一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员无异议声明。

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人秦军满、主管会计工作负责人闫俊华及会计机构负责人李兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　本报告中如有涉及未来的计划等前瞻性陈述，不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，请投资者注意投资风险。

　　公司可能存在国际工程承包业务多重风险、资源开发业务行业周期下行风险、装备制造业务持续亏损风险、安全生产风险和环保政策风险，具体详见“第四节 经营情况讨论与分析/十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意投资风险。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　公司需遵守土木工程建筑业的特殊行业披露要求。

　　2020年上半年，公司实现营业收入321,492.79万元，比上年同期减少47.59%；实现归属于母公司所有者的净利润7,979.29万元，较上年同期减少1.29%。公司四大业务板块发展格局上，受新冠疫情影响工程承包和有色金属资源开发业务均出现较大程度下滑，装备制造业务重整工作继续推进，贸易业务积极转型。

　　（1）工程承包业务：报告期内，公司国际工程承包业务出现较大程度下滑，工程承包业务收入93,592.27万元，比上年同期下降48.35%。2020年上半年，新冠疫情在全球的蔓延对世界经济造成严重影响，进一步加剧了全球经济的波动和低迷，公司在建项目的执行和新项目的推进都受到了较大制约，导致公司工程承包业务板块营业额同比大幅下降。报告期内，刚果（金）RTR项目二期稳步推进；哈矿VCM竖井项目完成了地表围幕注浆及预凿井等重要施工作业；越南铜项目正加紧建设；希腊氧化铝厂项目、阿尔及利亚硅藻土项目有序进行，执行顺利。公司在坚持“大市场、大业主、大项目”的经营策略下，与国际知名技术和设备供应商ABB集团、奥图泰集团等公司加强了疫情期间的信息共享，不断扩展项目信息渠道来源。未来公司将加大“一带一路”国际合作深度，通过与国际知名企业的合作，实现优势互补，共同开发全球范围内的大型工程项目。

　　（2）有色金属资源开发：报告期内，公司有色金属采选与冶炼收入182,535.19万元，比上年同期减少29.38%。2020年初爆发的新冠疫情进一步影响了有色金属行业下游的消费需求，上半年锌金属价格在经历了大幅波动之后仍在低位震荡。面对外部不利因素，公司优化生产组织，加大风险防控，确保有色金属采选冶业务平稳运行。子公司鑫都矿业完成了尾矿库安全评价和选矿厂大修工作，全力推进深边部开采工程准备；中色锌业加强生产组织，提高原料保障能力，保持了均衡稳定生产；中色矿业努力增产增效，继续做好探矿增储工作；达瑞铅锌矿项目有序安排复工复产，多措并举加快工程进度，珠江稀土努力实施经营业务转型，积极开展稀土相关技术服务、土地租赁等经营业务。公司将贯彻“工程+资源”的两轮驱动发展战略，继续在国内外加大资源储备布局，进一步提高资源占有量和资源供应能力。

　　（3）装备制造：报告期内，公司装备制造业务收入15,848.23万元，比上年同期增加54.21%。2020年上半年，公司按照战略性退出机械制造行业的指导思想，在保持稳定的前提下，积极推进子公司沈冶机械的破产重整工作，2020年7月，沈阳市铁西区法院正式受理公司对沈冶机械的破产重整申请。中色泵业积极推进改革进程，通过综合改革措施，不断提升管理水平和市场竞争力。

　　（4）贸易：报告期内，公司贸易业务收入21,023.20万元，比上年同期减少86.74%。2020年上半年，公司贸易业务继续贯彻“做实贸易”要求，以国际工程承包和资源开发两大主业为依托，从主业中寻找贸易机会，以主业推动贸易的发展，以贸易服务完善延伸主业产业链。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　首次执行新收入准则：

　　变更原因：因财政部2017年7月修订并发布了《企业会计准则第14号—收入》会计准则（以下简称“新收入准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起实施；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行，公司自2020年1月1日起执行。

　　变更内容：①以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。②识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入。③根据衔接规定，企业无需按照新收入准则追溯调整前期可比数据。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1）本报告期，公司新设立了1家非全资子公司：中色股份印度尼西亚有限责任公司，注册资本400万美元，持股比例67.00%，合并范围增加该子公司。

　　2）本报告期，公司完成中国有色（沈阳）泵业有限公司下属子公司中佩工程技术（沈阳）有限公司的注销工作，合并范围减少该子公司。

　　证券代码：000758        证券简称：中色股份  公告编号：2020-062

　　中国有色金属建设股份有限公司关于对有色矿业集团财务有限公司2020年上半年风险持续评估报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第2号-交易及关联交易》的要求，中国有色金属建设股份有限公司（以下简称“公司”“中色股份”）通过查验有色矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅了财务公司2020年6月30日财务报表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

