公司代码：600097                           公司简称：开创国际

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人谢峰、主管会计工作负责人朱正伟及会计机构负责人（会计主管人员）徐卫东保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　■

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用

　　1. 新建舟山金枪鱼食品加工基地建设项目是非公开发行项目之一。公司全资孙公司舟山环太海洋食品有限公司为舟山金枪鱼食品加工基地建设项目实施主体。2021年1月29日，为配合岱山政府防疫管控要求，项目竣工交付期有所延缓，经第九届董事会第三次（临时）会议审议通过，同意将金枪鱼加工厂竣工交付延期至2021年3月31日。2021年3月30日，舟山环太与设计单位、施工总承包单位、监理单位完成了工程竣工验收工作，工程审价工作正在有序进行中。

　　2. 经公司第九届董事会第二次（临时）会议及2020年第二次临时股东大会审议通过，公司全资子公司开创远洋将“开裕”轮出售给俄罗斯Mintay DV Co., Ltd.（以下简称“Mintay”公司），出售价格2,450万美元。2020年11月24日，开创远洋与Mintay公司签订了《船舶买卖合同》。开创远洋分别于2020年12月2日，2021年1月22日收到合同款600万美元，1,500万美元。2021年3月16日，开创远洋与Mintay公司签订《补充协议》，双方约定将船舶交付期延长至2021年6月19日之前完成。2021年4月15日，开创远洋与Mintay公司完成船舶交接手续。2021年4月19日，开创远洋收到Mintay公司支付的购船尾款350万美元。

　　3. 经公司第八届董事会第十九次会议审议通过，同意西班牙ALBO公司在西班牙庞特维特拉省（Pondevedra）萨尔瓦铁拉市（Salvatierra）的Plisan开发区新建一座工厂厂房，投资预算总额为3,040万欧（含增值税），抵扣后实际投资额2,525万欧元（其中，土建工程及设施1,735万欧元；生产类机械设备437万欧元；购买土地320万欧元；工程设计及其它33万欧元）。2021年3月3日，董事会审议通过同意ALBO公司与Dragados.S.A签订新建厂房《施工合同》，2021年3月5日，双方正式签订了《施工合同》。本次新建厂房占地面积62,979.54平方米，土建工程造价1,635万欧元（含水电基础设备）。2021年4月22日，ALBO公司与施工单位签订了施工纪要，正式开工。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　■

　　证券代码：600097          证券简称：开创国际        公告编号：临2021-024

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司

　　第九届董事会第七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第七次会议于2021年4月26日以通讯方式召开。会议应到董事9人，实际出席并参加表决董事9人。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，一致形成如下决议：

　　一、 审议通过《2021年第一季度报告全文及正文》

　　具体内容详见2021年4月28日披露的《2021年第一季度报告全文》。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　二、 审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　公司自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。具体内容详见2021年4月28日披露的《关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　三、 审议通过《关于修订〈信息披露管理制度〉的议案》

　　修订后的《信息披露管理制度》详见上海证券交易所网站。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　四、 审议通过《关于修订〈内幕信息知情人管理制度〉的议案》

　　修订后的《内幕信息知情人管理制度》详见上海证券交易所网站。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会

　　2021年4月28日

　　证券代码：600097           证券简称：开创国际         公告编号：临2021-025

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　一、 本次会计政策变更的概述

　　（一） 会计政策变更的原因

　　根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求，公司决定自 2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

　　（二） 变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部 2006年发布的《企业会计准则第21号——租赁》及其相关规定。

　　（三） 变更后采用会计政策

　　公司将执行财政部于2018年修订并发布的《企业会计准则第 21 号——租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四） 会计政策变更执行日期

　　公司根据财政部上述相关准则及通知规定，作为境内上市企业，将自2021年1月1日起执行新租赁准则。

　　（五） 变更审议情况

　　1、 2021年4月16日，公司董事会审计委员会召开2021年第三次会议，经审议，以5票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　2、 2021年4月26日，公司召开第九届董事会第七次会议，经审议，以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　3、 2021年4月26日，公司独立董事就《关于会计政策变更的议案》发表了同意变更的独立意见。

　　4、 2021年4月26日，公司召开第九届监事会第四次会议，经审议，以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　5、 本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、 会计政策变更的具体情况

　　(一) 新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　(二) 对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　(三) 对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　(四) 对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　(五) 按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。

　　三、 会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更预计会增加公司总资产2.51亿元人民币，增加总负债2.51亿元人民币，减少公司2021年度合并报表利润总额为人民币0.05亿元，最终数据以2021年审计结果为准。

　　四、 董事会意见

　　董事会认为：公司根据财政部相关会计准则和文件要求，对公司相关会计政策进行变更，符合法律法规及公司实际经营情况，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东权益的情况。本次变更的相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》规定。

　　五、 独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次会计政策变更系根据新租赁准则而进行的合理且必要的变更，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

　　六、 监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

　　七、 备查文件

　　1、经与会董事签字确认的公司第九届董事会第七次会议决议；

　　2、经与会监事签字确认的公司第九届监事会第四次会议决议；

　　3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　　特此公告。

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会

　　2021年4月28日

　　证券代码：600097           证券简称：开创国际         公告编号：临2021-026

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司

　　第九届监事会第四次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第四次会议于2021年4月26日以通讯方式召开。会议应到监事3人，实际参加表决监事3人。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，一致形成如下决议：

　　五、 审议通过《2021年第一季度报告全文及正文》

　　根据《中华人民共和国证券法》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号〈季度报告内容与格式特别规定〉》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，全体监事认真审阅了《公司2021年第一季度报告全文及正文》，经审核认为：

　　1、 公司严格按照财务制度规范运作，公司2021年第一季度报告全面、公允地反映了公司本期的财务状况和经营成果。

　　2、 公司监事保证公司2021年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。

　　3、 公司2021年第一季度报告的编制和审核程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

　　4、 公司2021年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能全面、真实地反映出公司本季度的经营管理和财务状况等事项。

　　5、 公司监事会在提出审核意见前，没有发现参与公司2021年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　六、 审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　公司自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　上海开创国际海洋资源股份有限公司监事会

　　2021年4月28日