实际控制人：广州市人民政府国有资产监督管理委员会。

　　岭南集团成立于2005年，旗下企业主要以旅游业务和食品业务为主，依托酒店、旅游、会展、食品四个产业发展平台，业务范围和渠道网络遍及中国和世界各地主要旅游城市和地区。岭南集团成立至今，主营业务未发生重大变化，上述主营业务最近三年的经营平稳，发展状况良好。2020年度，该公司总资产为14,956,523,109.67元，净资产为8,441,967,889.74元，营业收入为8,294,215,941.03元，净利润为444,823,569.03元（以上数据未经审计）。

　　2、与上市公司的关联关系

　　由于岭南集团为我公司控股股东。符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3的第（一）点关于关联法人的规定。

　　3、履约能力分析

　　岭南集团是广州市国资委下属重要的旅游食品企业，岭南集团及其关联企业经营情况正常，且日常关联交易计划中所涉及的事项属于岭南集团及其关联企业的日常经营事项，岭南集团及其关联企业不是失信被执行人，具备履约能力。

　　三、关联交易主要内容

　　由于公司控股股东岭南集团旗下拥有主副食品、旅游酒店相关等产业，包括广州市粮食集团有限责任公司、广州蔬菜果品企业集团有限公司、广州市致美斋食品有限公司、广州东方国际旅行社有限公司、广州花园国际旅行社有限公司、广州皇上皇集团股份有限公司、广州市8字连锁店有限公司等，上述企业在广州地区具备较高的市场地位和市场占有率，而我公司的主要业务为旅行社、酒店、餐饮等业务，因此，每年度我公司均需向岭南集团旗下的主副食品企业采购商品、食品原材料并向岭南集团旗下旅游、酒店企业采购旅行社及酒店服务，向岭南集团旗下企业租赁经营所需相关场地；同时，向岭南集团旗下企业出售旅游及酒店产品及服务、提供旅游及酒店等相关劳务，并岭南集团旗下企业出租经营活动所需相关场地。

　　在上述与日常经营相关方面，我公司均与控股股东岭南集团及其子公司发生多项关联交易。上述交易以市场为导向，遵循公开、公平、公正的原则，依据公开市场公允价格确定交易价格。鉴于上述关联交易事项均为岭南集团及其关联方的日常经营业务，因此，交易价格、付款安排和结算方式均参考岭南集团及其关联方与其他非关联市场主体的同类交易，以市场价格进行定价，并按月度或季度进行结算。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　1、上述关联交易为公司日常经营活动所产生的，由于岭南集团旗下拥有主副食品、旅游酒店相关等产业，其旗下企业在广州地区具备较高的市场地位和市场占有率，与我公司的旅行社、酒店、餐饮等业务具有一定相关性，因此上述关联交易为公司日常经营正常运作必要的交易。

　　2、上市关联交易均以市场公允价格为基础，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及公司股东利益的情况。

　　3、上述交易占同类业务比例较小，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因为关联交易而对关联方产生依赖。

　　五、独立董事事前认可和独立意见

　　上述关联交易得到公司独立董事的事前认可，公司独立董事发表独立意见认为：上述关联交易为公司日常经营活动所产生的，交易均以市场公允价格为基础，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响。

　　六、备查文件

　　1、董事会十届十次会议决议；

　　2、独立董事事前认可的书面文件及独立董事意见。

　　专此公告。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二一年四月十九日

　　证券简称：岭南控股　　　       证券代码：000524  　　　 公告编号：2021-026号

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　2020年年度募集资金存放与

　　使用情况的专项报告

　　重要提示：本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额和资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准广州岭南集团控股股份有限公司向广州岭南国际企业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］129号）核准，广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）向广州国资发展控股有限公司、广州金融控股集团有限公司、广州证券股份有限公司及广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划共4名特定投资者非公开发行募集资金。

