证券代码：002291   证券简称：星期六   公告编号：2021-026

　　星期六股份有限公司第四届董事会

　　第三十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　星期六股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三十二次会议于2021年3月19日上午10:00，在佛山市南海区桂城街道庆安路2号公司会议室以现场会议和通讯方式相结合召开。本次董事会会议通知于2021年3月12日以电子邮件的形式发出，会议由公司董事长于洪涛先生主持，应参加董事7人，实际参加董事7人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，经与会董事认真审议，形成以下决议：

　　一、会议以7同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于补充审议会计估计变更的议案》；

　　为了更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》和公司生产经营的具体情况，公司在2019年对存货跌价计提会计估计做了变更。

　　独立董事对该事项发表了独立意见。

　　（《关于会计估计变更的公告》详见信息披露媒体：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

　　二、会议以7同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易的议案》；

　　为进一步推进公司经营战略，以最终实现专注向品牌管理、供应链管理、线上线下一体化的“轻”资产运营模式及新零售业态渠道商进行转型，公司通过参股设立佛山市中麒商贸有限公司（以下简称“佛山中麒”），将经销商客户移交给佛山中麒。公司于2018年、2019年分别向佛山中麒销售商品，并于2019年向佛山中麒转让原销售渠道应收账款。

　　独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立意见。

　　（《关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易的公告》详见信息披露媒体：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

　　三、会议以7同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

　　公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司前期会计差错进行更正，并对2018年年度报告以及2019年年度报告及其摘要的相关披露信息进行了补充和更正。

　　独立董事对该事项发表了独立意见。

　　（《关于前期会计差错更正的公告》、《关于2018年、2019年年度报告的补充更正公告》、修订后的《2018年年度报告》、《2018年年度报告摘要》、《2019年年度报告》、《2019年年度报告摘要》和大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《星期六股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告》详见信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

　　四、会议以7同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》；

　　公司第四届董事会第十九次会议和2019年年度股东大会审议通过了公司非公开发行A股股票的相关事项。公司现对2020年度非公开发行A股股票预案中的相关内容进行修订。

　　独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立意见。

　　（《关于2020年度非公开发行A股股票预案修订情况说明的公告》和《2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

　　五、会议以7同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订公司本次非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的议案》；

　　根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告[2015]31号）等法律、法规、规范性文件的相关要求，公司就本次非公开发行对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。公司现对2020年度非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺中的相关内容进行修订。

　　独立董事对该事项发表了事前认可意见和独立意见。

　　（《关于2020年度非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告》详见信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　星期六股份有限公司董事会

　　二○二一年三月二十二日

　　证券代码：002291 证券简称：星期六  公告编号：2020-027

　　星期六股份有限公司

　　关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　1、为进一步推进公司经营战略，以最终实现专注向品牌管理、供应链管理、线上线下一体化的“轻”资产运营模式及新零售业态渠道商进行转型，公司通过参股设立佛山市中麒商贸有限公司（以下简称“佛山中麒”），将经销商客户移交给佛山中麒。公司于2018年、2019年分别向佛山中麒销售商品4,247.12万元、4,580.45万元，并于2019年向佛山中麒转让原销售渠道应收账款2,692.80万元。

　　2、佛山中麒由广州悦胜贸易合伙企业（有限合伙）和公司分别认缴出资53%和47%。广东证监局下发的《关于对星期六股份有限公司、于洪涛、李刚、何建锋釆取出具警示函措施的决定》（[2021]3号）指出，根据《企业会计准则第36号－－关联方披露》第四条的有关规定，佛山中麒属于公司关联方。

　　3、2021年3月19日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易的议案》，公司独立董事就本次关联交易发表了事前认可和独立意见。

　　4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据深交所《股票上市规则》，本次交易无需提交股东大会审议。

　　二、关联方介绍和关联关系

　　公司名称：佛山市中麒商贸有限公司

　　统一社会信用代码：91440605MA52P70J9G

　　法定代表人：梁润林

　　注册资本：3000万人民币

　　成立时间：2018年12月25日

　　主要业务：鞋帽批发；纺织品、针织品及原料批发；服装批发；化妆品及卫生用品批发；厨具卫具及日用杂品批发；日用家电批发；首饰、工艺品及收藏品批发（不含象牙及其制品）；纺织品及针织品零售；服装零售；鞋帽零售；箱包零售；互联网批发、互联网零售（不含工商登记前置审批项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

　　主要财务数据：截止2020年12月31日，佛山中麒总资产6,991.98万元、净资产3,227.52万元，2020年度实现营业收入3,215.37万元，净利润35.08 万元（未经审计）。

　　是否为失信被执行人：否

　　关联关系：公司持有佛山中麒47%的股权，根据《企业会计准则第36号－－关联方披露》第四条的有关规定，佛山中麒属于公司关联方，因此公司与佛山中麒的交易构成关联交易。

　　三、关联交易主要内容和定价原则

　　公司与佛山中麒发生的交易主要系日常的产品销售及转让公司原分销渠道的应收账款。其中，公司参考市场价格向佛山中麒销售鞋类产品，按照账面原值向佛山中麒转让公司原分销渠道的应收账款。公司与关联人的关联交易是根据公司的战略转型需要，交易定价遵循市场化原则，经双方协商一致确定。

