第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人杨海飞、主管会计工作负责人王萱及会计机构负责人(会计主管人员)崔景春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　1、货币资金的增加主要是因为子公司经营活动产生的现金增加

　　2、交易性金融资产的增加主要是银行理财的增加

　　3、应收账款的减少主要是子公司应收账款的回款

　　4、其他应收款的增加主要是往来款的增加

　　5、其他流动资产的减少主要是本期收回并购项目的定金及孳息

　　6、短期借款的增加主要是子公司银行借款的增加

　　7、合同负债的增加主要是预收销售款的增加

　　8、应付职工薪酬的减少主要是本期支付绩效奖金

　　9、长期应付款的增加为子公司增加的应付采矿权出让收益

　　10和11、营业收入和营业成本的减少主要是银泰盛鸿金属贸易收入的减少

　　12、税金及附加的增加主要是因为矿产品收入增加和资源税率增加

　　13、财务费用的减少主要是银行借款的利息支出减少

　　14、投资收益的增加主要是股权收购孳息和理财收益的增加

　　15、收到其他与经营活动有关的现金增加主要是本期收回的保证金较上期增加

　　16、支付的各项税费增加主要是本期缴纳的所得税较上期增加

　　17、支付其他与经营活动有关的现金增加主要是支付的咨询费增加

　　18、收回投资收到的现金增加主要是本期赎回的理财产品较上期增加

　　19、取得投资收益收到的现金增加主要是收到的股权收购孳息的增加

　　20、收到其他与投资活动有关的现金增加主要是收回股权收购的定金

　　21、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要是上期支付土地价款而本期未发生

　　22、投资支付的现金增加主要是本期购买的理财产品的增加

　　23、取得借款收到的现金增加主要是本期取得的银行借款的增加

　　24、收到其他与筹资活动有关的现金减少主要是本期收到票据融资的减少

　　25、分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加主要是子公司支付给少数股东股利的增加

　　26、支付其他与筹资活动有关的现金减少主要是本期偿还票据融资的减少

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、金融资产投资

　　1、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　2、衍生品投资情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　注：衍生品投资主要为套期保值和套利交易，其中套期保值对报告期实际损益影响为衍生品合约和现货盈亏相抵后的金额。

　　五、募集资金投资项目进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、对2021年1-6月经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　七、日常经营重大合同

　　□ 适用 √ 不适用

　　八、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　九、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　银泰黄金股份有限公司

　　董事长：杨海飞

　　2021年4月27日

　　证券代码：000975                        证券简称：银泰黄金                公告编号：2021-020

　　银泰黄金股份有限公司

　　第八届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　银泰黄金股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第五次会议通知于2021年4月20日以电子邮件向全体董事送达，公司全体董事以通讯方式进行了表决，公司于2021年4月27日（含当日）前收到全体董事的表决结果。本次会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《银泰黄金股份有限公司章程》等法律、法规的有关规定。董事会会议审议情况如下：

　　一、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司《2021年第一季度报告》的议案；

　　具体内容详见同日披露于巨潮资讯网上的《2021年第一季度报告全文》和《2021年第一季度报告正文》。

　　二、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司会计政策变更的议案。

　　具体内容详见同日披露于巨潮资讯网上的《关于公司会计政策变更的公告》。

　　特此公告。

　　银泰黄金股份有限公司董事会

　　二〇二一年四月二十七日

　　证券代码：000975                        证券简称：银泰黄金                 公告编号：2021-021

　　银泰黄金股份有限公司

　　关于公司会计政策变更的公告

　　本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　银泰黄金股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开的第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项涉及的具体情况如下：

　　一、会计政策变更情况

　　（一）变更内容

　　中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行，其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　根据新租赁准则的要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　（二）变更前后采用的会计政策

　　1、本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部2006年发布的《企业会计准则第21号-租赁》及其相关规定。

　　2、本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号—租赁》的相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）变更日期

　　上述变更依据财政部相关文件规定的起始日开始执行。

　　二、本次会计政策变更具体内容及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更具体内容

　　新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，主要变化包括：

　　1、新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则，公司自 2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。此项会计政策变更会增加公司的总资产及总负债，但不会对公司净资产及净利润产生重大实质性影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、本次会计政策变更的审批程序

　　公司于2021年4月27日召开的第八届董事会第五次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。

　　四、董事会意见

　　本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求并结合公司实际情况对会计政策相关内容进行调整，符合相关法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。董事会同意公司本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、第八届董事会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　银泰黄金股份有限公司董事会

　　二〇二一年四月二十七日

　　证券代码：000975                               证券简称：银泰黄金                          公告编号：2021-022

　　银泰黄金股份有限公司