本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司天津桂发祥物流有限公司（以下简称“物流公司”）出纳人员周某涉嫌利用职务之便非法侵占物流公司资金私用、涉嫌犯罪，公安机关已经刑事立案。目前，该案件已移送检察院审查起诉。详见公司于指定媒体发布的《关于子公司员工涉嫌挪用资金的公告》（2021-059）、《关于子公司员工涉嫌挪用资金的进展公告》（2021-060）、《关于子公司案件的进展公告》（2022-001）。现就该事件进展情况，以及涉及的计提信用减值准备情况说明如下：

　　一、案件相关进展情况

　　公司委托的代理律师于近日通过在检察院查阅案卷材料，就该事项的案件定性、企业追赃挽损等情况出具了《法律意见书》；根据《法律意见书》，公安机关已对相关资金流向所涉某平台账户605.67万元采取了侦查冻结措施。

　　此外，物流公司与犯罪嫌疑人之父签署了《刑事退赔协议》，并收到犯罪嫌疑人家属退赔款及其家属代犯罪嫌疑人先行筹措的退赔款，共计130万元，用于填补物流公司部分损失。

　　二、本次计提信用减值准备情况

　　1.本次计提信用减值准备的原因

　　物流公司出纳人员周某涉嫌利用职务之便非法侵占物流公司资金私用，涉嫌犯罪。经与年审会计师共同核查确认，涉及金额为1,040.47 万元，计入其他应收款科目。结合可获取的内部、外部信息，基于审慎性、合理性原则，公司对可能发生信用减值损失的资产计提相应的信用减值准备。

　　2.本次计提信用减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

　　公司对计入其他应收款的该笔被侵占资金截至2021年12月31日存在可能发生减值迹象进行减值测试后，计提信用减值准备304.80万元。

　　3.本次计提信用减值准备的计提方法及合理性说明

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要求，依据公司会计政策规定，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项的方式对其他应收款的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于单项其他应收款自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

　　公司委托的代理律师出具的《法律意见书》认为：《起诉意见书》指控犯罪嫌疑人涉嫌构成职务侵占罪，从目前资料初步判断定性准确、证据充分。犯罪嫌疑人的行为属于纯正的单一自然人犯罪。物流公司依法可以追索因犯罪嫌疑人涉嫌犯罪而给企业造成的损失。犯罪嫌疑人及其家属退赔物流公司的钱款，其法律性质属于填补被害人的损失，物流公司有权依法取得该退赔款项。公安机关已对相关资金流向所涉某平台账户605.67万元采取了侦查冻结措施，在此后的审判程序中，法院判决认定犯罪并予以追缴的，该冻结款项将在审判或执行程序中发还被害人。律师认为司法机关向上述某平台追缴赃款具有较大可能性。

　　物流公司综合上述情况，结合《法律意见书》案件定性，以及追赃挽损的状况，将被侵占资金减去已经收到的退赔款以及具有较大可能被追缴的已冻结的某平台账户资金后计提信用减值准备。

　　4.本次计提信用减值准备对公司的影响

　　公司本次计提信用减值准备符合《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和公司相关会计政策的规定，真实、客观的反应了公司资产的实际情况。本次计提信用减值准备304.80万元，相应减少公司2021年度利润总额304.80万元。物流公司从事业务不属于公司核心业务，该事件对公司业务的正常运营不会造成影响。

　　5.董事会审计委员会关于本次计提信用减值准备的说明

　　审计委员会认为：公司本次计提信用减值准备事项符合《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性、合理性，符合公司实际情况。本次计提后能更加客观公允地反映公司资产状况，使公司会计信息更具有合理性。因此同意本次计提信用减值准备。

　　三、其他说明

　　该案件仍处于审查起诉阶段，除目前的追赃挽损进展外，公司将继续积极主张并配合司法机关通过各类途径追回损失，最大程度降低对公司的不利影响。公司将密切关注该事件进展情况，严格按照相关法律法规及监管要求及时履行信息披露义务，有关该事件的所有信息均以公司在指定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

　　董事会

　　二〇二二年四月七日