　　四、交易目的和交易对公司的影响

　　近年来，公司一直在推进经营战略转型，以最终实现专注向品牌管理、供应链管理、线上线下一体化的“轻”资产运营模式及新零售业态渠道商进行转型。

　　公司原有的经销商较为零散且总体规模较小，日常运营亦欠规范，不属于公司的主要发展业务，公司自2018年通过参股设立佛山中麒，将经销商客户移交给佛山中麒后，无意愿参与佛山中麒的经营决策及管理活动。公司并未参与佛山中麒的经营管理，未委派执行董事，也未委派管理人员，佛山中麒业务上对公司不构成依赖，佛山中麒与公司日常交易中，销售合同条款中不存在公司对佛山中麒日常经营活动实施干预的安排，所以公司管理层判断公司对佛山中麒不存在重大影响，因此导致公司未能准确地将佛山中麒识别为联营企业，相关的交易也未认定为关联交易。

　　2020年初至今，佛山中麒除陆续向公司偿还债务外，未再直接与公司及子公司发生购销交易。

　　佛山中麒作为公司战略转型重要的一环，通过佛山中麒整合公司原有零散且总体规模较小的经销商渠道客户，符合公司的战略转型需要。

　　五、独立董事事前认可和独立意见

　　事前认可意见：《关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易的议案》，我们认为本议案涉及的交易事项均为公司日常关联交易，定价遵循市场公允定价原则，有利于公司经营战略转型，不存在损害公司及非关联股东尤其是中小股东合法权益的情形，不会对公司独立性产生影响，公司业务不会对关联方形成依赖。我们同意将上述议案提交公司第四届董事会第三十二次会议审议。

　　独立意见：公司对关于补充确认2018、2019年度部分日常关联交易进行审议,相关交易符合公司日常经营的需要。关联交易定价合理，遵循了公平、公正、公开的原则，符合《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他有关规定要求，不存在影响公司持续经营能力及独立性的情形，也不存在损害公司及中小股东的利益。因此，独立董事同意本次日常关联交易事项。

　　特此公告。

　　星期六股份有限公司董事会

　　二○二一年三月二十二日

　　证券代码：002291 证券简称：星期六 公告编号：2021-028

　　星期六股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　星期六股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月19日召开了第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于补充审议会计估计变更的议案》。本次会计估计变更，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、会计估计变更情况概述

　　（一）变更原因

　　为了更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》和公司生产经营的具体情况，公司在2019年对存货跌价计提会计估计做了变更。

　　根据中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对星期六股份有限公司、于洪涛、李刚、何建锋釆取出具警示函措施的决定》（[2021]3号），指出公司信息披露存在不规范情形。公司未将四年以上存货预计售价的变更认定为会计估计变更，也未在2019年财务报告附注中披露相关信息。上述情形不符合《企业会计准则第28号－－会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条、第十六条的规定。

　　（二）本次会计估计变更前后方法比较

　　1、变更前采用的存货跌价会计估计

　　四年以上存货全额计提存货跌价准备。

　　2、变更后采用的存货跌价会计估计

　　四年以上存货结合公司最近期间的销售情况以及公司促销政策确定预计未来售价并在此预计未来售价的基础上减去销售折扣、相关税费等作为存货可变现净值，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目计提存货跌价准备。

　　（三）变更日期

　　自2019年12月1日起执行。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　（一）根据《企业会计准则第28号－会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯调整。

　　（二）本次变更系对公司2019年会计估计变更的补充确认，公司2019年年报及2020年一季度报告、半年度报告、三季度报告计提的存货跌价准备均已按照本次会计估计变更执行，所以无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。

　　（三）执行该会计估计变更，对2019年度净利润影响金额为1,482.31万元、归属于上市公司股东的净利润影响金额为1,471.59万元，股东权益影响金额为1,471.59万元。本次会计估计的变更对本公司2019年度的净利润、所有者权益的影响比例不超过50%，也不会直接导致公司的盈利性质发生变化。

　　三、董事会关于本次会计估计变更的说明

　　经审议，公司董事会认为：本次补充审议会计估计变更事项符合公司的实际情况，能更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，为广大投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东利益的情形，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。因此，公司董事会一致同意本次补充确认会计估计变更。

　　四、独立董事意见

　　公司董事会审议通过的关于补充审议会计估计变更事项，其审议程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计估计变更无需进行追溯调整。公司独立董事一致同意本次补充确认会计估计变更事项。

　　五、监事会意见

　　本次补充审议会计估计变更事项符合公司实际情况及《企业会计准则》等相关规定，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更。

　　特此公告。

　　星期六股份有限公司董事会

　　二〇二一年三月二十二日

　　证券代码：002291    证券简称：星期六  公告编号：2021-033

　　星期六股份有限公司

　　第四届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　星期六股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十次会议于2021年3月19日上午10:30，在广东省佛山市南海区桂城街道庆安路2号公司会议室以现场会议形式召开。会议通知于2021年3月12日以电子邮件的形式发出，会议由监事会主席朱五洲先生主持，应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，经与会监事认真审议，形成以下决议：

　　一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于补充审议会计估计变更的议案》；

　　为了更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》和公司生产经营的具体情况，公司在2019年对存货跌价计提会计估计做了变更。

　　二、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；

　　公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对公司前期会计差错进行更正，并对2018年年度报告以及2019年年度报告及其摘要的相关披露信息进行了补充和更正。

　　三、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》；

　　公司第四届监事会第十一次会议和2019年年度股东大会审议通过了公司非公开发行A股股票的相关事项。公司现对2020年度非公开发行A股股票预案中的相关内容进行修订。

　　四、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订公司本次非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的议案》。

　　根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告[2015]31号）等法律、法规、规范性文件的相关要求，公司就本次非公开发行对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。公司现对2020年度非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺中的相关内容进行修订。

　　特此公告。

　　星期六股份有限公司监事会

　　二○二一年三月二十二日