证券代码：000526                           证券简称：学大教育                           公告编号：2021-074

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　实际控制人报告期内变更

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、重要事项

　　1、非公开发行股票项目顺利完成

　　为快速提升公司治理，公司董事会、监事会、股东大会先后审议通过了非公开发行股票的相关议案。公司于2020年12月17日取得《关于核准厦门紫光学大股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3384号）。公司持续积极推动发行上市工作，本次非公开发行实际发行人民币普通股21,567,602股，募集资金总额为人民币830,999,705.06元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币822,314,477.12元。2021年3月19日，本次非公开发行新增股份在深圳证券交易所上市。

　　2、公司治理结构优化，控股股东、实际控制人、部分董事及高级管理人员变更

　　2021年3月，陈斌生先生因工作原因，辞去第九届董事会董事职务。经公司2021年第一次临时股东大会审议通过，选举朱晋丽女士为公司董事。

　　2021年4月，金鑫先生控制的天津安特文化传播有限公司、 浙江台州椰林湾投资策划有限公司和天津晋丰文化传播有限公司变更为公司控股股东，金鑫先生变更为公司实际控制人。

　　2021年8月，刁月霞女士因工作原因，辞去董事会秘书职务。经公司第九届董事会第二十七次会议审议通过，聘任崔志勇先生为公司董事会秘书，并聘任邵涛先生、范锐先生为公司副总经理。

　　3、公司关联借款进展情况

　　公司于2016年2月2日与股东西藏紫光卓远股权投资有限公司（以下简称“紫光卓远”）签署《借款合同》。合同借款金额为不超过3.7亿美元等额人民币，期限12个月，贷款利率4.35%/年。公司实际向紫光卓远借款（本金）共计23.5亿元人民币，并于2016年5月24日到账。

　　公司分别于2017年4月25日、2018年4月9日、2019年4月12日、2020年4月29日与紫光卓远签署《借款展期合同》、《借款展期合同（二）》、《借款展期合同（三）》、《借款展期合同（四）》，展期借款本金分别为18.5亿元、18.15亿元、18.15亿元、15.45亿元，展期借款时间均为一年，展期借款利率均为4.35%/年。上述合同期内，公司均按时支付了借款利息。

　　经公司第九届董事会第二十四次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过，公司与紫光卓远、芯鑫商业保理（深圳）有限责任公司、芯鑫商业保理（天津）有限责任公司（上述两公司合称“芯鑫保理”）签署了《展期协议书》，按照《展期协议书》的相关约定，公司已使用非公开发行股票的募集资金及自有资金向紫光卓远偿还2.4675亿元借款，使用自有资金向芯鑫保理偿还2.5亿元借款。《展期协议书》项下剩余借款本金金额11.15亿元。

　　4、公司使用闲置自有资金委托理财

　　经公司第九届董事会第十二次会议、2019年年度股东大会审议通过，同意在不影响公司正常经营及风险可控前提下，公司及控股子公司使用闲置自有资金进行委托理财，额度不超过8亿元人民币，资金可以滚动使用，由公司经营管理层在上述额度内按实际情况分配，进行具体的项目决策和实施，授权期限自2020年7月5日至2021年7月4日。

　　经公司第九届董事会第二十五次会议、2021年第三次临时股东大会审议通过，同意在不影响公司正常经营及风险可控前提下，公司及控股子公司使用闲置自有资金进行委托理财，额度不超过8亿元人民币，资金可以滚动使用，由公司经营管理层在上述额度内按实际情况分配，进行具体的项目决策和实施，授权期限自股东大会审议通过之日起12个月内。

　　报告期内，公司委托理财发生额（报告期内单日委托理财未到期余额合计数的最大值）为5.3亿元。

　　5、对外投资进展

　　经公司第八届董事会第二十六次会议、2017年年度股东大会审议，同意公司全资子公司学大信息与专业投资机构共同发起设立了宁波思佰益学大创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“思佰益基金”），重点投资于新教育、创新教育及有竞争力的培训教育等领域，该基金总规模人民币1.8亿元，其中学大信息作为有限合伙人认缴出资8,000万元，出资占44.44%。2018年5月，思佰益基金完成了工商登记及中国证券投资基金业协会备案手续。截至目前，思佰益基金已完成首期、第二期、第三期及第四期、第五期、第六期募集资金的实缴，共计10,660.77万元，其中学大信息累计出资4,767.63万元。