　　本次股份发行价格为 11.08元/股，共发行股份135,379,061股，募集资金总额为1,499,999,995.88元。2017年4月11日，立信会计师事务所对募集资金进行审验，并出具了“信会师报字[2017]第ZC10317号”《验资报告》。截至2017年4月11日止，公司非公开发行募集货币资金1,499,999,995.88元，扣除与发行有关的费用人民币33,619,721.63元，公司实际募集资金净额为1,466,380,274.25元。

　　（二）募集资金使用和结余情况

　　公司以前年度已使用募集资金538,005,847.29元。其中，根据公司与广州岭南国际企业集团有限公司（以下简称“岭南集团”）签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，向岭南集团支付现金对价总额499,000,000.00元；使用募集资金投入募投项目39,005,847.29元。以前年度，公司收到募集资金的银行存款利息扣除银行手续费净额为5,240,256.35元，收到使用闲置募集资金投资理财产品投资收益资金86,604,365.41元。以前年度募集资金使用及余额情况如下：

　　■

　　2020年度，公司实际使用募集资金投入募投项目0.00元，募集资金银行专户存储累计利息扣除手续费为16,291,654.62元，收到使用闲置募集资金购买理财产品到期投资收益资金5,465,753.42元。此外，公司募集资金银行专户尚有未置换发行费用4,031,721.63元。

　　截止2020年12月31日，本次募集资金账户余额为1,052,976,164.42元，本期募集资金使用及余额情况如下：

　　■

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　经公司2016年第二次临时股东大会审议通过，公司建立《募集资金管理制度》，以规范募集资金的管理和使用，包括募集资金专户存储、募集资金的使用、募集资金用途变更、募集资金监督与管理及发行股份涉及收购资产的管理和监督等内容。

　　根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司在招商银行股份有限公司广州体育东路支行、中信银行股份有限公司广州中国大酒店支行、广州农村商业银行股份有限公司华夏支行设立了三个募集资金专项账户。公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称“广之旅”）的全资子公司北京广之旅国际旅行社有限公司分别在中国工商银行股份有限公司广州流花支行、中国银行股份有限公司广州白云支行各设立了一个募集资金专项账户，公司的控股子公司广之旅的全资子公司广州易起行信息技术有限公司在中国民生银行股份有限公司广州分行设立了一个募集资金专项账户。

　　2017年4月12日，公司及独立财务顾问广发证券与招商银行股份有限公司广州体育东路支行、中信银行股份有限公司广州中国大酒店支行、广州农村商业银行股份有限公司华夏支行签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。根据上述协议，对于上述专户，公司仅用于对应项目募集资金的存储和使用，不作其他用途。广发证券作为公司的独立财务顾问，指定了财务顾问主办人对公司募集资金使用情况进行监督，公司和开户行配合广发证券的调查与查询。截止2020年12月31日，上述三方监管协议正常履行中。

　　2017年12月28日，公司及控股子公司广之旅的全资子公司北京广之旅国际旅行社有限公司及独立财务顾问广发证券与中国工商银行股份有限公司广州流花支行、中国银行股份有限公司广州白云支行分别签署《募集资金四方监管协议》，公司及控股子公司广之旅的全资子公司广州易起行信息技术有限公司及独立财务顾问广发证券与中国民生银行股份有限公司广州分行签署《募集资金四方监管协议》。上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。根据上述协议，对于上述专户，公司仅用于对应项目募集资金的存储和使用，不作其他用途。广发证券作为公司的独立财务顾问，指定了财务顾问主办人对公司募集资金使用情况进行监督，公司及控股子公司和开户行配合广发证券的调查与查询。

　　2020年1月16日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募集资金投资项目的议案》，同意公司终止“易起行”泛旅游服务平台建设项目、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目、全球目的地综合服务网络建设项目的实施。鉴于上述募集资金投资项目已终止实施,为规范银行账户管理、减少管理成本，截止2020年6月4日，公司办理了北京广之旅国际旅行社有限公司设立的上述两个募集资金专项账户及广州易起行信息技术有限公司设立的上述一个募集资金专项账户的注销手续。以上三个控股子公司设立的募集资金专户中的剩余募集资金（含利息收入）合计33,948,060.87元已全部返还于公司设立的对应募集资金专户中，注销前三个控股子公司设立的募集资金专项账户余额均为0.00元。具体情况详见2020年6月5日在巨潮资讯网上披露的《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（2020-042号）。上述账户注销后，公司、北京广之旅国际旅行社有限公司、广州易起行信息技术有限公司分别与开户银行及独立财务顾问广发证券签署的《募集资金四方监管协议》相应终止。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至2020年12月31日止，本公司募集资金在各银行募集资金专户的存储情况如下（含存款利息及理财收入）：

