证券代码：002455               证券简称：百川股份              公告编号：2024-009

　　债券代码：127075               债券简称：百川转2

　　江苏百川高科新材料股份有限公司

　　第六届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十三次会议于2024年1月30日在公司会议室，以现场和通讯相结合的方式召开。会议通知已于2024年1月26日以书面、电话等方式通知了全体董事，应出席董事7名，实际出席董事7名，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长郑铁江先生主持，公司监事及高级管理人员列席了会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于拟计提资产减值准备的议案》

　　会议表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　公司在对各项资产全面清查的基础上，基于谨慎性原则及公司实际情况，计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提后能够公允、客观的反映公司资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司2024年1月31日刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中国证券报》上《关于拟计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-011）。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　江苏百川高科新材料股份有限公司董事会

　　2024年1月30日

　　证券代码：002455              证券简称：百川股份               公告编号：2024-010

　　债券代码：127075              债券简称：百川转2

　　江苏百川高科新材料股份有限公司

　　第六届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十六次会议于2024年1月30日在公司会议室，以现场和通讯相结合的方式召开。会议通知已于2024年1月26日以书面、电话等方式通知了全体监事，本次应出席会议监事3名，实际出席会议监事3名，会议由监事会主席翁军伟先生主持，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于拟计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：赞成票3票；弃权票0票；反对票0票。

　　公司在对各项资产全面清查的基础上，基于谨慎性原则及公司实际情况，计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提后能够公允、客观的反映公司资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司2024年1月31日刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中国证券报》上《关于拟计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-011）。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届监事会第十六次会议决议。

　　特此公告。

　　江苏百川高科新材料股份有限公司监事会

　　2024年1月30日

　　证券代码：002455              证券简称：百川股份               公告编号：2024-011

　　债券代码：127075              债券简称：百川转2

　　江苏百川高科新材料股份有限公司

　　关于拟计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　（一）计提资产减值准备的原因

　　江苏百川高科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）为客观、真实反映公司资产价值、财务状况及经营情况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的有关规定，公司及下属子公司对截至2023年末的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分地分析和评估。根据测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产拟计提减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的具体情况

　　经公司初步测算，对截止2023年12月31日存在减值迹象的资产，计提了资产减值准备。具体情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　（三）审批程序

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》以及公司会计政策的有关规定，本次计提资产减值准备事项，已经公司第六届董事会第二十三次会议和公司第六届监事会第十六次会议审议通过。

　　二、本次计提减值准备的依据及方法

　　1、根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。本公司在对存货进行全面盘点的基础上，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。

　　2、计提存货跌价准备的具体情况

　　鉴于公司新材料、新能源板块原材料及产品价格波动较大，且基于市场环境的严峻形势，公司以更为审慎的判断，对针状焦、负极材料、磷酸铁锂电芯系列的相关原料及产品计提存货跌价准备33,123.58万元。

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备将减少公司2023年度归属于母公司股东的净利润25,004.56万元，相应减少公司2023年度归属于母公司所有者权益25,004.56万元。

　　本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所年度审计的数据为准。

　　四、董事会关于公司本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司在对各项资产全面清查的基础上，基于谨慎性原则及公司实际情况，计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提后能够公允、客观的反映公司资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、监事会意见

　　公司在对各项资产全面清查的基础上，基于谨慎性原则及公司实际情况，计提资产减值准备，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提后能够公允、客观的反映公司资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、审计委员会意见

　　公司本次计提减值准备遵照并符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，计提减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2023年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。同意将上述事项提交公司董事会审议。

　　七、风险提示

　　在对上述资产进行减值测试的过程中，公司始终保持与年审会计师的沟通，测试结果有助于广大投资者更加准确地了解公司截至2023年12月31日的财务状况，但上述数据仍为初步核算结果，最终减值准备计提情况须以公司年审会计师事务所出具的年度审计报告为准。敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　八、备案文件

　　1、公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十六次会议决议；

　　3、公司第六届董事会审计委员会2024年第一次会议决议。

　　特此公告。

　　江苏百川高科新材料股份有限公司董事会

　　2024年1月30日

　　证券代码:002455                证券简称:百川股份             公告编号:2024-012

　　债券代码:127075                债券简称:百川转2

　　江苏百川高科新材料股份有限公司

　　2023年度业绩预告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本期业绩预计情况

　　（一）业绩预告期间

　　2023年1月1日一2023年12月31日

　　（二）业绩预告情况

　　√预计净利润为负值

　　■

　　二、与会计师事务所沟通情况

　　本业绩预告相关财务数据未经会计师事务所预审计，但公司就本次业绩预告有关事项与会计师事务所进行了预沟通，公司与会计师事务所在业绩预告方面不存在重大分歧，具体数据请以最终审计结果为准。

　　三、业绩变动原因说明

　　1、2023年，受全球经济环境、行业周期等因素的影响，市场竞争激烈、下游市场需求走弱，公司主要产品价格下降，毛利率下滑，且公司项目建设尚未全部完成，资金需求增加，运营成本有所增加。

　　2、鉴于公司新材料、新能源板块原材料及产品价格波动较大，且基于市场环境的严峻形势，公司以更为审慎的判断，对资产减值进行谨慎性评估。根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对合并范围内存在减值迹象的相关资产进行了减值测试，对存在减值迹象的存货，计提了资产减值损失。

　　四、风险提示

　　1、本次业绩预告是财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计。

　　2、公司2023年度实际盈利情况以公司2023年年度报告数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　江苏百川高科新材料股份有限公司董事会

　　2024年1月30日