　　一、财务公司基本情况

　　有色矿业集团财务有限公司是由中国有色矿业集团有限公司（以下简称“中国有色集团”）及其下属成员单位共同出资设立的非银行金融机构，于2019年8月在原大冶有色金属集团财务有限责任公司（成立于2014年1月22日）基础上经中国银保监会批准重组设立的。财务公司营业地址在湖北省武汉市武昌区徐家棚街徐东大街6号汇通天地A塔栋14层，注册资本30亿元。财务公司金融许可证编码：L0188H24201001；企业法人营业执照统一社会信用代码：91420200090592862E。

　　财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（固定收益类）；成员单位产品的买方信贷和融资租赁；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。

　　财务公司承接了大冶有色金属集团财务有限责任公司即期结售汇业务的资质（鄂汇复【2017】8号），并于2019年10月成为银行间外汇市场会员（中汇交发【2019】359号），财务公司已具备即期结售汇业务的能力。

　　财务公司股份由中国有色集团持有95%，大冶有色金属集团控股有限公司持有5%。

　　二、财务公司内部控制基本情况

　　（一）控制环境

　　1、三会一层

　　财务公司按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等要求，设立了股东会、董事会、监事会、高级管理层各负其责、相互制约的“三会一层”组织架构，明确了各治理主体的议事规则，充分实现决策系统、执行系统、监督反馈系统，各治理主体相互独立、有效制衡。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会三个专业委员会。高级管理层下设投资决策委员会、贷款审查委员会、资产管理委员会。 财务公司组织架构如下：

　　@

　　董事会是财务公司风险管理的最高决策机构，承担风险管理的最终责任，主要职责包括：审批风险管理的整体战略目标和政策，确定财务公司风险偏好和可承受的总体风险水平，并不定期地根据内外部发展状况予以调整和完善；建立财务公司风险管理体系，批准财务公司年度风险管理报告，定期获得关于风险水平和管理状况的报告，确保财务公司风险管理决策体系的有效性；了解和掌握财务公司面临的重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；决定财务公司风险管理和内部控制基本制度。

　　监事会的职责是负责监督财务公司战略规划、风险管理、内部控制、内部审计等重要事项的决策及执行情况。

　　高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职责：根据董事会确定的风险管理战略及政策，负责制定风险管理的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握财务公司风险管理状况，定期向董事会提交风险管理报告；明确各部门风险管理职责以及风险管理报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行风险管理职责，以确保风险管理体系的正常运行；为风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、为风险管理人员提供培训、赋予风险管理人员履行职务所必需的权限等；及时检查、修订并监督执行有关风险管理和内部控制制度，纠正内部控制存在的问题；负责建立有效的风险管理考核评价机制。

　　2、董事会下设专业委员会

　　风险管理委员会在董事会领导下负责风险管理，主要职责是：审议财务公司风险管理总体目标、政策；审议财务公司年度风险管理报告，获得关于风险水平和管理状况的报告；审议财务公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理应对策略；审议财务公司风险管理组织机构设置及其职责方案；审议财务公司风险管理和内部控制基本制度；董事会授权的其他风险管理事宜。

　　审计委员会的主要职责：检查、监督和评价财务公司风险与内控管理制度的执行情况；检查、监督和评价财务公司内部审计工作，监督财务公司内部审计制度的实施，对审计部门的工作程序和工作效果进行评价。

　　提名、薪酬与考核委员会主要职责：负责制定、审查财务公司董事及高级管理人员薪酬制度、政策、方案；审查财务公司董事及高级管理人员的履职情况，并对其进行年度绩效考评；监督财务公司薪酬制度的执行情况等工作。

　　经营管理层下设的信贷、投资等专业委员会负责各领域相关风险的管理政策、方案、措施的制定与执行控制。

　　3、部门职责

　　财务公司下设综合管理部、财务管理部、结算业务部、信贷业务部、金融市场部、风险管理部、稽核审计部七个部门，部门职责分别为：

　　综合管理部归口管理财务公司行政综合事务管理、信息科技、党务、纪检、工会、群团建设等工作。

　　财务管理部归口管理财务公司财务管理、会计核算、资本管理、资金头寸管理、税务管理、金融统计、反洗钱等工作。

　　结算业务部归口管理财务公司账户、资金归集和结算业务等工作。

　　信贷业务部归口管理财务公司客户关系管理、信贷业务营销、信贷业务发起、征信管理及贷后管理等工作。

　　金融市场部归口管理同业客户拓展与维护、同业资金保值增值业务、投融资业务、外汇业务等资金业务工作。

　　风险管理部归口管理财务公司全面风险管理工作，对董事会和风险管理委员会负责。

　　稽核审计部归口管理财务公司稽核审计工作，对董事会和审计委员会负责。

　　（二）风险识别和评估

　　财务公司建立了风险防控的三道防线，各业务部门是风险管理第一道防线，风险管理部门是风险管理的第二道防线，稽核审计部是风险管理的第三道防线。

　　财务公司建立了部门分工、岗位职责明确，各层级分明的报告路径，形成了部门间、岗位间相互制约的风险控制机制，前、中、后台的部门、岗位、人员有效分离，各项业务按照业务制度和操作流程规范操作。

