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2020年10月27日 星期二 上一期  下一期
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湖南黄金股份有限公司

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人王选祥、主管会计工作负责人湛飞清及会计机构负责人(会计主管人员)湛飞清声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

  单位:股

  ■

  ■

  注:控股股东湖南黄金集团有限责任公司参与转融通证券出借业务,截至2020年9月30日,湖南黄金集团有限责任公司用于转融通证券出借业务的公司股份为13,690,000股,该部分股份所有权未发生转移。

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  交易性金融资产较年初增加41,798,040.00元,增幅118.04%,主要是持有的黄金租赁合约公允价值增加所致。

  在建工程较年初增加206,354,757.03元,增幅71.74%,主要是在建工程投入增加所致。

  短期借款较年初减少225,000,000.00元,减幅88.24%,主要是银行短期借款减少所致。

  预收款项较年初增加26,290,758.37元,增幅115.15%,主要是待结算的客户购货款增加所致。

  其他综合收益较年初增加2,890,895.07元,增幅1,750.41%,主要是商品期货套保持仓合约收益增加所致。

  财务费用较上年同期减少18,524,492.46元,减幅43.68%,主要是报告期借款利息费用同比减少所致。

  其他收益较上年同期增加5,831,057.23元,增幅390.04%,主要是报告期收到的政府补助同比增加所致。

  投资收益较上年同期减少742,996.23元,减幅33.60%,主要是报告期理财产品收益同比减少所致。

  公允价值变动收益较上年同期减少1,845,260.00元,减幅264.01%,主要是报告期黄金租赁业务相对应的套保合约盈亏变化所致。

  资产减值损失较上年同期增加46,242,618.25元,主要是报告期计提资产减值准备同比增加所致。

  收回投资收到的现金较上年同期减少151,576,438.36元,主要是报告期收回理财产品款项同比减少所致。

  投资支付的现金较上年同期减少150,000,000.00元,主要是报告期购买理财产品金额同比减少所致。

  取得借款收到的现金较上年同期增加680,733,274.05元,增幅69.05%,主要是报告期收到的银行短期借款金额同比增加所致。

  收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加102,781,321.80元,增幅39.25%,主要是报告期黄金租赁业务借款金额同比增加所致。

  偿还债务支付的现金较上年同期增加863,706,630.30元,增幅84.03%,主要是报告期归还的银行短期借款金额同比增加所致。

  支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加160,772,247.00元,增幅65.87%,主要是报告期黄金租赁业务还款金额同比增加所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □ 适用 √ 不适用

  股份回购的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

  四、金融资产投资

  1、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  2、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  五、募集资金投资项目进展情况

  √ 适用 □ 不适用

  经中国证监会证监许可﹝2016﹞1801号文核准,公司向特定投资者非公开发行70,175,438股人民币普通股(A股),每股发行认购价格为人民币11.40元,本次发行募集资金总额为人民币799,999,993.20元,扣除各项发行费用人民币6,929,410.79元,募集资金净额为人民币793,070,582.41元。

  截至2020年09月30日,本次非公开发行股票募集资金累计使用金额为728,889,059.29元,其中置换预先投入募集资金投资项目的资金53,543,317.93元,直接投入募集资金投资项目资金675,345,741.36元,募集资金余额(含利息收入)为83,826,656.95元,其中募集资金专户的余额(含利息收入)为83,826,656.95元。

  六、对2020年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  七、日常经营重大合同

  □ 适用 √ 不适用

  八、委托理财

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在委托理财。

  九、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

  湖南黄金股份有限公司

  董事长:王选祥

  2020年10月26日

  证券代码:002155        证券简称:湖南黄金        公告编号:临2020-33

  湖南黄金股份有限公司

  第五届董事会第十八次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  湖南黄金股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第十八次会议于2020年10月26日以通讯表决方式召开。本次会议的通知已于2020年10月15日通过电子邮件方式送达给所有董事、监事、高管。会议应参与表决董事7人,实际表决董事7人。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议合法有效。经与会董事认真审议,会议以传真表决方式通过了以下议案:

  一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2020年第三季度报告全文及正文》。

  具体内容详见2020年10月27日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黄金股份有限公司2020年第三季度报告正文》(公告编号:2020-3Q)及《湖南黄金股份有限公司2020年第三季度报告全文》。

  二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2020年1-9月计提资产减值准备的议案》。

  经董事会审议,同意公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,本次计提资产减值准备45,920,545.07元。

  独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《湖南黄金股份有限公司关于2020年1-9月计提资产减值准备的公告》(公告编号:临2020-35)。