　　■

　　注：1、由于银行系统自身管理要求，中国民生银行股份有限公司广州环市支行（二级支行）作为中国民生银行股份有限公司广州分行（一级支行）辖下分支机构，需以广州分行名义对外签署协议，加盖广州分行（一级支行）公章。2、由于银行系统自身管理要求，中国工商银行股份有限公司广州乐嘉路支行作为中国工商银行股份有限公司广州流花支行辖下分支机构，需以广州流花支行名义对外签署协议，加盖广州流花支行公章。3、由于银行系统自身管理要求，中国银行股份有限公司广州远景路支行作为中国银行股份有限公司广州白云支行辖下分支机构，需以广州白云支行名义对外签署协议，加盖广州白云支行公章。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　1、募集资金投资项目资金使用情况。

　　截止2020年12月31日，公司实际使用募集资金投资项目共39,005,847.29元。其中，以前年度已使用募集资金投入募投项目39,005,847.29元；2020年度，实际使用募集资金投入募投项目0.00元。具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

　　2018年6月29日，公司董事会九届九次会议和监事会九届七次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，根据公司生产经营规划和募投项目的实际进展情况，对公司募集资金投资项目包括“易起行”泛旅游服务平台建设项目、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目及全球目的地综合服务网络建设项目的实施进度进行调整，将上述三个募投项目达到预定可使用状态的日期由2019年5月21日调整到2020年5月21日，项目的其他内容均保持不变。具体情况详见2018年6月30日披露的《关于调整募集资金投资项目实施进度的公告》（2018-033号）。

　　2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

　　2018年10月23日，公司董事会九届十二次会议和监事会九届十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，因负责实施“易起行”泛旅游服务平台建设项目的广之旅的全资子公司广州易起行信息技术有限公司已具备自行开发建设“易起行”泛旅游服务平台的架构基础和研发力量，为了促进“易起行”泛旅游服务平台建设项目的开发建设，保障募投项目的顺利实施，将“易起行”泛旅游服务平台建设项目的实施方式由 IT 服务商外包的开发模式变更为自主开发建设的模式，项目的其他内容均保持不变。具体情况详见2018年10月24日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的公告》（2018-052号）。2018年11月8日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过上述议案。

　　截止2020年12月31日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点变更情况。

　　3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。

　　截止2020年12月31日，公司不存在募集资金置换投资项目先期投入的情况。

　　4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

　　截止2020年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　5、节余募集资金使用情况。

　　截止2020年12月31日，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

　　6、超募资金使用情况。

　　公司不存在超募的情况。

　　7、尚未使用的募集资金用途及去向。

　　2019年7月3日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金投资银行理财产品的议案》，在不影响公司正常经营及募投项目建设的情况下，同意使用不超过人民币50,000万元的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的银行保本理财产品，期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月。根据上述授权，公司于2020年3月26日与广州农商行签署了购买“赢家稳盈 3486号”人民币理财产品相关协议，以5.00亿元闲置募集资金购买该行的“赢家稳盈 3486号”保本浮动收益型法人理财产品，该产品的投资期限为2020年3月27日至2020年6月30日。具体情况详见2020年3月27日披露的《关于使用部分闲置募集资金投资银行理财产品的进展公告》（公告编号：2020-022号）。上述产品已于2020年6月30日到期，取得理财收益5,465,753.42元。

　　截至2020年12月31日，募集资金账户余额为人民币1,052,976,164.42元（包括银行存款利息扣除银行手续费的净额），分别存放在各募集资金存管银行专户中。