　　（三）控制活动

　　1、内控框架和措施

　　财务公司制定了公司治理、结算管理、信贷管理、财务管理、资金管理、投资管理、外汇业务、风险管理、信息科技、综合管理、内部控制等方面130余项制度。目前财务公司各项内部控制制度详细明确，符合财务公司实际状况和发展需要，具有适应性和可操作性。

　　2、结算及资金管理

　　财务公司依据人民银行和中国银保监会的各项规章制度制定了一整套的结算及资金内控制度，包括《结算业务管理制度》《人民币结算账户管理办法》《存款业务管理办法》《网上金融服务系统操作规范》《账户核对工作管理办法》《结算业务连续性中断应急业务管理办法》等规章制度及操作流程，明确各项存款业务的操作流程和内控要点，有效控制资金风险。

　　在存款业务方面，财务公司严格遵守平等、自愿、公平和诚实信用原则，为成员企业办理存款业务，严格按照监管机构的相关政策和财务公司操作规程执行，切实维护存款人利益，保障资金安全。

　　3、信贷管理

　　财务公司制定了《信贷管理制度》《信用评级管理办法》《综合授信管理办法》《流动资金贷款业务管理办法》《固定资产贷款管理办法》《法人账户透支管理办法》《信贷业务抵质押管理办法》等信贷业务制度，明确贷审分离，分级审批的审批流程，并通过贷款审查委员会集体审议，总经理一票否决的决策体系，严控信用风险。加强贷中管理和贷后检查工作，有效控制信用违约事件发生。

　　4、流动性风险控制

　　财务公司制定了《流动性风险管理办法》，明确各行为主体在流动性风险管理中的组织架构和职责，明确公司流动性风险监测与预警的指标，如何有效控制流动性风险及流动性风险的应急处置。强化流动性管理对公司业务经营的约束和导向作用，公司业务部门对流动性风险进行监测，风险管理部进行抽查和预警提示，对流动性风险进行有效的识别、计量、监测和控制，杜绝流动性风险隐患。

　　5、合规性风险控制

　　财务公司风险管理部下设合规业务岗，对公司各项业务的合规性进行审查。同时公司常年与专业律师事务所协作，从法律上把控公司的合规风险。

　　6、信息系统控制

　　财务公司制定了《信息技术管理制度》《信息技术工作规范》《信息系统管理办法》《信息科技风险管理办法》《信息系统数据管理办法》《信息系统外包管理办法》等制度对公司信息系统安全、信息系统突发事件、系统外包管理做出明确要求和操作规范，为公司结算、信贷、资金等业务提供保障，同时也为风险管理提供有效的数据支撑。

　　（四）风险管理总体评价

　　财务公司内部控制制度健全，并得以有效执行。结算与资金方面，能有效控制账户管理和资金结算风险；信贷方面，能通过贷款“三查”，和审、贷分离，控制信用风险；流动性风险方面，建立流动性风险监测机制，确保资金流动性和安全性；合规方面，建立较为全面的合规和法律防控机制；信息系统方面，建立了较为完善的信息系统安全体系，维护财务公司业务顺利进行。总体来看，财务公司将各类风险控制在较低水平。

　　三、财务公司经营管理及风险管理情况

　　（一）经营情况

　　2020年6月末，资产总额94.94亿元，负债总额64.15亿元，所有者权益30.79亿元。实现利润总额2,788.75万元，净利润2,297.25万元。截至6月末，财务公司股东中国有色集团及大冶控股在财务公司的本外币存款合计分别为3.59亿元、20.30亿元，贷款余额分别为15亿元、11.95亿元。

　　（二）管理情况

　　财务公司自成立以来秉持稳健经营的原则，严格遵照《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规条例及公司章程行为，加强内部管理。根据对财务公司的风险了解和评价，未发现在结算资金、信贷、信息管理等方面有重大缺陷。

　　（三）监管指标

　　截止2020年6月末，财务公司实际业务开展情况完全符合《企业集团财务公司管理办法》相关法规以及批准文件的规定；各类监管指标符合《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的规定。

　　■

　　四、公司在财务公司存贷款等情况

　　截至2020年6月30日，公司及下属子公司在财务公司存款余额为88,693.86万元，贷款余额为50,000万元。公司及下属子公司在财务公司的存款的货币资金每日余额未超过12亿元人民币,公司及下属子公司在财务公司的贷款的货币资金每日余额未超过30亿元人民币，符合《金融服务协议》约定。公司及下属子公司在财务公司存款安全性和流动性良好，从未发生因财务公司头寸不足延迟付款等情况。为保证在财务公司存款资金的安全，公司制订了在财务公司存贷款业务的风险处置预案，有效防范、及时控制和化解存款风险。

　　五、风险评估意见

　　经过分析与判断，公司认为截至2020年6月30日，财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险；未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，财务公司的各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。财务公司经营业绩良好，内控健全，风险管理不存在重大缺陷，公司在财务公司的关联存款风险目前可控；未发现财务公司存在与经营资质、业务及会计报表编制有关的风险管理体系设计与运行重大缺陷。

　　中国有色金属建设股份有限公司董事会

　　2020年8月28日