  特此公告。

  湖南黄金股份有限公司董事会

  2020年10月26日

  证券代码:002155        证券简称:湖南黄金        公告编号:临2020-34

  湖南黄金股份有限公司

  第五届监事会第十六次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  湖南黄金股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)第五届监事会第十六次会议于2020年10月26日以通讯表决方式召开。本次会议的通知已于2020年10月15日通过电子邮件方式发给所有监事。会议应参与表决监事3名,实际表决监事3名。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议合法有效。经与会监事认真审议,会议以传真表决方式通过了以下议案:

  一、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2020年第三季度报告全文及正文》。

  经认真审核,监事会认为:董事会编制和审核公司 2020年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  二、以 3 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于2020年1-9月计提资产减值准备的议案》。

  经认真审核,监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况,审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备能更公允地反映公司财务状况以及经营成果,同意公司计提资产减值准备。

  特此公告。

  湖南黄金股份有限公司监事会

  2020年10月26日

  证券代码:002155        证券简称:湖南黄金        公告编号:临2020-35

  湖南黄金股份有限公司关于2020年1-9月计提资产减值准备的公告

  本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  湖南黄金股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年10月26日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于2020年1-9月计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定,将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下:

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  为了更加真实、准确的反映公司截至2020年9月30日的资产和财务状况,根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司会计政策的相关规定,公司及下属子公司对截至2020年9月30日的金融资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了清查,并对上述资产可收回金额进行了充分的分析和评估。本着谨慎性原则,本次对存货、固定资产、无形资产、在建工程等计提资产减值准备共计45,920,545.07元。

  二、本次计提减值准备对公司的影响

  本次计提资产减值准备,将减少2020年1-9月份归属于母公司股东的净利润 39,164,059.60元,减少2020年9月30日归属于母公司所有者权益39,164,059.60元。本次计提资产减值准备不影响公司在2020年半年度报告中对公司2020年1-9月份业绩的预测。本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据,未经会计师事务所审计,具体计提资产减值准备的项目和金额以2020年度经审计的财务报告为准。

  三、本次计提资产减值准备的具体说明

  (一)资产减值准备计提情况

  1. 金融资产减值计提依据及方法

  本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

  本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

  于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

  本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

  对于应收票据、应收账款、其他应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

  ①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

  ②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

  ■

  对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

  本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为性质组合,不计提坏账准备。

  本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

  2. 存货跌价准备计提依据及方法

  资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

  3. 固定资产减值准备计提依据及方法

  资产负债表日,有迹象表明固定资产存在减值的,应当以单项资产为基础估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

  4. 在建工程减值准备计提依据及方法

  资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

  5. 无形资产减值准备计提依据及方法

  使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

  6. 商誉减值准备计提依据及方法

  公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

  (二)资产减值准备计提具体情况

  1. 本次计提资产减值准备的数额

  单位:人民币元

  ■

  2. 2020年1-9月计提资产减值准备的具体说明

  2020年1-9月,公司无单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过1,000万元人民币的单项特别大额资产减值准备。

  公司对单项资产计提资产减值准备事项说明如下:

  单位:人民币元

  ■

  四、本次计提减值准备的审批程序

  2020年10月26日,公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于2020年1-9月计提资产减值准备的议案》,同意公司对相关资产计提减值准备方案。

  五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

  董事会审计委员会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,依据充分。计提资产减值准备后能更加公允的反映截止2020年9月30日公司的财务状况和资产状况,使公司的会计信息更具有合理性。同意公司本次计提资产减值准备。

  六、董事会、监事会、独立董事对该事项的意见

  (一)董事会关于计提资产减值准备的说明

  公司本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,本次计提资产减值准备基于谨慎性原则,依据充分,能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。

  (二)独立董事对计提资产减值准备的独立意见

  公司本次计提资产减值准备事项依据充分,履行了相应的审批程序,符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,公司计提资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果,可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠,具有合理性,不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。同意公司计提资产减值准备。

  (三)监事会关于计提资产减值准备的说明

  经认真审核,监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况,审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备能更公允地反映公司财务状况以及经营成果,同意公司计提资产减值准备。

  七、备查文件

  1. 公司第五届董事会第十八次会议决议;

  2. 公司第五届监事会第十六次会议决议;

  3. 独立董事对计提资产减值准备事项的独立意见;

  4. 董事会审计委员会关于计提资产减值准备合理性的说明。

  特此公告。

  湖南黄金股份有限公司董事会

  2020年10月26日

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