　　8、募集资金使用的其他情况。

　　截止2020年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　2019年12月27日，公司董事会九届二十九次会议和监事会九届十九次会议审议通过了《关于终止募集资金投资项目的议案》，基于当前市场形势和行业格局变化等原因，根据募投项目实际实施情况，为降低募集资金的投资风险，提高募集资金的使用效率，同意公司终止“易起行”泛旅游服务平台建设项目、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目、全球目的地综合服务网络建设项目的实施。公司终止上述募集资金投资项目后，剩余募集资金及利息、理财收益等将返还于募集资金专户。上述剩余募集资金及利息、理财收益等将继续存放于募集资金专户或经法定程序用于现金管理。具体情况详见2019年12月28日披露的《关于终止募集资金投资项目的公告》（2019-068号）。2020年1月16日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过上述议案。

　　2020年12月28日，公司董事会十届六次会议和监事会十届三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》。为应对新冠肺炎疫情的影响，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况及未来主营业务战略拓展需要，同意将已终止实施的募集资金投资项目全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网络建设项目的全部剩余募集资金（含利息及理财收益等，具体金额以实施时实际结存数据为准）的用途变更为永久补充流动资金。具体情况详见2020年12月29日披露的《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的公告》（2020-087号）。截止2020年12月31日，上述变更事项尚需提交股东大会审议。2021年1月14日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二一年四月十九日

　　附表1：募集资金使用情况对照表

　　编制公司：广州岭南集团控股股份有限公司2020年 1-12 月         单位：人民币元

　　■

　　证券简称：岭南控股　　　       证券代码：000524  　　　 公告编号：2021-027号

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　关于2021年度对外担保额度的公告

　　重要提示：本公司及公司董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会十届十次会议和监事会十届七次会议于2021年4月19日审议通过《关于2021年度对外担保额度的议案》，具体情况如下：

　　一、担保情况概述

　　公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司(以下简称“广之旅”)下属的子公司广州广之旅空运服务有限公司（以下简称“广之旅空运公司”）为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要国际航空运输协会认可的担保单位中航鑫港担保有限公司为广之旅空运公司（含广之旅空运公司机场西营业部）与国际航空运输协会签署的《客运销售代理协议》提供保证担保，广之旅空运公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。根据上述情况，公司及子公司2021年度预计对外担保额度合计为2,200万元，具体如下：

　　■

　　公司董事会十届十次会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于2021年度对外担保额度的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、被担保人基本情况

　　1、基本情况

　　被担保人名称: 中航鑫港担保有限公司

　　成立日期: 2004年09月22日

　　注册地点: 北京市顺义区北京空港物流基地物流园8街1号

　　法定代表人：李树英

　　注册资本: 50,000万人民币

　　主营业务: 为中小企业提供贷款、融资租赁及其它经济合同的担保；汽车租赁；机械设备租赁；工程担保服务（不含融资性担保）。

　　股权结构: 首都机场集团公司持股该公司98.00%，航港金控投资有限公司持股该公司2.00%。

　　2、关联关系或业务联系说明：中航鑫港担保有限公司与上市公司不存在的关联关系或其他业务联系。

　　3、产权及控制关系：

　　■

　　4、经营情况：

　　中航鑫港担保有限公司是由原中国民用航空总局1994年注册成立的金飞民航经济发展中心和原首都机场担保有限公司合并重组成立的国有企业，是以信用担保为主要业务的专业担保机构。该公司是中国境内一家由国际航空运输协会以契约方式确定的，为加入国际航协代理人计划的各类代理人提供经济担保服务的企业，同时也是中国担保联盟会员单位。

　　根据北京市企业信用信息公示系统披露，中航鑫港担保有限公司2020年度的资产总额为397,780.35万元,负债总额为267,674.18万元,净资产为130,106.17万元,主营业务收入为5,394.3万元,利润总额为15,269.99万元,净利润为12,164.87万元，资产负债率为67.29%。

　　5、信用状况：中航鑫港担保有限公司不是失信被执行人。

　　三、担保协议的主要内容

　　公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司下属的子公司广之旅空运公司（含广之旅空运公司机场西营业部）为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要国际航空运输协会认可的担保单位中航鑫港担保有限公司为广之旅空运公司（含广之旅空运公司机场西营业部）与国际航空运输协会签署的《客运销售代理协议》提供保证担保，广之旅空运公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保义务。