　　截至目前，思佰益基金已通过宁波思学仁投资合伙企业（有限合伙）间接对北京润尼尔网络科技有限公司进行股权投资，北京润尼尔网络科技有限公司主要从事教育教学系统的研究、开发、销售、集成和服务，该项目尚未退出；思佰益基金已通过宁波思学礼投资合伙企业（有限合伙）间接对深圳点猫科技有限公司进行股权投资，深圳点猫科技有限公司为6-16岁少年儿童提供在线编程培训服务，目前该项目尚未退出；思佰益基金认购三盟科技股份有限公司可转债，三盟科技股份有限公司是一家为公立学校教学、科研及日常管理提供基于大数据、人工智能等新一代信息技术的软件、硬件及综合解决方案的公司，目前该项目尚未退出；思佰益基金已通过宁波思学义投资合伙企业（有限合伙）间接对北京和气聚力教育科技有限公司进行股权投资，北京和气聚力教育科技有限公司是一家新高考改革时代教育科技服务企业，拥有“好专业·教育科技”、“辰才·升学服务” 两条核心业务线，目前该项目尚未退出。

　　以上事项具体内容请详见公司于指定信息披露媒体上发布的相关公告。

　　证券代码：000526          证券简称：学大教育       公告编号：2021-075

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司董事会关于募集资金2021年半年度存放与使用情况的专项

　　报告

　　■

　　根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、等有关规定，学大（厦门）教育科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2021年6月30日的募集资金半年度存放与实际使用情况的专项报告。

　　一、募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准厦门紫光学大股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3384号）核准，公司本次非公开发行人民币普通股21,567,602股，发行价格为38.53元/股，募集资金总额为人民币830,999,705.06元，扣除发行费用人民币8,685,227.94元后，实际募集资金净额为人民币822,314,477.12元，已于2021年2月9日转至本公司募集资金专户。

　　上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《厦门紫光学大股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）的验资报告》（大华验字[2021]000095号）。

　　截至2021年6月30日，公司本年度对募集资金投资项目累计投入28,057.77万元（其中，置换预先投入募投项目的自筹资金 3,113.89万元人民币），募集资金结余金额为54,702.20万元（含募集资金专户存储累计银行利息516.28万元，扣除手续费61.36元）。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

　　为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于2016年9月14日经公司第四次临时股东大会审议通过，并于2021年4月7日经公司2021年第一次临时股东大会审议通过后进行了修订。

　　2021年3月8日，经公司第九届董事会第二十次审议通过，公司及下属全资公司北京学大信息技术集团有限公司、天津学诚时代教育科技有限公司分别与保荐机构渤海证券股份有限公司及各开户银行签署了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》和《募集资金五方监管协议》。各监管协议与深圳证券交易所制定的三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格履行各监管协议的规定，截至目前，各监管协议的履行不存在问题。

　　（二）募集资金存放情况

　　截至2021年6月30日，募集资金专户存储金额为57,816.09万元（含尚未完成置换的预先投入资金3,113.89万元），具体存放情况如下：

　　单位：元

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　　上述余额中，已计入募集资金专户存储累计银行利息516.28万元，扣除手续费61.36元。

　　三、2021年半年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目资金使用情况

　　本公司2021年半年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表1——募集资金使用情况对照表。

　　（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

　　本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

　　（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

　　公司于2021年6月18日召开第九届董事会第二十五次会议和第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年5月31日预先投入募投项目的自筹资金3,113.89万元人民币。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了《学大（厦门）教育科技集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]009427号）。渤海证券股份有限公司核查后出具了《关于学大（厦门）教育科技集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》。

　　截至2021年6月30日，尚有3,113.89万元预先投入未置换完成。

　　（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　截至2021年6月30日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（五）节余募集资金使用情况

　　截至2021年6月30日，本公司不存在节余的募集资金使用情况。

　　（六）超募资金使用情况

　　本公司不存在超募资金使用情况。

　　（七）尚未使用的募集资金用途及去向

　　公司分别于2021年3月22日、2021年4月7日召开第九届董事会第二十一次会议、2021年第一次临时股东大会，同意使用额度不超过7亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、发行主体为有保本承诺的金融机构的结构性存款、定期存款、大额存单等现金管理类产品，有效期自股东大会审议通过之日起12个月内，在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。公司监事会、独立董事、保荐机构发表了同意意见。截至2021年6月30日，公司尚未使用闲置募集资金进行现金管理。尚未使用的募集资金目前存放于公司募集资金专户管理。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　截至2021年6月30日，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整的对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

