策变更增加（或减少）利润总额

    4.会计估计变更增加（或减少）利润总额                             -727,738.26   -766,217.87

    5.债务重组损失

    6.其他

    9.2.3  现金流量表

    单位：（人民币）元

    境内报表

    项目                                                   本期

    合并           母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售产品、提供劳务收到的现金                           97,609,982.50  97,609,982.50

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金                         556,559.28     546,813.87

    现金流入小计                                           98,166,541.78  98,156,796.37

    购买商品、接受劳务支付的现金                           30,430,182.81  30,401,389.94

    支付给职工以及为职工支付的现金                         6,081,030.56   6,081,030.56

    支付的各项税费                                         11,157,196.38  11,131,604.40

    支付的其他与经营活动有关的现金                         19,235,845.48  28,599,931.18

    现金流出小计                                           66,904,255.23  76,213,956.08

    经营活动产生的现金流量净额                             31,262,286.55  21,942,840.29

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       17,734,131.10  8,335,543.83

    投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金                         30,000.00      30,000.00

    现金流出小计                                           17,764,131.10  8,365,543.83

    投资活动产生的现金流量净额                             -17,764,131.10 -8,365,543.83

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金                                   217,603,791.69 217,603,791.69

    借款所收到的现金                                       1,000,000.00   1,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金                         1,914,100.00   1,914,100.00

    现金流入小计                                           220,517,891.69 220,517,891.69

    偿还债务所支付的现金                                   19,210,000.00  19,210,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   4,700,796.70   4,700,796.70

    支付的其他与筹资活动有关的现金                         4,181,900.00   4,181,900.00

    现金流出小计                                           28,092,696.70  28,092,696.70

    筹资活动产生的现金流量净额                             192,425,194.99 192,425,194.99

    四、汇率变动对现金的影响

    五、现金及现金等价物净增加额                           205,923,350.44 206,002,491.45

    现金流量表补充资料

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润                                                 32,002,226.44  31,902,319.44

    加：计提的资产减值准备                                 874,102.64     974,009.64

    固定资产折旧                                           6,689,309.76   6,618,745.56

    无形资产摊销                                           2,421,121.20   2,334,362.16

    长期待摊费用摊销

    待摊费用减少（减：增加）                               -2,484.93      -2,484.93

    预提费用增加（减：减少）

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）

    固定资产报废损失

    财务费用                                               64,972.50      64,972.50

    投资损失（减：收益）                                   -429,908.89    -252,439.27

    递延税款贷项（减：借项）

    存货的减少（减：增加）                                 1,452,406.19   1,452,406.19

    经营性应收项目的减少（减：增加）                       -11,133,247.05 -21,077,946.54

    经营性应付项目的增加（减：减少）                       -465,870.80    129,895.54

    其他                                                   -201,000.00    -201,000.00

    少数股东损益                                           -9,340.51

    经营活动产生的现金流量净额                             31,262,286.55  21,942,840.29

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额                                         237,847,171.15 236,598,912.55

    减：现金的期初余额                                     31,923,820.71  30,596,421.10

    加：现金等价物期末余额

    减：现金等价物期初余额

    现金及现金等价物净增加额                               205,923,350.44 206,002,491.45

    9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的

    具体说明

    □ 适用 √ 不适用

    9.4  重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    □ 适用 √ 不适用

    9.5  与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

    □    适用 √ 不适用

    北京双鹭药业股份有限公司董事会

    二〇〇五年二月二十三日