　　广之旅空运公司与中航鑫港担保有限公司于2012年5月15日签署《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广之旅空运服务有限公司承担最高担保额度2,000万元的保证担保，广之旅空运服务有限公司根据协议为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。

　　广之旅空运公司机场西营业部与中航鑫港担保有限公司于2016年5月10日签署《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额度200万元的保证担保，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。

　　上述协议为广之旅于2017年成为上市公司的控股子公司前所签署的《担保与反担保协议》。依据上述协议，公司及子公司2021年度预计对外担保额度合计为2,200万元。在上述担保额度内，每笔反担保义务的期限和金额将依据中航鑫港担保有限公司向广之旅空运公司（含广之旅空运公司机场西营业部）出具的担保函确定，公司（含子公司）2021年度的担保总额将不超过本次授予的担保额度。

　　四、董事会意见

　　董事会认为本次对外担保是为了广之旅的全资子公司广之旅空运公司日常业务运营的需要，有利于公司旅行社业务的开展。中航鑫港担保有限公司是中国境内一家由国际航空运输协会以契约方式确定的，为加入国际航协代理人计划的各类代理人提供经济担保服务的企业，同时也是中国担保联盟会员单位，其实际控制人为中国民用航空局。因此，董事会认为被担保人的资产质量、经营情况及资信状况良好,被担保人具备偿债能力。

　　公司独立董事对《关于2021年度对外担保额度的议案》发表了表示同意的独立意见，认为：

　　1、本次对外担保是为了广之旅的全资子公司广之旅空运公司日常业务运营的需要，有利于公司旅行社业务的开展；

　　2、本次对外担保事项风险可控，审议程序符合相关法律、法规及监管部门的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　除本次担保外，上市公司及其控股子公司无其他担保事项，本次担保提供后，上市公司及控股子公司对外担保总余额为2,200万元，占上市公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产的0.94%。

　　公司不存在违规担保事项，也无逾期担保、涉及诉讼的担保。

　　六、其他

　　1、公司董事会十届十次会议决议；

　　2、公司监事会十届七次会议决议；

　　3、公司独立董事意见。

　　特此公告。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董　事　会

　　二○二一年四月十九日

　　证券简称：岭南控股　　　       证券代码：000524  　　　 公告编号：2021-028号

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　重要提示：本公司及公司董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会十届十次会议和监事会十届七次会议于2021年4月19日审议通过了《关于会计政策变更的议案》。现将具体内容公告如下:

　　一、会计政策变更情况概述

　　1、变更原因

　　财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司根据上述财会[2018]35号文件的要求，对相关会计政策进行了相应的变更。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定，其中关于租赁项目的会计政策执行财政部2006年发布的《企业会计准则第21号—租赁》及其相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部修订印发的《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号）及相关规定执行。除上述会计政策变更外，其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更日期

　　公司自2021年1月1日起开始执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容：

　　根据财政部修订的《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号），新租赁准则变更的内容主要包括：

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新租赁准则的衔接规定，公司根据首次执行新租赁准则的累计影响数，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整，此项会计政策变更不影响公司2020年度相关财务指标。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知的规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　公司董事会十届十次会议于2021年4月19日以8票赞成、0票反对、0票弃权审议通过《关于会计政策变更的议案》，同意本次会计政策的变更。

　　经审核，董事会认为公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发〈企业会计准则第21号—租赁〉的通知》（财会〔2018〕35号）的相关规定进行的调整，不涉及对公司以前年度财务数据的追溯调整，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　四、独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行新的会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更的相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、监事会意见

　　公司监事会十届七次会议于2021年4月19日以5票赞成、0票反对、0票弃权审议通过《关于会计政策变更的议案》。监事会认为: 公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定及公司的实际情况,不存在损害公司和全体股东利益的情况。