　　特此公告。

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2021年8月26日

　　附表1：

　　募集资金使用情况对照表（截至2021年6月30日）

　　单位：人民币 万元

　　■

　　证券代码：000526          证券简称：学大教育       公告编号：2021-076

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司

　　关于公司2021年半年度计提信用减值损失的公告

　　■

　　一、本次计提信用减值损失情况概述

　　1、本次计提信用减值损失的原因

　　根据《企业会计准则》的规定和要求，为更加真实、准确地反映截至2021年6月30日学大（厦门）教育科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的资产状况和财务状况，公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查，对应收账款、其他应收款计提减值损失，具体情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　2、2021年1月1日至2021年06月30日（以下简称“本报告期”），公司坏账准备的计提情况：

　　本报告期内，公司计提的坏账准备金额合计为793.36万元。其中应收账款报告期内计提坏账准备793.36万元，转回坏账准备0.00万元；其他应收款报告期内计提坏账准备0.00万元，转回坏账0.00万元。

　　（1）应收账款本期计提坏账准备：793.36万元，转回坏账准备0.00万元，按类别列示如下：

　　单位：万元

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　　本期计提的“应收账款-坏账准备”项目中，有494.61万元因公司子公司上海瑞聚实业有限公司（以下简称“瑞聚实业”）应收浙江银润休闲旅游开发有限公司（以下简称“浙江银润”）设备租赁款账龄增加而计提信用减值损失。

　　瑞聚实业自2012年起开始采购游乐设备，于2014年度完成所有11项游乐设备的采购并分批次全部租赁给浙江银润，安装于由其开发运营的“安吉天使乐园休闲旅游度假园区”中的Hello Kitty家园项目，租赁期限为三年，租赁金额1855.4万元/年（不含税）。2017年5月19日瑞聚实业与浙江银润签订《租赁合同》,瑞聚实业将上述设备续租给浙江银润，续租期限为2年，续租金额为1,000万元/年（不含税）。2019年6月24日瑞聚实业与浙江银润签订《租赁合同》，瑞聚实业将上述设备续租给浙江银润，续租期限1年，续租金额为800万元/年（不含税）。2020年5月瑞聚实业与浙江银润签订《租赁合同》，瑞聚实业将上述设备续租给浙江银润，续租期限1年，续租金额为750万元/年（不含税）。2021年6月瑞聚实业与浙江银润签订《租赁合同》，瑞聚实业将上述设备续租给浙江银润，续租期限1年，续租金额为750万元/年（不含税）。

　　浙江银润为公司董事廖春荣先生实际控制，按照《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3条规定的情形，浙江银润为上市公司关联法人。

　　（2）其他应收款本报告期计提坏账0.00万元，转回坏账0.00万元，按类别列示如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：以上数据未经年审会计师审计。

　　二、本次计提信用减值损失的计提方法

　　本次计提信用减值损失的应收账款、其他应收款系以摊余成本计量的金融资产，计提方法主要内容如下：

　　本公司对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

　　信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

　　本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

　　本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

　　1、对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

　　2、对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

　　3、对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息等。

　　三、本次计提信用减值损失对公司财务状况的影响

　　公司本报告期计提信用减值损失共计793.36万元，将相应减少2021年度归属于上市公司股东的净利润。本次计提信用减值损失未经年审会计师审计。

　　特此公告。

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2021年8月26日

　　证券代码：000526         证券简称：学大教育        公告编号：2021-073

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司

　　第九届董事会第二十八次会议决议公告

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　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二十八次会议已于2021年8月16日以口头、书面（电子邮件）等方式通知全体董事。本次会议于2021年8月25日上午11:00以现场结合通讯表决方式召开。本次会议应参加表决董事8人，实际参加表决董事8人，本次会议由董事长吴胜武先生主持。公司监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事审议，一致表决通过了如下事项：

　　一、审议通过《2021年半年度报告（全文及摘要）》

　　同意：8票，反对：0票，弃权：0票。

　　具体内容详见公司同日刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2021年半年度报告（全文）》，以及刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2021年半年度报告（摘要）》。

　　二、审议通过《董事会关于募集资金2021年半年度存放与使用情况的专项报告》

　　同意：8票，反对：0票，弃权：0票。

　　具体内容详见公司同日刊载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《董事会关于募集资金2021年半年度存放与使用情况的专项报告》。

　　三、备查文件

　　《第九届董事会第二十八次会议决议》。

　　特此公告。

　　学大（厦门）教育科技集团股份有限公司

　　董  事  会

　　2021年8月26日