● 本报记者 欧阳剑环

　　银保监会网站9月22日消息，银保监会日前发布《商业银行监管评级办法》，从总体上对银行机构监管评级工作进行规范。

　　评级办法设置了公司治理与管理质量、资本充足等九项要素，将监管评级结果分为1-6级和S级。根据银行评级级别的高低，监管机构要采取相应强度的监管措施和行动，对评级较差银行及时采取风险纠正措施，注重“早期介入”。

　　高度重视公司治理

　　评级办法规定，商业银行监管评级要素包括资本充足（15%）、资产质量（15%）、公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据治理（5%）、信息科技风险（10%）、机构差异化要素（5%）共九项。

　　从评级要素内容看，招联金融首席研究员董希淼分析，相比现行监管评级规则，评级要素主要变化体现在三方面：一是将原“管理质量”要素修改为“公司治理与管理质量”，占比为20%，为九项要素中占比最高，充分体现监管部门对商业银行公司治理的高度重视。

　　二是新增“数据治理”要素。在数字经济时代，数据对商业银行经营管理的重要性不言而喻。这表明，监管部门将加大数据治理监管力度，提高商业银行数据真实性、准确性、完整性，并以此作为评判银行风险管理状况的基础。

　　三是新增“机构差异化要素”。此前在《系统重要性银行评估办法》等文件中已初步体现差异化监管的原则，此次新增“机构差异化要素”，有助于进一步实施差异化监管。

　　注重“早期介入”

　　评级办法明确，商业银行监管评级结果分为1-6级和S级。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。

　　评级办法指出，监管评级结果应当作为衡量商业银行经营状况、风险管理能力和风险程度的主要依据。其中，综合评级结果为5级和6级，表示银行为高风险机构。评级结果为5级，表示银行业绩表现极差，存在非常严重的问题，需要采取措施进行风险处置或救助，以避免产生倒闭的风险；评级结果为6级，表示银行存在的问题极度严峻，可能或已经发生信用危机，严重影响银行消费者和其他客户合法权益，或者可能严重危害金融秩序、损害公众利益。

　　在监管措施设置方面，银保监会有关部门负责人介绍，评级办法根据银行评级级别的高低，按照监管投入逐步加大的原则，要求监管机构采取相应强度的监管措施和行动。既要关注评级较好银行可能存在的弱点和风险苗头，加大监管跟踪和风险提示；也要对评级较差银行及时采取风险纠正措施，注重“早期介入”，避免风险恶化、蔓延，防止风险隐患演变为严重问题；而对于已经出现信用危机、严重影响银行消费者和其他客户合法权益及金融秩序稳定的银行，则应稳妥制定实施风险处置方案，根据具体情况，按程序依法安排重组、实行接管或实施市场退出。（下转A02版）