　　六、备查文件

　　1、董事会十届十次会议决议；

　　2、监事会十届七次会议决议；

　　3、独立董事意见。

　　特此公告。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董　事　会

　　二○二一年四月十九日

　　证券简称：岭南控股　　　       证券代码：000524  　　　 公告编号：2021-029号

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　关于2020年度计提资产减值准备及

　　核销资产的公告

　　重要提示：本公司及公司董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021年4月19日召开董事会十届十次会议和监事会十届七次会议，会议审议通过了《关于公司2020年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备及核销资产情况概述

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，为更加真实、准确地反映公司2020年12月31日的资产状况和财务状况以及公司 2020年度的经营成果，公司及下属子公司对截止2020年12月31日的存货、应收款项、商誉、固定资产等资产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象。经过测试，公司对可能发生减值的应收款项、存货、商誉计提了减值准备，拟计提资产减值准备共计66,596,120.52元。另外，公司对部分已全额计提坏账准备且长期难以收回的应收账款以及无使用价值的资产进行核销，核销资产共计301,897.98元。2020年度计提资产减值准备及核销资产的金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。具体情况如下：

　　资产减值准备及核销资产明细表

　　单位：元

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　　二、本年度计提资产减值准备情况

　　公司依据《企业会计准则》以及公司相关会计管理制度的规定和要求，经过对公司及下属子公司2020年末存在发生减值迹象的各项资产进行全面清查和资产减值测试后，2020年度公司计提各项资产减值准备66,596,120.52元。具体如下：

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　　（一）坏账准备的计提依据和原因

　　公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，并在组合基础上参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期应收款项的信用损失率，确认预期信用损失。

　　公司按照上述要求拟对应收款项计提坏账准备，根据测试结果，公司应收账款本年计提坏账准备10,555,130.17元，其他应收款本年计提坏账准备2,402,649.32元，应收款项合计计提坏账准备12,957,779.49元。

　　（二）存货跌价准备的计提依据和原因

　　公司根据存货成本账面价值与可变现净值测算存货跌价准备。公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。

　　公司对截至资产负债表日的存货进行了相应减值测试。根据测试结果，计提各项存货跌价准备合计2,049,934.35元。具体情况如下：

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　　（三）商誉减值准备的计提依据和原因

　　对于因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，公司会在每年年度终了进行减值测试。公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

　　公司以前年度通过并购获得的控股子公司武汉飞途假期国际旅行社有限公司（以下简称“武汉飞途假期”）、四川新界国际旅行社有限公司（以下简称“四川新界国旅”）、湛江广之旅国际旅行社有限公司（以下简称“湛江广之旅”）及韶关市广之旅国际旅行社有限公司（以下简称“韶关广之旅”）的主营业务均为出入境旅游及国内旅游等业务，受新冠肺炎疫情影响，上述控股子公司2020年的营业收入及净利润均有所下降。公司根据《企业会计准则第8号-资产减值》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》及相关会计政策规定，对并购上述控股公司形成的商誉进行了减值测试。同时,聘请北京国融兴华资产评估有限责任公司，对上述控股子公司的商誉及相关资产组可收回金额进行了评估。根据评估结果，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，对上述控股子公司计提商誉减值准备金额合计51,588,406.68元。具体如下：

　　根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具《广州广之旅国际旅行社股份有限公司拟以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的武汉飞途假期国际旅行社有限公司相关资产组可收回金额项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2021]第620017号），经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，武汉飞途假期本年度需计提减值准备 30,508,737.91元。

　　根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具《广州广之旅国际旅行社股份有限公司拟以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的四川新界国际旅行社有限公司相关资产组可收回金额项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2021]第620015号），经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，四川新界国旅本年度需计提减值准备 19,992,444.76元。

　　根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具《广州广之旅国际旅行社股份有限公司拟以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的湛江广之旅国际旅行社有限公司相关资产组可收回金额项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2021]第620014号），经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，湛江广之旅本年度需计提减值准备 357,000.00元。

　　根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具《广州广之旅国际旅行社股份有限公司拟以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的韶关市广之旅国际旅行社有限公司相关资产组可收回金额项目资产评估报告》（国融兴华评报字[2021]第620016号），经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，韶关广之旅本年度需计提减值准备730,224.01元。

　　三、本年度核销资产情况

　　本报告期，公司及下属子公司对2020年各类资产进行了清查，发现部分应收款项预计无法收回，部分已全额计提跌价准备的存货在本期处置及部分已计提减值准备的固定资产在本期报废，故公司本报告期末对相关资产依规予以核销，其涉及核销的应收款项坏账准备145,514.00元、其他应收款坏账准备2,756.00元，存货跌价准备29,047.77元，固定资产减值准备124,580.21元，合计核销金额为301,897.98元。具体情况如下：

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　　（一）坏账准备核销

　　公司本次核销应收款项坏账准备145,514元，主要为全资子公司广州岭南国际酒店管理有限公司部分应收的酒店管理费因应收账龄较长且经多种渠道催收后确实无法回收，公司已全额计提坏账准备，本次对上述应收款项坏账准备予以核销。

　　公司本次核销其他应收款坏账准备2,756元，主要为控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司部分应收往来款因对方公司破产清算确实无法收回，公司已全额计提坏账准备，本次对上述应收款项坏账准备予以核销。

　　（二）存货跌价准备核销

　　公司本次核销存货跌价准备29,047.77元。主要为公司下属东方宾馆分公司的一批物料用品因不再具备使用价值，公司已对其全额计提减值准备。截至2020年12月31日，公司已对该批物料进行处置，本次针对上述存货跌价准备予以核销。

　　（三）固定资产减值准备核销

　　公司本次核销固定资产减值准备124,580.21元。该资产为全资子公司中国大酒店及广州花园酒店有限公司一批机器电器设备，因不再具备使用价值，公司已全额计提减值准备。截至2020年12月31日，公司已对该批设备进行报废处理，本次针对上述设备减值准备予以核销。

　　四、本次计提资产减值准备及核销资产事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备及核销资产事项已经公司董事会十届十次会议及监事会十届七次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见。本次计提各项资产减值准备合计66,596,120.52元，核销资产准备合计301,897.98元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　五、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　本次计提资产减值准备金额为66,596,120.52元，核销资产金额为301,897.98元（已于以前年度全额计提减值准备，不会对公司当期利润产生影响），合计影响当期公司净利润56,153,334.37元, 占公司2020年度经审计归属于上市公司股东的净利润的23.35%。本次计提资产减值准备及核销资产不会对公司正常生产经营产生重大影响。

　　六、董事会关于本次计提资产减值准备及核销资产的合理性说明

　　董事会认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，本次计提资产减值准备及核销资产基于谨慎性原则，计提资产减值准备及核销资产的依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，公允客观地反映了公司的财务状况和经营成果。

　　七、独立董事意见

　　独立董事认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次计提资产减值准备及核销资产的依据和原因合理、充分，符合《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策等相关规定，符合公司实际情况，公允客观地反映了公司的财务状况和经营成果。不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。

　　八、监事会审核意见

　　监事会认为：本次计提资产减值准备及核销资产事项符合《企业会计准则》及公司执行的有关会计政策，符合公司的实际情况，计提及核销后能够公允客观地反映公司的资产状况及盈利情况，董事会审议本次计提资产减值准备及核销资产的决策程序合法合规。因此，同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。

　　九、备查文件

　　1、董事会十届十次会议决议；

　　2、监事会十届七次会议决议

　　3、独立董事意见。

　　专此公告。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二一年四月十九日

　　证券简称：岭南控股　　　       证券代码：000524  　　　 公告编号：2021-030号

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　关于召开2020年年度股东大会的通知

　　重要提示：本公司及公司董事保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会十届十次会议审议通过了《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》，现将有关会议安排事项公告如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：2020年年度股东大会

　　2、股东大会召集人：公司董事会

　　公司董事会十届十次会议以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》。

　　3、会议召开的合法、合规性：本次会议召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则和《公司章程》的规定。

　　4、会议召开时间：

　　现场会议召开时间：2021年5月20日（星期四）下午15:00开始

　　网络投票时间：

　　（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2021年5月20日上午9:15至9:25,9:30至11:30下午13:00至15:00；

　　（2）通过深圳证券交易所互联网投票的具体时间为2021年5月20日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

　　5、会议的召开方式：

　　本次股东大会所采用的表决方式是现场表决与网络投票相结合的方式。

　　本次股东大会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　6、会议的股权登记日：2021年5月14日。

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

　　截止2021年5月14日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会。因故不能出席会议的股东，可书面授权委托代理人出席会议并参加表决（委托书详见附件2），该股东代理人不必是本公司股东。

　　（2）公司董事、监事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师。

　　8、会议地点：广州市越秀区流花路120号东方宾馆2号楼270A会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、审议《2020年年度董事会报告的议案》；

　　2、审议《2020年年度监事会报告的议案》；

　　3、审议《2020年年度报告全文及摘要》；

　　4、审议《2020年年度财务决算报告》；

　　5、审议《2020年年度利润分配方案》。

　　上述议案1、议案3、议案4、议案5已经公司董事会十届十次会议审议通过, 议案2已经监事会十届七次会议审议通过，相关内容于2021年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露。上述议案为股东大会普通决议事项，须由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。此外，全体独立董事将在公司 2020 年年度股东大会上述职，述职报告的具体内容详见公司2021年4月20日在巨潮资讯网披露的《2020年度独立董事述职报告》。

　　根据《上市公司股东大会规则（2016年修订）》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的要求，本次股东大会的五项提案均属于影响中小投资者利益的重大事项，公司将对中小投资者的表决进行单独计票，单独计票结果将及时公开披露。

　　三、提案编码

　　表一：本次股东大会提案编码表

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　　四、会议登记等事项

　　1、会议登记办法：参加本次股东大会的股东，请于2021年5月19日（上午8:30-下午18:00），持本人身份证、股东帐户卡、持股清单等股权证明到公司登记；委托代理人持本人身份证、授权委托书、委托人股东帐户卡、委托人身份证及委托人持股清单到公司登记；法人股东持营业执照复印件、法人授权委托书、出席人身份证到公司登记，领取会议相关资料。异地股东可用传真或信函方式登记（传真或信函方式须在2021年5月19日当日18:00前传真或送达至公司董事会办公室）。

　　2、本次股东大会会议登记地点为：广州市越秀区流花路120号广州岭南集团控股股份有限公司董事会办公室。

　　3、会议联系方式

　　电话：020--86662791

　　传真：020--86662791

　　联系人：郑定全、吴旻

　　电子邮箱：gzlnholdings@126.com

　　本次股东大会会期半天，与会股东食宿、交通费用自理。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及的具体操作内容详见附件1。

　　六、备查文件

　　1、董事会十届十次会议决议；

　　2、监事会十届七次会议决议。

　　特此公告。

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二一年四月十九日

　　附件：1、参加网络投票的具体操作流程

　　2、2020年年度股东大会授权委托书

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一． 网络投票的程序

　　1. 普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360524”，投票简称为“岭南投票”。

　　2.填报表决意见或选举票数。

　　本次股东大会提案均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二．通过深交所交易系统投票的程序

　　1. 投票时间：2021年5月20日的交易时间，即9:15—9:25,9:30—11:30 和13:00—15:00。

　　2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三．通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1. 互联网投票系统开始投票的时间为 2021年5月20日上午9:15，结束时间为2021年5月20日下午15:00。

　　2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3. 股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　广州岭南集团控股股份有限公司

　　2020年年度股东大会授权委托书

　　兹委托      先生（女士）代表本单位（本人）出席2021年5月20日召开的广州岭南集团控股股份有限公司2020年年度股东大会，并代为行使表决权。

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　　委托人名称（签名/盖章）：

　　委托人法定代表人（签名）：

　　委托人股东帐号：

　　委托人持股数量和性质：

　　委托人身份证号码：

　　受托人姓名（签名）：

　　受托人身份证号码：

　　委托权限：

　　授权委托书有效期限：

　　授权委托书签发日期：     年     月     日